金融系統(tǒng)貪污賄賂犯罪研究論文

1、金融系統(tǒng)貪污賄賂犯罪研究論文 近來(lái)年，金融系統(tǒng)的貪污、賄賂、挪用公款等職務(wù)犯罪案件不斷發(fā)生，且呈上升趨勢(shì)，不僅擾亂了金融秩序，使國(guó)家財(cái)產(chǎn)蒙受巨大損失，而且嚴(yán)重影響了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的健康發(fā)展，應(yīng)引起高度重視。近期我院對(duì)九九年以來(lái)查辦的金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪案件的特點(diǎn)、原因等進(jìn)行了認(rèn)真地分析。 一、基本情況和特點(diǎn) 這類(lèi)案件的特點(diǎn)： （1）犯罪數(shù)額大，危害嚴(yán)重。 銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的場(chǎng)所，是直接管理資金的職能部門(mén)，由于其職能的特殊性和工作上的便利條件，金融系統(tǒng)工作人員大都直接管理和經(jīng)營(yíng)貨幣，利用職務(wù)之便進(jìn)行犯罪活動(dòng)機(jī)會(huì)多，涉及金額也大。如原農(nóng)業(yè)銀行某儲(chǔ)蓄所主任劉某自98年2月至99年6月，利用職務(wù)之便先

2、后十次挪用公款32萬(wàn)元，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，使國(guó)家財(cái)產(chǎn)受到損失。 （二）發(fā)案面廣，基層所、部、科負(fù)責(zé)人作案比例高。 我院查辦的21起30人案件涉及工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、人民銀行等單位，其中3人為基層負(fù)責(zé)人，另有1名科級(jí)干部。 （三）犯罪手段隱蔽，犯罪案件多為共同私吞“小金庫(kù)”。 金融系統(tǒng)基層機(jī)構(gòu)是開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的“窗口”，長(zhǎng)期以來(lái)，由于點(diǎn)多、面廣、人員雜、職業(yè)素質(zhì)較低，加之規(guī)章制度落實(shí)不到位，監(jiān)督制約機(jī)制不完善等原因，致使金融基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)收入隱瞞不報(bào)，私設(shè)“小金庫(kù)”，從而為濫發(fā)獎(jiǎng)金、挪用、甚至私分國(guó)家財(cái)產(chǎn)大開(kāi)方便之門(mén)。并且大部分“小金庫(kù)”由有帳記載發(fā)展到不建帳或建帳后銷(xiāo)毀，對(duì)“小金庫(kù)”支配隨意性強(qiáng)，

3、犯罪手段隱蔽。 （四）犯罪動(dòng)機(jī)有由貪圖享樂(lè)型向投資營(yíng)利型發(fā)展的趨勢(shì)。 隨著社會(huì)物質(zhì)文化生活水平的提高，金融工作人員因經(jīng)濟(jì)拮據(jù)違法犯罪的極為罕見(jiàn)，絕大部分犯罪人員受拜金主義、享樂(lè)主義的影響，不滿足于現(xiàn)狀，企圖謀取更大私利。同時(shí)，有的金融系統(tǒng)人員挪用、貪污公款不直接用于個(gè)人享樂(lè)，而是用于個(gè)人、親友投資營(yíng)利活動(dòng)，并在這方面有發(fā)展的趨勢(shì)。 二、金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪案件頻發(fā)的原因 （一）主觀上經(jīng)不起金錢(qián)的誘惑。 金融部門(mén)作為經(jīng)營(yíng)單位，以追求經(jīng)濟(jì)效益為主，不少單位思想、法制教育工作薄弱，致使工作人員思想不堅(jiān)定，法律意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)于什么是違法犯罪模糊不清，在金錢(qián)面前，動(dòng)搖不定，經(jīng)不起金錢(qián)的誘惑。一是存有僥幸心理，

4、二是得手再次作案。 （二）客觀上有掌握財(cái)錢(qián)的便利。常年從事金融業(yè)務(wù)，客觀上為職務(wù)犯罪提供了便利條件，有一種不撈白不撈、不要白不要的想法。以福利、辛苦費(fèi)等名堂，以“紅包”的形式發(fā)給個(gè)人。 （三）有章不循，違章不糾，內(nèi)部監(jiān)督不力，致使犯罪分子多次作案，屢屢得逞。 隨著金融行業(yè)電腦設(shè)備的不斷更新和數(shù)量增多，加之缺乏管理經(jīng)驗(yàn)，其運(yùn)營(yíng)體系和監(jiān)督機(jī)制不完善，有一些金融部門(mén)又存在重效益、輕監(jiān)督的現(xiàn)象，致使多種檢查“走過(guò)場(chǎng)”，監(jiān)督制度得不到貫徹，監(jiān)督措施不到位，管理混亂，對(duì)基層的利益收入情況根本掌握不起來(lái)，使這部分資金流入“小金庫(kù)”，為實(shí)施犯罪提供方便。如劉某任工商銀行某儲(chǔ)蓄所主任期間，在長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)多次挪用“小

5、金庫(kù)”資金達(dá)30余萬(wàn)元，個(gè)人進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)毫無(wú)覺(jué)察。 （四）金融行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，特別是采取不正當(dāng)手段競(jìng)爭(zhēng)，也給犯罪分子以可乘之機(jī)。在專(zhuān)業(yè)銀行向商業(yè)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌過(guò)程中，各金融機(jī)構(gòu)之間的攬儲(chǔ)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，有些金融機(jī)構(gòu)為穩(wěn)儲(chǔ)增存，便暗中或變相提高存款利率，給儲(chǔ)戶一定的回扣或“好處費(fèi)”。單位為支付這筆錢(qián)，便采取攬儲(chǔ)戶后不入帳或其他方式設(shè)立兩套帳，進(jìn)行帳外經(jīng)營(yíng)、高息貸出，致使大量銀行資金“體外循環(huán)”。 （五）進(jìn)人把關(guān)不嚴(yán)，給犯罪埋下隱患。 近年來(lái)，由于金融業(yè)的迅速發(fā)展和職工待遇較高，金融行業(yè)成為年青人擇業(yè)的熱點(diǎn)。進(jìn)入金融系統(tǒng)的人員相當(dāng)一部分沒(méi)有通過(guò)嚴(yán)格的考試、考核而直接上崗，使一些品行不良的人

6、混入金融隊(duì)伍，甚至提拔為骨干，安排在重要崗位上，授予大權(quán)，稱(chēng)為“能人”。當(dāng)“能人”如魚(yú)得水，瘋狂作案，侵吞國(guó)有財(cái)產(chǎn)被檢察機(jī)關(guān)立查后，單位才以“沒(méi)看準(zhǔn)人”而“痛心”。因用人不當(dāng)給國(guó)家造成了難以挽回的損失。 三、對(duì)防范金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的對(duì)策 為進(jìn)一步維護(hù)金融秩序，保證金融體制改革，促進(jìn)金融事業(yè)的發(fā)展，必須切實(shí)做好金融系統(tǒng)貪污賄賂等犯罪案件的防范工作。 （一）必須進(jìn)一步完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，切實(shí)把防范措施落到實(shí)處。應(yīng)當(dāng)說(shuō)，金融系統(tǒng)內(nèi)部的機(jī)構(gòu)是健全的，規(guī)章制度也是很?chē)?yán)密的，但隨著業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，機(jī)構(gòu)的擴(kuò)大，人員的增加以及外部環(huán)境的變化，金融系統(tǒng)在票據(jù)結(jié)算管理、利率計(jì)算和支付以及信貸審批、發(fā)放、回收等業(yè)

7、務(wù)環(huán)節(jié)上，仍存在一定的問(wèn)題。因此，金融系統(tǒng)內(nèi)部應(yīng)進(jìn)一步完善多層次的監(jiān)督體系，嚴(yán)格支款憑證和審批制度，增強(qiáng)管理環(huán)節(jié)，堅(jiān)決杜絕違法經(jīng)營(yíng)、帳外經(jīng)營(yíng)、私設(shè)“小金庫(kù)”等現(xiàn)象發(fā)生。此外，要切實(shí)保障各項(xiàng)規(guī)章制度的督查落實(shí)，克服“重現(xiàn)金輕憑證、重防外輕防內(nèi)”的現(xiàn)象，積極推廣崗位輪換制度和靈活多變的稽核檢查制度，防止稽核流于形式，達(dá)到事后監(jiān)督的最佳效果，防微杜漸，嚴(yán)防犯罪發(fā)生。 （二）以人為本，不斷加強(qiáng)廉政教育和法制教育。在當(dāng)前金融系統(tǒng)工作人員貪污賄賂犯罪增多的情況下，特別需要加強(qiáng)廉政教育和法制教育，切實(shí)搞好金融從業(yè)人員的政治思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，兩手抓，兩手都要硬。對(duì)重點(diǎn)部位要選用思想過(guò)硬、業(yè)務(wù)精通、德才兼?zhèn)涞?/p>

8、人員，努力消除因用人不當(dāng)所帶來(lái)的各種隱患，尤其是加強(qiáng)基層所、部、科領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。同時(shí)要嚴(yán)把進(jìn)人關(guān)，真正把素質(zhì)較高的人才錄用到金融行業(yè)，安排在關(guān)鍵崗位。 （三）加大打擊金融犯罪力度，充分發(fā)揮法律震懾力作用。 政法各部門(mén)特別是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部要提高對(duì)打擊金融犯罪重要性認(rèn)識(shí)，要從講政治、維護(hù)大局的高度，把打擊、防范金融問(wèn)題擺上重要議事日程。同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)典型案例的分析研究，逐步掌握犯罪的規(guī)律、特點(diǎn)，提高辦理這類(lèi)案件的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和水平。 （四）做好預(yù)防金融犯罪工作，為金融行業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好的運(yùn)行秩序。金融部門(mén)要很好地運(yùn)用直接管理同間接管理相結(jié)合，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督相結(jié)合的方式，對(duì)各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行全方位監(jiān)督，司法機(jī)關(guān)有打擊金融犯罪活動(dòng)中，也要與金融部門(mén)加強(qiáng)聯(lián)系，幫助他們建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，落實(shí)各項(xiàng)防范工作措施，堵塞漏洞，消除隱患，不給犯罪分子可乘之機(jī)。檢察機(jī)關(guān)在查辦案件的同時(shí)，應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)與金融系統(tǒng)的