擔保有限責任公司(籌)風險控制制度

1、擔保有限責任公司（籌）風險控制制度目 錄第一章 總則第二章 風險管理部職責第三章 客戶資質審查第四章 擔保項目三級審批制第五章 在保項目的風險分類管理第六章 反擔保第七章 保后風險管理第八章 代償項目管理第九章 重大風險事件報告制度第十章 其他職責第十一章 附則第一章總則第一條為了最大限度地降低xx擔保有限責任公司(以下簡稱“公司”)的業(yè)務風險，提高員工的風險防范意識，促進公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，根據中華人民共和國公司法、中華人民共和國擔保法、融資性擔保公司管理暫行辦法和江西省融資性擔保機構管理暫行辦法等相關法律法規(guī)，結合本公司的實際情況制定本制度。第二條公司擔保業(yè)務風險管理體現“內控優(yōu)先，預防為主

2、”指導思想，所遵循的管理原則是：(一)統(tǒng)一領導，分級負責；(二)崗位分設，部門制約；(三)流程監(jiān)控，集中管理；(四)預案防范，權限決策；(五)先履約，后責任追償。第三條公司風險控制管理主要分三個階段、一個過程和兩個機制。三個階段：保前準人風險控制階段、保時反擔保風險控制階段、保后跟蹤管理風險控制階段。一個過程：公司對整個擔保業(yè)務環(huán)節(jié)進行操作風險管理。風險控制管理覆蓋整個擔保業(yè)務的全過程：每個細節(jié)、每個階段、每個與擔保業(yè)務有關的人員。兩個機制就是風險預警和退出機制。第四條本制度適用于公司辦理的各項融資性擔保業(yè)務。第二章風險管理部工作職責第五條負責組織、協(xié)調擔保項目風險分類評定工作。第六條與擔保業(yè)

3、務部共同進行客戶資質的保前審查，并查證客戶材料的真實、完整性。第七條負責在保項目的保后跟蹤檢查，建立風險預警機制。第八條負責損失類代償項目管理。第九條與擔保業(yè)務部共同對擔保項目進行季度保后回訪，填寫擔保業(yè)務定期檢查表，每年年末填寫受保企業(yè)擔保額度年度核定報告。對若干需特別關注的項目進行不定期檢查或全程跟蹤。第十條負責監(jiān)督財務部準備金的計提工作。第十一條制定重大風險事件報告機制、應急管理機制和處置機制。第十二條其他與風險管理有關的工作。第三章客戶資質審查第十三條申請公司融資性擔保服務的客戶需滿足下列條件：(一)公司類客戶：(一)經工商部門注冊、獨立核算、自負盈虧、具有獨立法人資格，營業(yè)執(zhí)照通過最

4、近一年年度年檢；(二)注冊資金在50萬元人民幣以上，且依法進行稅務登記、依法納稅；(三)符合國家產業(yè)政策；(四)建立科學的法人治理結構，管理層素質較高，運行有效；(五)公司法人連續(xù)2年盈利，最近一季度財務報表反映的資產負債率不超過50%：(六)公司原有貸款并未出現欠息、逾期、非正常因素的展期等不良信用記錄；(七)公司股東和高級管理人員信用良好，無重大不良信用記錄；(八)已經或擬與有關銀行建立合作伙伴關，或達成初步合作意向；且符合相關銀行信貸準八條件的；(九)能提供一定的反擔保。(二)個人客戶：1.完全民事行為能力人，且在中國境內有住所；2個人信用情況良好，無違法犯罪記錄，本人及配偶不存在數額較

5、大的負債；3有穩(wěn)定合法的較高年收入經濟來源；4.借款用途符合銀行信貸投向要求；5.屬個體經營者，其從商經歷至少1年以上，且經營業(yè)績比較突出，經營思路清晰；6.反擔保方式必須是不動產或權屬(物)抵質押，且產權清晰、足額。第十四條風險管理都要審查擔保業(yè)務部提交的相關材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實性、有效性。(一)審查資料是否齊全；(二)審查申請人主體資料、財務資料與項目資料鉤稽關系是否對應，判斷企業(yè)資料的真實性、有效性(必要時風險管理部人員會同業(yè)務人員現場查看、核對)，審查申請人主體是否符合報批條件；(三)審查項目報批手續(xù)是否完整；(四)審查擔保費率是否與該筆業(yè)務的風險程度相適應；第四章?lián)ｍ?/p>

6、目三級審批制第十五條擔保項目的第一級審批：由擔保業(yè)務部和風險管理部共同負責擔保項目的第一級審批工作，完成以下事項：(一)審查客戶資質和查證客戶所提交的材料的真實、完整性；(二)審查申請人提交的反擔保方案中的反擔保物的權屬、價值變動，反擔保人資質；(三)針對客戶的條件及其所能提供的反擔保情況作風險評估分析，制定擔保方案和反擔保方案。風險管理部從公司盈利性、安全性、流動性的標準出發(fā)，審查擔保方案和反擔保方案的可行性，出具風險評估報告。擔保業(yè)務部和風險管理部負責人將擔保調查報告和風險評估報告上報副總經理。副總經理對此作出審核意見，填寫擔保項目評審書一并報總經理。經總經理審批后的擔保項目報擔保評審委員

7、會審批，總經理將擔保項目評審書連同其他資料一并提交評審委員會評審。第十六條公司設擔保評審委員會，負責擔保業(yè)務的第二級審批工作。第十七條擔保評審委員會否決的擔保業(yè)務項目，不得重復提交審查，直接予以退回。第十八條經三分之二評審委員會成員通過的項目，提交公司董事長審批。董事長居于三級審批制的第三級，有一票否決權，所有的擔保業(yè)務需經董事長簽字才能予以實施。第五章在保項目的風險分類管理第十九條不同擔保項目面臨的風險不同，為了更有針對性更有效的做好風險防范工作，公司建立在保項目的風險分類管理機制。第二十條根據公司所擔保的項目按時、足額償還的可能性不同，將在保項目劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五個類別，

8、后三類為不良擔保項目。第二十一條五類風險分級的核心定義為：正常：被擔保人經營情況、財務狀況良好，能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑被擔保人不能按時、足額償還債務；關注：盡管目前被擔保人有能力償還債務，但存在一些影響被擔保人未來償債的不利因素；次級：被擔保人有喪失清償能力的可能，依靠其正常營業(yè)收入到期無法足額償還債務，即使執(zhí)行反擔保，也可能會造成一定損失；可疑：被擔保人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務，即使執(zhí)行反擔保。也肯定要造成較大損失；損失：在采取所有可能的措施及一切必要的法律程序之后，仍然無法償還債務，或只能償還極少部分。第二十二條在執(zhí)行核心定義的前提下，可參照每個擔保項目的主要特

9、征進行分類。各類擔保項目的主要參考指標為：(一)正常類：被擔保人有能力履行還款承諾，能夠全額歸還債務本金和利息。1.被擔保人在保后提供的季度財務報表顯示其主營業(yè)務收人大于其當前應償還的貸款額；2.被擔保人經營情況良好，產品銷售額保持穩(wěn)定增長或公司投資穩(wěn)健，收益穩(wěn)定；3.被擔保人按時支付貸款本息；4.被擔保人按時向公司報送經營數據等相關信息，財務狀況良好；5.未出現任何影響被擔保人經營的負面情況。(二)關注類：l.被擔保人財務狀況不佳，表現為：關鍵財務指標低于行業(yè)平均水平或有較大幅度的下降；經營現金流量雖為正值，但呈遞減趨勢；銷售收入、經營利潤下降，出現流動性不足的征兆；客戶的借款總額在短期內激

10、增并與其業(yè)務發(fā)展不成比例，且不能提供合理解釋，以致有理由質疑其財務狀況和償債能力；2.被擔保人經營管理存在較為嚴重的問題，如問題繼續(xù)存在可能影響貸款的償還；3.被擔保人的還款意愿較差，逾期支付貸款利息；4.抵(質)押品價值下降；5.被擔保人與公司的合作意愿較差，拖延或拒絕與公司建立持續(xù)信息交換機制；6.被擔保人提供的財務資料有一定問題(如：被出具保留意見的審計報告；存在對被擔保人財務狀況產生負面影響的公開信息；其他可能影響公司對被擔保人還款能力的評價的相關資料)7.被擔保人投資領域涉及固有風險很大的行業(yè)(如：從事證券投資行業(yè)；處于研發(fā)階段的高科技行業(yè)等)，其最終還款能力容易因市場波動或產品的成

11、敗出現大幅度波動；8被擔保人管理層發(fā)生重大變化(如高層管理人員大范圍變動或主要領導人離職)，且新不強、還款意愿較差，可能削弱被擔保人的經營能力和財務狀況；9.被擔保人借款投資的項目被推遲或出現對項目產生了負面影響的突發(fā)情況，以致削弱了被擔保人的還款能力；10.被擔保人股利分配行為與盈利狀況不匹配，可能影響被擔保人最終的還款能力。(三)次級類：1被擔保人出現財務困難，資金流動性不足影響其業(yè)務的正常經營；2.被擔保人內部管理混亂，運作效率低下，影響債務的及時、足額清償。3.有真實并且足夠的信息顯示，被擔保人虛構、豫瞞事實，采取不正當手段套取貸款和擔保。(四)可疑類：1.被擔保人當前資產不足以清償全

12、部債務，但存在重組、兼并、合并、抵(質)押物價值大變動和未決訴訟(仲裁)等因素，代償損失金額尚不能確定；2.被擔保人陷入經營和財務危機：被擔保人處于停產、半停產狀態(tài)，固定資產項目處于停建或緩建狀態(tài)。(五)損失類：l.被擔保人的經營停滯、在建項目停工時間長且復工無望，貸款絕大部分或全部或將發(fā)生損失；2.抵(質)押品價值下降，變現困難；3.被擔保人破產或對被擔保人的訴訟(仲裁)程序已經完結，反擔保人經濟情況惡化，即使向反擔保人追償也只能收回很少的部分。第六章反擔保第二十三條公司采取以下四種反擔保模式，風險管理部應實行相應的反擔保風險覆蓋審查和保后監(jiān)督措施。(一)由公司二名以上自然人股東自愿組成自然

13、人反擔保小組，以承擔無限連帶責任方式為申請人提供的反擔保，風險管理都要關注股東的經濟情況的變化；(二)由三家以上的企業(yè)組成法人反擔保小組，針對這些企業(yè)，風險管理部要認真調查其經營情況及財務狀況、行業(yè)地位和影響力；(三)由被擔保企業(yè)的法定代表人及其配偶以個人家庭全部資產為本企業(yè)申請的貸款擔保提供反擔保，風險管理部應要求反擔保人在保前提交收人證明和信用報告；保后定期向公司匯報經濟情況的變化；(四)接受易于變現、易于評估、易于操作的動產或不動產作為反擔保抵(質)押物，風險管理部耍關注抵(質)押物的權屬和價值變動情況，委托專業(yè)監(jiān)管公司對質押物實施有效的監(jiān)管。以保證、抵押或質押等方式反擔保的，一般應同時

14、附加保證金。保證金按照擔保額的5%至30%交納，具體數額在與被擔保企業(yè)協(xié)商后確定。第二十四條對于采取在項目評審過程中，不能因為反擔保物的可靠、充分而降低受理條件和對被擔保人的評審要求。第二十五條合理設置反擔保措施，抓住核心控制因素，取消可有可無、相互兼容、其存在可能還會影響到其他反擔保措施的實現或在司法實踐中無法得到支持的反擔保措施。第二十六條建立反擔保抵、質押物品的登記和保管制度，加強和規(guī)范擔保業(yè)務權利憑證的管理。第二十七條具有下列情形之一的，公司應要求被擔保人必須提供或更換反擔保人：1.反擔保人在反擔保有效期內法律定義上不再續(xù)存的；2.反擔保人在提供的反擔保資料存在虛假或具有欺詐的；3.經

15、公司確認反擔保人在出現重大經營失誤或企業(yè)財務狀況、銷售市場等方面出現較大潛在風險的；4.與公司內部制度、操作規(guī)程等有嚴重沖突的。第二十八條增加被擔保人或更換反擔保人由風險管理部審核，提出意見.報總經理審批。第七章保后風險管理第二十九條保后管理，是指自擔保成立(協(xié)議銀行向受保企業(yè)放貸)至擔保終了的整個過程管理，包括擔保業(yè)務檢查、撤消等的擔保事項處理。公司組成以風險管理部為主、擔保業(yè)務部為輔的保后管理團隊，對在保企業(yè)實施全方位管理。第三十條保后管理要點：1.保后榆查分日常檢查和重點檢查。日常檢查是根據企業(yè)實際情況，如擔保金額、擔保期限、反擔保措施、在保企業(yè)控制人或實際控制人情況等確定檢查頻率，日常

16、檢查一般為每二個月為一個檢查周期，對于其他需要特別關注的項目則進行不定期檢查或全程跟蹤。2.檢查完畢后，檢查人員須填寫保后檢查表并附檢查報告，以及要求企業(yè)或有關部門提供必要的說明資料，報總經理簽批意見后與前述資料一并歸檔。第三十一條保后檢查內容：(一)總體檢查1.檢查貸款用途；2.檢查被擔保人和保證方式反擔保人的經營情況；3.檢查抵(質)押物情況；4.了解被擔保人的企業(yè)控制人或實際控制人的個人情況。(二)細節(jié)檢查(被擔保人和反擔保人)1.行業(yè)風險方面；2.財務方面；3.經營者風險方面；4.經營管理風險方面；5.與協(xié)議銀行等關系方面；6.其他需要說明的情況。第三十二條檢查人員在檢查中發(fā)現企業(yè)存在

17、較大的問題時，必須在第一時間內向風險管理部負責人口頭報告，風險管理部負責人須在最快的時間內向分管副總、總經理或董事長進行口頭匯報，同時風險管理部負責人須在2個工作日內將存在問題和處理意見以書面方式進行報告。根據報告所反映事態(tài)的性質、嚴重程度或緊迫性，公司總經理認為有必要的，可召集有關人員進行專題研究并制定相應的對策。第三十三條對于所有擔保業(yè)務，在擔保到期日之前15日，由風險管理部填制擔保到期通知書交業(yè)務部對口客戶經理，由該客戶經理通知被擔保人。第三十四條保后檢查完成后檢查人員須填寫保后檢查表等，由風險管理部負責人簽署審核意見，然后向分管副總提交，請求簽批意見。第三十五條具有下列情形之一的，公司

18、應主動撤保：1.擔保貸款未按擔保申報時的用途使用；2.被擔保人提供虛假資料或具有欺詐行為；3.公司確認被擔保人出現重大經營失誤或企業(yè)財務狀況、銷售市場等方面出現較大潛在風險。第三十六條撤保由風險管理部寫出檢查報告，提出處理意見，報總經理審批。第三十七條已經結束的擔保業(yè)務，應及時辦理終結手續(xù)：1.擔保貸款到期后，擔保業(yè)務部負責核實貸款本息是否確巳歸還，并留存一份放款收回憑證復印件，填寫免除擔保責任確認表報總經理核準；2.風險管理部將部門管理的檔案移交公司檔案管理部門。第八章代償項目管理第三十八條擔保項目的代償是指擔保機構提供擔保的項目，其被擔保人不能履行債務時，擔保機構按照保證合同所規(guī)定的主債務

19、種類、數額以及擔保范圍所承擔責任范圍，代被擔保人向債權人履行債權。第三十九條擔保代償項目操作流程。(一)項目交接。出現需要代償的銀行通知后，風險管理部在規(guī)定工作日內與擔保業(yè)務部辦理擔保代償項目交接手續(xù)。(二)代償前核查。1.審查原始合同，確認雙方義務。2.審查項目是否存在欺詐行為。3.核查企業(yè)是否存在違法行為。(三)制定代償項目處置方案。當被保人未能履行債務，由擔保公司承擔代償責任的，由風險管理人員審定，風險管理部負責人為具體經辦人。(四)代償資金回收。擔保公司履行代償義務后，在法律關系上由擔保人變?yōu)閭鶛嗳?，依法行使追償權。責任人為追償的具體經辦人，負責填制代償追償臺賬，按月計算、催收資金占用

20、費、違約金，并與綜合部管理核對。追償措施有：1.幫助被擔保人制定還款計劃，盡快回收債務；2.要求反擔保人履行代償義務；3.盡快處理抵(質)押物；4.依法提起訴訟。風險管理人員以現金方式收取代償資金時應堅持雙人辦理制度；收取的代償資金須于當日繳存財務部。(五)代償損失核銷。對不能回收的代償損失提交公司董事會討論同意核銷后，通知財務部門帳銷案存(保留追索權)。第九章重大風險事件報告制度第四十條重大風險事件，是指可能嚴重危及公司正常經營、償付能力和資信水平，影響地第四十一條重大風險事件具體包括以下情形：-(一)公司引發(fā)群體事件的；(二)公司發(fā)生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5%以上的擔保代償或投資損失的；(三)公司重大債權到期未獲清償致使其流動性困難的，或已無力清償到