6092710343商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

1、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）（征求意見(jiàn)稿）第一章 總 則1第二章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理2第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)3第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序5第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制6第四節(jié) 管理信息系統(tǒng)11第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管11第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)11第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)13第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段15第四章 附 則18 附件一 關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求的說(shuō)明 附件二 關(guān)于流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例的說(shuō)明附件三 關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)的說(shuō)明附件四 關(guān)于外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的說(shuō)明第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)銀行體系安

2、全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法、中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行適用本辦法。第三條 本辦法所稱流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)既可能來(lái)自商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配，以及信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)向流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化，也可能來(lái)自市場(chǎng)流動(dòng)性對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響，即由于外部融資市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，導(dǎo)致商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)以合理價(jià)格變現(xiàn)或抵押資產(chǎn)

3、以獲得流動(dòng)性支持。第四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，確保其流動(dòng)性需求能夠及時(shí)以合理成本得到滿足。第五條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）依法對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)督管理。 第二章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面建立與其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下基本要素：（一）健全的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)。（二）完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。（三）有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。（四）完備的管理信息系統(tǒng)。第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

4、管理的治理結(jié)構(gòu)第七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，明確董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）、高級(jí)管理層及其專門委員會(huì)、以及相關(guān)部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)及報(bào)告路線，建立適當(dāng)?shù)目己思皢?wèn)責(zé)機(jī)制。第八條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：（一）審核批準(zhǔn)并至少每年審議一次可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、重要的政策和程序。（二）監(jiān)督高級(jí)管理層對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理和控制。（三）持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況及其重大變化。（四）審批流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容，保證披露信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。（五）其他

5、有關(guān)職責(zé)。董事會(huì)可以授權(quán)其下設(shè)的專門委員會(huì)履行其部分職責(zé)。第九條 商業(yè)銀行的高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：（一）及時(shí)測(cè)算并在必要時(shí)調(diào)整可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，并提請(qǐng)董事會(huì)審議。（二）根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，制定、定期審議并監(jiān)督執(zhí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。（三）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。（四）組織開(kāi)展壓力測(cè)試，并將壓力測(cè)試結(jié)果應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)決策。（五）充分了解并定期評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化，并向董事會(huì)定期報(bào)告。（六）制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃并組織演練。在觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的事件發(fā)生時(shí)，迅速組織實(shí)施應(yīng)急計(jì)劃

6、。（七）確保銀行具有足夠的資源獨(dú)立、有效地開(kāi)展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（八）其他有關(guān)職責(zé)。第十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立。第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部定價(jià)以及考核激勵(lì)等相關(guān)制度中充分考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，在考核分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益時(shí)應(yīng)當(dāng)納入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成本，防范因過(guò)度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和短期利潤(rùn)而放松對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制。第十二條 監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，至少每年一次向股東大會(huì)（股東）報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況。 第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)

7、部審計(jì)的范疇，定期審查和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)涵蓋流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于： （一）相關(guān)的管理體系、制度和實(shí)施程序是否能夠有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。（三）現(xiàn)金流分析和壓力測(cè)試的基本假設(shè)是否適當(dāng)。（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是否有效。（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是否完備。（六）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告是否準(zhǔn)確、及時(shí)、有效。第十四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)直接提交董事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，督促高級(jí)管理層及時(shí)采取整改措施。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)適時(shí)對(duì)整改措施的實(shí)施情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并及時(shí)

8、向董事會(huì)提交后續(xù)審計(jì)報(bào)告。商業(yè)銀行在境外設(shè)有分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其管理模式，針對(duì)銀行整體及分國(guó)別或地區(qū)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理分別進(jìn)行審計(jì)。第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序第十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、財(cái)務(wù)實(shí)力、融資能力、總體風(fēng)險(xiǎn)偏好及市場(chǎng)影響力，在充分考慮其他風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相互影響與轉(zhuǎn)換的基礎(chǔ)上，確定在正常和壓力情景下可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，制定書(shū)面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序應(yīng)當(dāng)涵蓋銀行的表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)，以及境內(nèi)外所有可能對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)

9、，并包括正常和壓力情景下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。第十七條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)當(dāng)涵蓋流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、整體模式以及主要政策和程序。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序包括但不限于：（一）現(xiàn)金流管理。（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)。（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額。（四）負(fù)債和融資管理。（五）日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。（六）壓力測(cè)試。（七）應(yīng)急計(jì)劃。（八）優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備管理。（九）跨機(jī)構(gòu)、跨境以及重要幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。（十）對(duì)影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素，以及其他類別風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和分析。第十八條 商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新技術(shù)，建立新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門前，應(yīng)當(dāng)在可行性研究中充分評(píng)估其可能對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

10、產(chǎn)生的影響，完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序，并獲得負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門同意。第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場(chǎng)變化等因素，至少每年對(duì)可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序進(jìn)行一次評(píng)估，并根據(jù)需要進(jìn)行修訂。第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制體系，確保資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配程度保持在可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平內(nèi)、具有多元化和穩(wěn)定的負(fù)債、具有與自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，并具備充分的外部市場(chǎng)融資能力。第二十一條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制體系應(yīng)當(dāng)包括完整的現(xiàn)金流測(cè)算和分析框架，能有效

11、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制現(xiàn)金流缺口?，F(xiàn)金流測(cè)算和分析框架應(yīng)當(dāng)至少涵蓋以下內(nèi)容： （一）資產(chǎn)和負(fù)債的未來(lái)現(xiàn)金流。（二）或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的潛在現(xiàn)金流。（三）對(duì)重要幣種現(xiàn)金流的單獨(dú)測(cè)算分析。（四）代理、清算和托管等業(yè)務(wù)對(duì)現(xiàn)金流的影響。第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，運(yùn)用包括現(xiàn)金流缺口在內(nèi)的一系列方法和模型，對(duì)銀行在正常和壓力情景下未來(lái)不同時(shí)間段的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備情況進(jìn)行前瞻性分析。商業(yè)銀行在運(yùn)用上述方法和模型時(shí)應(yīng)當(dāng)使用審慎合理的假設(shè)前提，定期對(duì)各項(xiàng)假設(shè)前提進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)需要進(jìn)行修正，并保留書(shū)面記錄。第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)

12、狀況，監(jiān)測(cè)可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特定情景或事件，及時(shí)分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響，并建立適當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo)體系。可參考的情景或事件包括但不限于：（一）資產(chǎn)快速增長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。 （二）資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升。（三）貨幣錯(cuò)配程度增加。（四）負(fù)債平均期限下降。（五）多次接近或違反內(nèi)部限額和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。（六）特定業(yè)務(wù)或產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)下降或風(fēng)險(xiǎn)增加。（七）銀行盈利水平、資產(chǎn)質(zhì)量和總體財(cái)務(wù)狀況顯著惡化。（八）負(fù)面的公眾報(bào)道。（九）信用評(píng)級(jí)下調(diào)。（十）股票價(jià)格下降或債務(wù)成本上升。（十一）批發(fā)和零售融資成本上升。（十二）交易對(duì)手要求增加額外的擔(dān)?；蚓芙^進(jìn)行新交易。（十三）代理行降低或取消授信額度。（十四）零售存款大量流失

13、。（十五）獲得長(zhǎng)期融資的難度加大。第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：（一）根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和外部市場(chǎng)發(fā)展變化情況，確定各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理限額，包括現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部融資和交易限額等。（二）制定和調(diào)整限額的授權(quán)制度和審批流程。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行一次評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。（三）對(duì)限額遵守情況的監(jiān)督檢查制度。（四）超限額情況應(yīng)當(dāng)依規(guī)定程序得到事前審批，對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的超限額情況應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并合理問(wèn)責(zé)，對(duì)超限額情況的審批和處理應(yīng)當(dāng)保留書(shū)面記錄。第二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)

14、當(dāng)建立并完善融資策略，提高負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度。商業(yè)銀行實(shí)施融資管理應(yīng)當(dāng)滿足以下條件，包括但不限于：（一）負(fù)債的 提高表內(nèi)外負(fù)債品種、幣種、期限、交易對(duì)手、融資抵押品、融資市場(chǎng)等的分散化程度，適當(dāng)設(shè)置集中度限額。（二）加強(qiáng)融資渠道管理，積極維護(hù)與融資交易對(duì)手的關(guān)系，保持在市場(chǎng)上的適當(dāng)活躍程度，并定期檢驗(yàn)市場(chǎng)融資能力。（三）加強(qiáng)對(duì)融資抵押品的管理，準(zhǔn)確計(jì)量可以用作抵押品的資產(chǎn)數(shù)額，評(píng)估資產(chǎn)的抵押能力，提高通過(guò)抵押融資迅速獲取資金的能力。（四）密切監(jiān)測(cè)主要金融市場(chǎng)的交易量、價(jià)格等重要指標(biāo)情況，評(píng)估市場(chǎng)流動(dòng)性對(duì)銀行外部市場(chǎng)融資能力的影響。第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，設(shè)立適當(dāng)?shù)娜?/p>

15、間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，確保具有充足的日間流動(dòng)性頭寸，滿足正常及壓力情景下的支付結(jié)算需求。第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試制度，分析銀行承受壓力事件的能力。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）實(shí)施壓力測(cè)試的頻度應(yīng)當(dāng)與其規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平及市場(chǎng)影響力相適應(yīng)，至少每季度應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一次常規(guī)壓力測(cè)試。出現(xiàn)市場(chǎng)劇烈波動(dòng)等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)加大壓力測(cè)試頻度。（二）壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面實(shí)施，針對(duì)流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制等情況，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)單獨(dú)實(shí)施壓力測(cè)試。（三）壓力測(cè)試的假設(shè)情景應(yīng)當(dāng)審慎合理，對(duì)假設(shè)理由應(yīng)當(dāng)進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。（四）應(yīng)當(dāng)明確抵御流動(dòng)性危機(jī)的最短生存期，最短生存期應(yīng)當(dāng)不低于一個(gè)月。（

16、五）壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性，市場(chǎng)流動(dòng)性對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響和壓力情景對(duì)各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)要素的影響及其反作用。必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)針對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)要素的相互作用實(shí)施多輪壓力測(cè)試。（六）在可能情況下，應(yīng)當(dāng)參考以往出現(xiàn)的銀行或市場(chǎng)流動(dòng)性危機(jī)，對(duì)壓力測(cè)試結(jié)果實(shí)施事后檢驗(yàn)。壓力測(cè)試結(jié)果和事后檢驗(yàn)應(yīng)當(dāng)有書(shū)面記錄。（七）根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果制定有效的應(yīng)急計(jì)劃，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，并具有充足的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)抵御流動(dòng)性壓力。（八）測(cè)算可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、確定風(fēng)險(xiǎn)限額、制定業(yè)務(wù)發(fā)展和財(cái)務(wù)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮壓力測(cè)試結(jié)果。 第二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平、

17、組織架構(gòu)及其市場(chǎng)影響力，制定有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：（一）設(shè)定觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的情景，至少應(yīng)當(dāng)包括銀行評(píng)級(jí)被大幅降低的情況。（二）明確董事會(huì)、高管層及各部門在應(yīng)急計(jì)劃實(shí)施中的權(quán)限和職責(zé)。（三）包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施和負(fù)債方應(yīng)急措施,列明壓力情況下的應(yīng)急資金來(lái)源和量化信息，合理估計(jì)可能的籌資規(guī)模和所需時(shí)間，充分考慮跨境、跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制，確保應(yīng)急資金來(lái)源可靠、充分。（四）區(qū)分法人和集團(tuán)層面，并視需要針對(duì)重要幣種和境外主要業(yè)務(wù)區(qū)域制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。對(duì)于受到流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制影響的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。（五）至少每年一次對(duì)應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行評(píng)估，必要

18、時(shí)進(jìn)行修訂，并不定期對(duì)應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行演練，確保在緊急情況下的順利實(shí)施。（六）出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與交易對(duì)手、客戶及公眾的溝通，最大限度減少信息不對(duì)稱可能給銀行帶來(lái)的不利影響。第二十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具有與可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，確保其滿足壓力情景下的支付結(jié)算和資金流出需要。優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備管理應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）在使用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備獲取資金時(shí)沒(méi)有法律、監(jiān)管和操作上的障礙。（二）對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備的可交易性及變現(xiàn)程度進(jìn)行定期檢驗(yàn)，確保其具有足夠的流動(dòng)性，并避免在壓力時(shí)期出售資產(chǎn)所帶來(lái)的負(fù)面影響。在特殊情況下應(yīng)當(dāng)加大檢驗(yàn)頻度。（三）制定明確的書(shū)面制度，確保

19、負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備擁有實(shí)際控制權(quán)。其他部門動(dòng)用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備的額度，應(yīng)當(dāng)事前獲得負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門的同意。第三十條 商業(yè)銀行實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的并表管理，既要考慮銀行集團(tuán)的整體流動(dòng)性水平，又要考慮附屬機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況及其對(duì)銀行集團(tuán)的影響。商業(yè)銀行無(wú)論采用集中、分散或二者相結(jié)合的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式，都應(yīng)當(dāng)確保對(duì)集團(tuán)層面、法人層面和各附屬機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立集團(tuán)內(nèi)部融資和交易限額，分析銀行集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債集中度對(duì)流動(dòng)性可能帶來(lái)的負(fù)面影響，防止分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)過(guò)度依賴集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債，減少壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)傳遞。商業(yè)銀

20、行應(yīng)當(dāng)充分了解境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)所在國(guó)家或地區(qū)與流動(dòng)性管理相關(guān)的法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，充分考慮流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制、資本管制以及金融市場(chǎng)發(fā)展差異程度等因素對(duì)并表流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的影響。第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，對(duì)其他幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)行合并管理。重要幣種是指以該貨幣計(jì)價(jià)的負(fù)債占商業(yè)銀行負(fù)債總額5%以上的貨幣。第三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)審慎評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。第四節(jié) 管理信息系統(tǒng)第三十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完備的管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確、及時(shí)、全面計(jì)量、監(jiān)測(cè)和報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。管

21、理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)以下功能： （一）每日計(jì)算各個(gè)設(shè)定期限的現(xiàn)金流入、流出及缺口。（二）按時(shí)計(jì)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測(cè)指標(biāo)，并根據(jù)需要加大監(jiān)測(cè)頻率。（三）支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額控制。（四）支持對(duì)大額資金流動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。（五）支持對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)價(jià)值和構(gòu)成的監(jiān)測(cè)。（六）支持在不同假設(shè)情景下實(shí)施壓力測(cè)試。第三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容、形式、頻率和報(bào)送范圍，確保董事會(huì)、高級(jí)管理層和其他管理人員及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理情況。第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)第三十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、存貸比和流動(dòng)性比

22、例。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)達(dá)到本辦法所規(guī)定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)最低標(biāo)準(zhǔn)。第三十六條 流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無(wú)變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿足未來(lái)30日的流動(dòng)性需求。其計(jì)算公式為：優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是指滿足本辦法附件二規(guī)定的基本特征，在無(wú)損失或極小損失的情況下可以容易、快速變現(xiàn)的資產(chǎn)。未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量是指在設(shè)定的壓力情景下，未來(lái)30日的預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量。商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。第三十七條 凈穩(wěn)定資金比例旨在引導(dǎo)商業(yè)銀行減少資金運(yùn)用與資金來(lái)源的期限錯(cuò)配，增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來(lái)源，滿足各類表內(nèi)外業(yè)務(wù)對(duì)

23、穩(wěn)定資金的需求。其計(jì)算公式為：可用的穩(wěn)定資金是指在持續(xù)壓力情景下，能確保在1年內(nèi)都可作為穩(wěn)定資金來(lái)源的權(quán)益類和負(fù)債類資金。所需的穩(wěn)定資金等于商業(yè)銀行各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目與相應(yīng)的穩(wěn)定資金需求系數(shù)乘積之和，穩(wěn)定資金需求系數(shù)是指各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目需要由穩(wěn)定資金支持的價(jià)值占比。商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)當(dāng)不低于100%。第三十八條 存貸比的計(jì)算公式為：商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%。第三十九條 流動(dòng)性比例的計(jì)算公式為：商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。第四十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面，分別計(jì)算未并表和并表的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，并表范圍比照商業(yè)銀行資本管理辦法的相關(guān)規(guī)定。在計(jì)算

24、并表流動(dòng)性覆蓋率時(shí)，如集團(tuán)內(nèi)部存在跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制，相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)滿足自身流動(dòng)性需要之外的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)不能計(jì)入集團(tuán)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)中。第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)第四十一條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況、負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備、重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況以及市場(chǎng)流動(dòng)性等方面，定期對(duì)商業(yè)銀行和銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)充分考慮單一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測(cè)工具在反映商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面的局限性，綜合運(yùn)用多維度的方法和工具對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)。第四十二條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行的所有表內(nèi)外項(xiàng)目在不同時(shí)間段的合同期限錯(cuò)配情況。合同期限

25、錯(cuò)配情況的分析和監(jiān)測(cè)應(yīng)當(dāng)涵蓋從隔夜、7天、14天、1個(gè)月、2個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年、3年、5年到超過(guò)5年等多個(gè)時(shí)間段。相關(guān)參考指標(biāo)可以包括上述各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口和流動(dòng)性缺口率。第四十三條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具、交易對(duì)手、幣種等方面的集中度。相關(guān)參考指標(biāo)可以包括核心負(fù)債比例、同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例、最大十戶存款比例及最大十家同業(yè)融入比例等。 銀監(jiān)會(huì)對(duì)負(fù)債集中度的分析，應(yīng)當(dāng)涵蓋1個(gè)月以下、1-3個(gè)月、6個(gè)月-1年和1年以上等多個(gè)時(shí)間段。第四十四條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀

26、行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的數(shù)量、類別和所在地，包括庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行的準(zhǔn)備金、以及向中央銀行或市場(chǎng)融資時(shí)可以用作抵押品的流動(dòng)性資產(chǎn)。商業(yè)銀行用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)向中央銀行或市場(chǎng)進(jìn)行融資時(shí)，銀監(jiān)會(huì)還應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)抵押率以及優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的預(yù)期可變現(xiàn)價(jià)值。第四十五條 銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)規(guī)模、貨幣錯(cuò)配帶來(lái)的潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)市場(chǎng)的影響等因素決定是否對(duì)商業(yè)銀行重要幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)監(jiān)測(cè)。相關(guān)參考指標(biāo)可包括重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率等。第四十六條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整和金融市場(chǎng)變化對(duì)銀行體系流動(dòng)性的影響，分析、監(jiān)測(cè)金融市場(chǎng)的整體流動(dòng)性狀況。銀監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)流動(dòng)性緊張、融資成本提高、優(yōu)質(zhì)流

27、動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力下降或喪失、流動(dòng)性資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移受限等跡象，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析其對(duì)銀行外部市場(chǎng)融資能力的影響。銀監(jiān)會(huì)分析市場(chǎng)流動(dòng)性時(shí)，相關(guān)參考指標(biāo)可以包括銀行間市場(chǎng)同業(yè)拆借利率及成交量、銀行間市場(chǎng)回購(gòu)利率及成交量、國(guó)庫(kù)定期存款招標(biāo)利率、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率及證券市場(chǎng)相關(guān)指數(shù)等。第四十七條 除本辦法列出的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)外，銀監(jiān)會(huì)還應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)模式、復(fù)雜程度和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，采用商業(yè)銀行內(nèi)部的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等其他工具，實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段第四十八條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定，通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查以及與商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員的監(jiān)督

28、管理談話等方式，運(yùn)用流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測(cè)工具，在法人和集團(tuán)層面，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理有效性進(jìn)行評(píng)估。第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和其他報(bào)告。委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送相關(guān)的外部審計(jì)報(bào)告。銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)模式、復(fù)雜程度和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)決定商業(yè)銀行報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表和報(bào)告的內(nèi)容和頻率。 第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年4月底前向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送年度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、主要政策和流程、內(nèi)部監(jiān)測(cè)指標(biāo)和限額、應(yīng)急

29、計(jì)劃及其演練情況等主要內(nèi)容。商業(yè)銀行對(duì)上述策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)在1個(gè)月內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)書(shū)面報(bào)告調(diào)整情況。第五十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按季向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送壓力測(cè)試報(bào)告，包括壓力情景和假設(shè)、壓力測(cè)試結(jié)果、必要時(shí)進(jìn)行的事后檢驗(yàn)結(jié)果，以及根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果對(duì)可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序、限額和應(yīng)急計(jì)劃的調(diào)整情況。第五十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告下列重大事項(xiàng)、擬采取的應(yīng)對(duì)措施和相關(guān)的流動(dòng)性安排。（一）商業(yè)銀行評(píng)級(jí)出現(xiàn)重大下調(diào)。（二）商業(yè)銀行大規(guī)模出售資產(chǎn)以提高流動(dòng)性。（三）商業(yè)銀行重要融資渠道即將受限或失靈。（四）外部市場(chǎng)流動(dòng)性狀況發(fā)生重大不利變化。（五）本機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)所

30、在地區(qū)發(fā)生擠兌事件。（六）對(duì)資產(chǎn)或抵押品跨境轉(zhuǎn)移政策出現(xiàn)不利于流動(dòng)性管理的重大調(diào)整。（七）集團(tuán)、母行和境外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況、信用評(píng)級(jí)或所在國(guó)家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重大的不利變化。（八）集團(tuán)或母行出現(xiàn)流動(dòng)性困難。（九）其他可能對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事件。外資法人銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負(fù)債、集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例超過(guò)25%，以及外國(guó)銀行分行跨境資金凈流出比例超過(guò)50%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。第五十三條 銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況的評(píng)估結(jié)果決定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。第五十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期披

31、露有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其管理信息，包括但不限于：（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)特別說(shuō)明董事會(huì)及其專門委員會(huì)、高級(jí)管理層及相關(guān)部門的職責(zé)和作用。 （二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及重要政策和程序。（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式。（四）識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要方法和程序。（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要監(jiān)測(cè)指標(biāo)及簡(jiǎn)要分析。（六）影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。（七）壓力測(cè)試情況。第五十五條 對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在明顯缺陷、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)要求其限期整改。對(duì)于逾期未整改的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)采取下列措施：（一）與商業(yè)銀行高級(jí)管理層、董事會(huì)進(jìn)行審慎性會(huì)談。 （二）要求商業(yè)銀行進(jìn)行更嚴(yán)格的壓

32、力測(cè)試、提交更有效的應(yīng)急計(jì)劃。（三）要求商業(yè)銀行增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的頻率和內(nèi)容。（四）增加對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率。（五）限制商業(yè)銀行開(kāi)展收購(gòu)或其他大規(guī)模業(yè)務(wù)擴(kuò)張活動(dòng)。（六）要求商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。（七）要求商業(yè)銀行增加優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備。（八）提高對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率要求。（九）中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法以及其他法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定的有關(guān)措施。對(duì)于集團(tuán)或母公司出現(xiàn)流動(dòng)性困難的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)其與集團(tuán)或母公司之間的資金往來(lái)提出限制性要求。根據(jù)外資銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)其境內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債比例、跨境資金凈流出比例提出限制性要求。第五十六條 對(duì)于

33、未遵守流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)要求其限期整改，并視情形采取中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十七條、第四十六條規(guī)定的監(jiān)管措施或行政處罰。第五十七條 對(duì)于未按規(guī)定提供流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表或報(bào)告、未按規(guī)定進(jìn)行信息披露或提供虛假報(bào)表、報(bào)告的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)可以視情形實(shí)施中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十六條、第四十七條規(guī)定的行政處罰。第五十八條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)與境內(nèi)相關(guān)部門及境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)合作，共同建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置聯(lián)動(dòng)機(jī)制，并制定商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案。 在影響單家機(jī)構(gòu)或市場(chǎng)的流動(dòng)性事件發(fā)生時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在與境內(nèi)相關(guān)部門及境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)充分溝通協(xié)作的基礎(chǔ)上，適時(shí)啟動(dòng)流動(dòng)

34、性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案，降低上述事件對(duì)金融體系及宏觀經(jīng)濟(jì)的負(fù)面沖擊。上述流動(dòng)性事件包括但不限于：（一）銀行財(cái)務(wù)狀況明顯惡化。（二）銀行通過(guò)市場(chǎng)融資或吸收存款獲取資金的途徑即將喪失。（三）銀行信用評(píng)級(jí)大幅調(diào)低。（四）集團(tuán)內(nèi)部機(jī)構(gòu)之間或跨境的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移出現(xiàn)重大不利變化。（五）出現(xiàn)嚴(yán)重的市場(chǎng)紊亂，對(duì)支付清算系統(tǒng)造成明顯沖擊。第四章 附 則第五十九條 除另有規(guī)定外，政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、外國(guó)銀行分行和城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照本辦法執(zhí)行。第六十條 外資法人銀行應(yīng)當(dāng)具備獨(dú)立的本地流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力。外資法人銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)保持對(duì)本行資金調(diào)撥的最高權(quán)限。第六十一條 附件一、附件

35、二、附件三、附件四是本辦法的組成部分。第六十二條 商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2013年底前達(dá)到流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2016年底前達(dá)到凈穩(wěn)定資金比例監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。第六十三條 本辦法由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第六十四條 本辦法自2012年1月1日起實(shí)施。本辦法實(shí)施前出臺(tái)的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件如與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。47附件一關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求的說(shuō)明一、現(xiàn)金流管理（一）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在涵蓋表內(nèi)外所有科目基礎(chǔ)上，按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別測(cè)算未來(lái)不同時(shí)間段的現(xiàn)金流及其缺口，并形成現(xiàn)金流量報(bào)告。（二）商業(yè)銀行按照一定方法對(duì)表內(nèi)外業(yè)務(wù)分別計(jì)算一定期限內(nèi)未來(lái)現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，以現(xiàn)金流入減現(xiàn)金流出為一定期限內(nèi)的

36、現(xiàn)金流缺口。根據(jù)重要性原則，商業(yè)銀行可以選定部分現(xiàn)金流量少、發(fā)生頻率低的項(xiàng)目不納入現(xiàn)金流缺口的計(jì)算，但應(yīng)當(dāng)經(jīng)適當(dāng)程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)。（三）未來(lái)現(xiàn)金流可分為確定到期日現(xiàn)金流和不確定到期日現(xiàn)金流。確定到期日現(xiàn)金流指來(lái)自表內(nèi)外科目有明確到期日的現(xiàn)金流。不確定到期日現(xiàn)金流指有包括活期存款在內(nèi)的沒(méi)有明確到期日的表內(nèi)外科目形成的現(xiàn)金流。（四）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)未提取的貸款承諾、信用證、保函、銀行承兌匯票等或有資產(chǎn)與或有負(fù)債管理，監(jiān)測(cè)相關(guān)客戶信用狀況、償債能力和財(cái)務(wù)狀況，了解商業(yè)銀行因履約事項(xiàng)可能發(fā)生的墊款和客戶可提取的貸款承諾帶來(lái)的流動(dòng)性需求，并納入現(xiàn)金流管理。商業(yè)銀行應(yīng)將為應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)而給予交易對(duì)手超過(guò)合約義務(wù)

37、的支付所產(chǎn)生的流動(dòng)性需求一并納入現(xiàn)金流管理。（五）商業(yè)銀行在測(cè)算未來(lái)現(xiàn)金流時(shí)，可以按照審慎性原則進(jìn)行交易客戶的行為調(diào)整。行為調(diào)整應(yīng)當(dāng)以充分的歷史數(shù)據(jù)積累為基礎(chǔ)，經(jīng)充分論證和適當(dāng)程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)，并進(jìn)行事后檢驗(yàn)。高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)定期對(duì)行為調(diào)整的假設(shè)、事后檢驗(yàn)結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)證。（六）商業(yè)銀行應(yīng)以可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平為基礎(chǔ)，設(shè)定現(xiàn)金流缺口限額。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期評(píng)估并測(cè)試其在銀行間市場(chǎng)的融資能力，并將現(xiàn)金流缺口限額控制在該能力范圍以內(nèi)。（七）現(xiàn)金流缺口限額應(yīng)當(dāng)由負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門設(shè)定，經(jīng)適當(dāng)程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)，至少每年評(píng)估修訂一次。 （八）現(xiàn)金流缺口限額可以按以下步驟計(jì)算：1.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少預(yù)測(cè)其未來(lái)確定時(shí)

38、間段內(nèi)的融資能力，尤其是來(lái)自銀行或非銀行的批發(fā)融資能力，并依壓力測(cè)試情景下的調(diào)減系數(shù)對(duì)上述預(yù)測(cè)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。 2.商業(yè)銀行采取審慎方法計(jì)算出售全部或部分優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)（如政府和中央銀行債券）所產(chǎn)生的流動(dòng)性增項(xiàng)。3.商業(yè)銀行計(jì)算現(xiàn)金流缺口限額時(shí)應(yīng)當(dāng)將或有負(fù)債中備用融資額度等作為增項(xiàng)，同時(shí)將或有資產(chǎn)中未提取的貸款承諾等作為減項(xiàng)。4.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)以上步驟計(jì)算確定時(shí)間段內(nèi)的現(xiàn)金流缺口限額。商業(yè)銀行可以按審慎性原則和一定方法計(jì)算出每日的現(xiàn)金流缺口限額。二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的參考?jí)毫η榫埃ㄒ唬┝鲃?dòng)性資產(chǎn)價(jià)值的侵蝕。（二）零售存款的大量流失。 （三）批發(fā)性融資來(lái)源的可獲得性下降。（四）融資期限縮短和融

39、資成本提高。（五）交易對(duì)手要求追加保證金或擔(dān)保。（六）交易對(duì)手的可交易額減少或總交易對(duì)手減少。 （七）主要交易對(duì)手違約或破產(chǎn)。 （八）表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易、超出合約義務(wù)的隱性支持對(duì)流動(dòng)性的損耗。 （九）信用評(píng)級(jí)下調(diào)或聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)上升。 （十）母行或子行、分行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)的影響。 （十一）多個(gè)市場(chǎng)突然出現(xiàn)流動(dòng)性枯竭。 （十二）外匯可兌換性以及進(jìn)入外匯市場(chǎng)融資的限制。 （十三）中央銀行融資渠道的變化。（十四）銀行支付結(jié)算系統(tǒng)突然崩潰。三、商業(yè)銀行應(yīng)急計(jì)劃的參考內(nèi)容（一）觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的情景，包括但不限于：1.流動(dòng)性臨時(shí)中斷，如突然運(yùn)作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題或者物理上的緊急情況使銀行產(chǎn)生短期融資

40、需求。2.因銀行評(píng)級(jí)大幅降低而產(chǎn)生的流動(dòng)性問(wèn)題。3.母行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)傳遞。4.市場(chǎng)大幅震蕩，流動(dòng)性枯竭，交易對(duì)手減少或交易對(duì)手可融資金額大幅減少、融資成本快速上升。5.特定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)測(cè)指標(biāo)（如：存款（或融資）集中度）達(dá)到觸發(fā)值。（二）應(yīng)急措施。1.資產(chǎn)方應(yīng)急措施包括但不限于：變現(xiàn)多余貨幣市場(chǎng)資產(chǎn)；出售原定持有到期的證券；出售長(zhǎng)期資產(chǎn)、固定資產(chǎn)或某些業(yè)務(wù)條線（機(jī)構(gòu)）等。2.負(fù)債方應(yīng)急措施包括但不限于：使用中央銀行信貸便利，在貨幣市場(chǎng)融資等。（三）危機(jī)期間內(nèi)外部信息溝通和報(bào)告。1.危機(jī)處理小組構(gòu)成、職責(zé)分工和聯(lián)系方式。2.相應(yīng)的制度和系統(tǒng)支持，確保資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)及時(shí)收到

41、相關(guān)報(bào)告，了解銀行流動(dòng)性問(wèn)題的嚴(yán)重性。3.高級(jí)管理層、資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)、投資組合經(jīng)理、交易員、員工和其他人員的信息溝通。4.危機(jī)處理小組與外界，包括政府部門、監(jiān)管部門、分析師、投資人、外部審計(jì)師、媒體、大客戶和其他利益相關(guān)者的溝通工作。附件二關(guān)于流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例的說(shuō)明一、流動(dòng)性覆蓋率（一）壓力情景流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)所設(shè)定的壓力情景包含了非系統(tǒng)性的特定沖擊以及影響整個(gè)市場(chǎng)的沖擊，壓力情景將導(dǎo)致以下事件的發(fā)生，并體現(xiàn)為計(jì)算流動(dòng)性覆蓋率時(shí)對(duì)各類流動(dòng)性資產(chǎn)及現(xiàn)金流入、流出項(xiàng)給予不同的折算率。 一定比例的零售存款流失； 無(wú)擔(dān)保批發(fā)融資能力下降； 以特定抵押品或與特定交易對(duì)手進(jìn)行的短期擔(dān)保融資

42、能力下降； 銀行信用評(píng)級(jí)下調(diào)3個(gè)檔次（含）以內(nèi)導(dǎo)致的契約性資金流出，包括被要求追加抵押品； 市場(chǎng)波動(dòng)造成抵押品質(zhì)量下降、衍生產(chǎn)品頭寸的潛在遠(yuǎn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露增加，導(dǎo)致抵押品扣減比例上升、追加抵押品等流動(dòng)性需求； 銀行向客戶承諾的授信額度和流動(dòng)性便利在計(jì)劃外被提?。?為降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，銀行可能需要回購(gòu)債務(wù)或履行非契約性義務(wù)。（二）優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備 即使在嚴(yán)重的壓力情景下，無(wú)論通過(guò)出售還是抵押融資的方式，優(yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)仍應(yīng)保持良好的產(chǎn)生流動(dòng)性的能力。優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)通常具有如下特征： 低信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)； 易于定價(jià)且價(jià)值平穩(wěn)； 與高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的低相關(guān)性； 在廣泛認(rèn)可的發(fā)達(dá)市場(chǎng)中交易； 具有活躍且具規(guī)模的市場(chǎng)

43、； 具有負(fù)責(zé)任的做市商； 存在多元化的買賣方，市場(chǎng)集中度低； 從歷史上看，在系統(tǒng)性危機(jī)發(fā)生時(shí)，市場(chǎng)顯示出向這類資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的趨勢(shì)； 在壓力時(shí)期，這些資產(chǎn)能夠不受任何限制地轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金以彌補(bǔ)現(xiàn)金流入和流出形成的缺口； 在銀行中明確作為緊急資金來(lái)源，并由負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門控制。優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備由一級(jí)資產(chǎn)和二級(jí)資產(chǎn)構(gòu)成，其中二級(jí)資產(chǎn)占比最高不得超過(guò)40%。1.一級(jí)資產(chǎn)一級(jí)資產(chǎn)在優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備中所占比例不受限制，且在計(jì)算流動(dòng)性覆蓋率時(shí)不需進(jìn)行扣減調(diào)整。一級(jí)資產(chǎn)限于以下類別： 現(xiàn)金; 在壓力情況下可以提取的中央銀行準(zhǔn)備金; 由主權(quán)實(shí)體、央行、國(guó)際清算銀行、國(guó)際貨幣基金組織、歐盟委員會(huì)或多邊開(kāi)發(fā)銀行

44、發(fā)行或擔(dān)保的，可在市場(chǎng)上交易且滿足以下條件的證券: 在商業(yè)銀行資本管理辦法權(quán)重法下風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%； 在規(guī)模大、具有市場(chǎng)深度、交易活躍且集中度低的回購(gòu)或現(xiàn)貨市場(chǎng)中交易； 歷史記錄顯示即使在市場(chǎng)壓力情況下，其在回購(gòu)和銷售市場(chǎng)中仍為可靠的流動(dòng)性來(lái)源； 不是由金融機(jī)構(gòu)或其附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的。 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不為0%的主權(quán)實(shí)體或其中央銀行在銀行母國(guó)或承受流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)家發(fā)行的本幣債券； 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不為0%的主權(quán)實(shí)體或其中央銀行在本國(guó)發(fā)行的外幣債券，只要銀行持有該類債券的數(shù)量與銀行在該國(guó)經(jīng)營(yíng)所需的貨幣數(shù)量相匹配即可。4.二級(jí)資產(chǎn)二級(jí)資產(chǎn)各項(xiàng)目最多以其價(jià)值的85%計(jì)入優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，即每種二級(jí)資產(chǎn)都應(yīng)當(dāng)在當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)值上

45、進(jìn)行至少15%的扣減。二級(jí)資產(chǎn)限于以下類別： 由主權(quán)實(shí)體、央行或多邊開(kāi)發(fā)銀行發(fā)行或擔(dān)保的，可在市場(chǎng)上交易且滿足以下條件的證券： 在商業(yè)銀行資本管理辦法權(quán)重法下信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%； 在規(guī)模大、具有市場(chǎng)深度、交易活躍且集中度低的回購(gòu)或現(xiàn)貨市場(chǎng)中交易； 歷史記錄顯示，在嚴(yán)重流動(dòng)性壓力時(shí)期，該證券在30日內(nèi)價(jià)格下跌或作為融資抵押品時(shí)扣減率上升的最大幅度均不超過(guò)10%； 不是由金融機(jī)構(gòu)或其附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的。 滿足以下條件的公司債券和擔(dān)保債券 ： 不是由金融機(jī)構(gòu)或其任何附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的公司債券； 不是由銀行自身或其任何附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的擔(dān)保債券； 由監(jiān)管部門認(rèn)可的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)至少為aa-的資產(chǎn)，或者銀行內(nèi)部對(duì)該

46、資產(chǎn)評(píng)級(jí)得出的違約概率與外部評(píng)級(jí)為aa-及以上資產(chǎn)所對(duì)應(yīng)的違約概率相同； 在規(guī)模大、具有市場(chǎng)深度、交易活躍且集中度低的回購(gòu)或現(xiàn)貨市場(chǎng)中交易； 歷史記錄顯示，在嚴(yán)重流動(dòng)性壓力時(shí)期，該證券在30日內(nèi)價(jià)格下跌或作為融資抵押品時(shí)扣減率上升的最大幅度均不超過(guò)10%。（三）凈現(xiàn)金流出1.定義及公式凈現(xiàn)金流出的定義為，在指定的壓力情景下，未來(lái)30日內(nèi)的預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量。預(yù)期現(xiàn)金流出總量是各類負(fù)債科目和表外承諾等或有項(xiàng)目的余額與其預(yù)計(jì)流失率或被提取率的乘積。預(yù)期現(xiàn)金流入總量是各類契約性應(yīng)收款項(xiàng)的余額與其預(yù)計(jì)流入率的乘積?？捎?jì)入的預(yù)期現(xiàn)金流入總量最多不得超過(guò)預(yù)期現(xiàn)金流出總量的75%。上述預(yù)計(jì)

47、流失率、被提取率、流入率在計(jì)算中均稱為折算率。凈資金流出的計(jì)算公式為：未來(lái)30日內(nèi)的凈現(xiàn)金流出 = 現(xiàn)金流出量-min現(xiàn)金流入量，現(xiàn)金流出量的75%未來(lái)30日現(xiàn)金流出=各類負(fù)債金額*折算率+表外承諾等或有項(xiàng)目余額*折算率未來(lái)30日現(xiàn)金流入=除優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)外的各類資產(chǎn)金額*折算率+表外或有資金余額*折算率2.現(xiàn)金流出：項(xiàng)目及折算率1）零售存款流失零售存款指自然人存放于銀行的存款，分為“穩(wěn)定”和“欠穩(wěn)定”兩類 小企業(yè)客戶的“穩(wěn)定”和“欠穩(wěn)定”存款定義與零售存款相同。穩(wěn)定存款是指被有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃完全覆蓋或受到公開(kāi)擔(dān)保提供的同等保護(hù)的存款，且該項(xiàng)存款處于交易性賬戶中（如自動(dòng)存入工資的賬戶），或者在

48、存款人與銀行之間除存款外還有其他關(guān)系，使得提取存款的可能性很小。欠穩(wěn)定存款包括非交易性賬戶、非關(guān)聯(lián)賬戶以及沒(méi)有存款保險(xiǎn)覆蓋的存款。零售存款流失項(xiàng)目分類折算率 由零售客戶提供的“穩(wěn)定”存款。5% 由零售客戶提供的“欠穩(wěn)定”存款。10%2）無(wú)擔(dān)保批發(fā)融資的流失“無(wú)擔(dān)保批發(fā)融資”是指來(lái)自于非自然人的負(fù)債，且這些負(fù)債沒(méi)有用由借款銀行所有的、可在喪失清償能力、破產(chǎn)清算或處置期間被行使權(quán)利的特定資產(chǎn)所有權(quán)作抵押。無(wú)擔(dān)保批發(fā)融資項(xiàng)目分類折算率 由小企業(yè)客戶提供的“穩(wěn)定”存款。5% 由小企業(yè)客戶提供的“欠穩(wěn)定”存款。10% 由一般企業(yè)客戶、主權(quán)實(shí)體、中央銀行和公共部門實(shí)體提供，并且被存款保險(xiǎn)完全覆蓋的專門用于

49、清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)目的資金。5% 由一般企業(yè)客戶、主權(quán)實(shí)體、中央銀行和公共部門實(shí)體提供，但未被存款保險(xiǎn)完全覆蓋的專門用于清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)目的資金； 由銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供的專門用于清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)目的資金。25% 一般企業(yè)客戶、主權(quán)實(shí)體、中央銀行及公共部門實(shí)體、多邊開(kāi)發(fā)銀行提供的非專門用于清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)目的的資金。75% 其他法人客戶提供的非專門用于清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)目的。100%3）擔(dān)保融資流失“擔(dān)保融資”是指以借款銀行所有的、可在喪失清償能力、破產(chǎn)清算或處置期間被行使權(quán)利的特定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押的負(fù)債。即將在30日內(nèi)到期的擔(dān)保融資交易項(xiàng)目分

50、類折算率 由一級(jí)資產(chǎn)抵押。0% 由二級(jí)資產(chǎn)抵押。15% 與本國(guó)主權(quán)實(shí)體、央行進(jìn)行的擔(dān)保融資交易，且不是以一級(jí)資產(chǎn)和二級(jí)資產(chǎn)作抵押。25% 其他。100%4）其他項(xiàng)目的現(xiàn)金流出其他項(xiàng)目分類折算率 衍生產(chǎn)品交易凈額計(jì)算產(chǎn)生的應(yīng)付款項(xiàng)； 融資交易、衍生產(chǎn)品等合約中隱含降級(jí)觸發(fā)條款導(dǎo)致的流動(dòng)性補(bǔ)充需求； 銀行發(fā)行的將于30日內(nèi)到期的資產(chǎn)支持證券、擔(dān)保債券及其他結(jié)構(gòu)性融資工具； 未來(lái)30日內(nèi)將提供給一般企業(yè)、主權(quán)實(shí)體、央行、公共部門實(shí)體和多邊開(kāi)發(fā)銀行的已承諾不可撤銷的流動(dòng)性便利； 未來(lái)30日內(nèi)將提供給金融機(jī)構(gòu)客戶的已承諾不可撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利； 因衍生產(chǎn)品或其它交易頭寸市值變化而增加的流動(dòng)性需求

51、。100% 衍生產(chǎn)品及其他交易中非一級(jí)資產(chǎn)抵押品潛在估值變化所引起的流動(dòng)性補(bǔ)充需求。20% 未來(lái)30日內(nèi)將提供給一般企業(yè)、主權(quán)實(shí)體、央行、公共部門實(shí)體和多邊開(kāi)發(fā)銀行的已承諾不可撤銷的信用便利。10% 未來(lái)30日內(nèi)將提供給零售和小企業(yè)客戶的已承諾不可撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利。5%5）或有融資義務(wù)或有融資義務(wù)表現(xiàn)為契約性或非契約性的形式。非契約性義務(wù)可能蘊(yùn)含于銀行銷售、擔(dān)?；虬l(fā)起的金融產(chǎn)品和工具中，銀行為降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)而對(duì)這些產(chǎn)品和工具提供資金支持，從而引起資產(chǎn)負(fù)債表的計(jì)劃外擴(kuò)張。其他或有融資項(xiàng)目分類折算率 無(wú)條件可撤銷的信用和流動(dòng)性便利。0% 擔(dān)保； 信用證； 其他貿(mào)易融資工具； 與債務(wù)回購(gòu)要求

52、、結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品和管理基金等有關(guān)的非契約性義務(wù)。2.5%6）其他契約性現(xiàn)金流出，如股息，折算率為100%。與經(jīng)營(yíng)成本相關(guān)的現(xiàn)金流出不納入指標(biāo)計(jì)算。3.現(xiàn)金流入：項(xiàng)目及折算率1）逆回購(gòu)的現(xiàn)金流入由以下資產(chǎn)作為抵押品的逆回購(gòu)折算率（抵押品未被銀行用于擔(dān)保自身的短期融資）折算率（抵押品被銀行用于擔(dān)保自身的短期融資） 一級(jí)資產(chǎn) 0%0% 二級(jí)資產(chǎn)15%0% 所有其他抵押品 100%0%2）銀行出于自身目的擁有的在其他機(jī)構(gòu)的信用便利、流動(dòng)性便利和其他或有融資便利產(chǎn)生的現(xiàn)金流入適用0%的折算率。3）來(lái)自正常履約貸款或到期證券的現(xiàn)金流入項(xiàng)目分類折算率 來(lái)自金融機(jī)構(gòu)的契約性批發(fā)資金流入。100% 零售和小企業(yè)客戶

53、貸款； 來(lái)自非金融機(jī)構(gòu)的契約性批發(fā)資金流入。50% 專門用于清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)目的，存放于其他金融機(jī)構(gòu)的存款。0%4）其他項(xiàng)目的現(xiàn)金流入衍生產(chǎn)品交易凈額結(jié)算產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金流入折算率為100%。非金融業(yè)務(wù)收入產(chǎn)生的現(xiàn)金流入不計(jì)入流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算中。二、凈穩(wěn)定資金比例（一）壓力情景凈穩(wěn)定資金比例監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的目的是確保銀行持續(xù)處于并且其投資者和客戶都意識(shí)到銀行處于以下壓力情景時(shí)，仍然有穩(wěn)定的資金來(lái)源支持其持續(xù)經(jīng)營(yíng)和生存1年以上: 因大量信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)暴露所造成的盈利能力或清償能力大幅下降； 被任何一家全國(guó)范圍內(nèi)認(rèn)可的評(píng)級(jí)公司調(diào)低了債務(wù)評(píng)級(jí)、交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)或存款

54、評(píng)級(jí)； 某一重大事件使公眾對(duì)銀行的聲譽(yù)或信用產(chǎn)生了懷疑。（二）可用的穩(wěn)定資金可用的穩(wěn)定資金是指在持續(xù)壓力情景下，能確保在1年內(nèi)都可作為穩(wěn)定資金來(lái)源的權(quán)益類和負(fù)債類資金。各類負(fù)債和權(quán)益項(xiàng)目適用不同的可用穩(wěn)定資金系數(shù)，其穩(wěn)定性越強(qiáng)，到期時(shí)間越長(zhǎng)，對(duì)應(yīng)的可用穩(wěn)定資金（asf）系數(shù)越高?？捎玫姆€(wěn)定資金分類asf系數(shù) 一級(jí)資本和二級(jí)資本凈額； 未包括在二級(jí)資本中、有效余期大于等于1年的優(yōu)先股； 有效余期大于等于1年的所有擔(dān)保及無(wú)擔(dān)保借款和負(fù)債。100% 零售和小企業(yè)客戶的“穩(wěn)定” “穩(wěn)定”存款和“欠穩(wěn)定”存款同流動(dòng)性覆蓋率中的定義?；钇诖婵詈?年內(nèi)到期的定期存款。90% 零售和小企業(yè)客戶的“欠穩(wěn)定”活期存款和1年內(nèi)到期的定期存款。80% 非金融機(jī)構(gòu)、主權(quán)實(shí)體、中央銀行、多邊開(kāi)發(fā)銀行以及公共部門實(shí)體提供的無(wú)擔(dān)保批發(fā)資金、活期存款和1年內(nèi)到期的定期存款。50% 以上所列之外的所有其他負(fù)債和權(quán)益