基建工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算報(bào)告

1、*基建工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算報(bào)告一、基本建設(shè)項(xiàng)目概況 1、 *業(yè)務(wù)用房工程于2007年3月按*市人民政府*號(hào)批復(fù)同意，經(jīng)*市發(fā)改委*號(hào)文批準(zhǔn)正式立項(xiàng)；2008年11月2日由*委托*市*建設(shè)工程招標(biāo)公司進(jìn)行招標(biāo)，經(jīng)開標(biāo)評(píng)標(biāo)后，由*市*建筑工程有限公司中標(biāo)并開工建設(shè)；2010年6月該工程已正式完工。2、工程由以下單位協(xié)作完成：設(shè)計(jì)單位：*勘察設(shè)計(jì)有限公司； 地勘單位：*工程勘察有限公司； 監(jiān)理單位：*工程監(jiān)理有限責(zé)任公司； 施工單位：*建筑工程有限責(zé)任公司； 招標(biāo)單位：*建設(shè)工程招標(biāo)代理有限公司；3、實(shí)際完成建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容：總建筑面積2385平方米。固定資產(chǎn)包括框架結(jié)構(gòu)辦公綜合七字型大樓一幢，及院子

2、、綠化園林、門衛(wèi)房及圍欄等。二、會(huì)計(jì)帳務(wù)處理、資金管理情況1、扎實(shí)做好基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作。我單位自項(xiàng)目始建，就指定專人負(fù)責(zé)工程各種事項(xiàng)并專人負(fù)責(zé)基建財(cái)務(wù)工作。嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的概預(yù)算建設(shè)內(nèi)容，做好帳務(wù)設(shè)置和帳務(wù)管理，對(duì)基本建設(shè)活動(dòng)中的材料、設(shè)備采購(gòu)、存貨、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資及時(shí)做好記錄及清查。按工程進(jìn)度計(jì)劃預(yù)付決算各項(xiàng)工程款。遵守和建全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度。2、雙重方法處理管理好工程基建賬務(wù)由于銀行開設(shè)不了基建工程款專戶，我單位只能把此工程與行政賬務(wù)合并做賬管理日常工程款收支款項(xiàng)。為了把工程收支項(xiàng)目與基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定及相關(guān)工程審計(jì)要求管理口徑一至，我單位又按建設(shè)工程相關(guān)會(huì)計(jì)科目用工程收支憑證復(fù)印件

3、，另建了一套專門的基建賬，以便更清楚的專項(xiàng)反映工程資金管理全過(guò)程。三、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的計(jì)算分析及說(shuō)明1、工程資金使用及來(lái)源購(gòu)成情況：工程財(cái)務(wù)決算總投資是：*元。其中實(shí)際已支附*元,應(yīng)附工程款*元。實(shí)際支附占總工程款的89%；資金來(lái)源購(gòu)成：在已支附的*元工程款中，*元為省廳省局撥入工程補(bǔ)助?？?；*元為與*集團(tuán)借入工程專款；*元為*自籌墊付基建款.還有*元的工程應(yīng)付款待籌.財(cái)政及上級(jí)補(bǔ)助款項(xiàng)占工程總投資的25%；按原投資計(jì)劃經(jīng)上級(jí)部門批準(zhǔn),此工程總投資*元中,除了上級(jí)撥入*元工程補(bǔ)助款外,還有*元資金缺口，用老辦公樓拍賣收入盡量彌補(bǔ)。工程自籌待籌資金點(diǎn)總投資額的75%。2、待攤投資明細(xì)構(gòu)成如下：建設(shè)單位管理費(fèi)* 土地征用及遷移補(bǔ)償費(fèi)* 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)* 設(shè)備檢驗(yàn)費(fèi)*合同公證費(fèi)*工程質(zhì)量監(jiān)理監(jiān)督費(fèi)*（貸款）項(xiàng)目評(píng)估