中心學(xué)校資產(chǎn)清查工作報(bào)告

1、資產(chǎn)清查工作報(bào)告單位名稱（蓋章）：*中心學(xué)校單位負(fù)責(zé)人： 工單位資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組組長： 二單位財(cái)務(wù)經(jīng)辦員： 蘭2016年5月20日* 中心學(xué)校資產(chǎn)清查工作報(bào)告 根據(jù)濉溪縣財(cái)政局關(guān)于印發(fā) 的通知等有關(guān)規(guī)定，我單位已按時(shí)完成資產(chǎn) 清查的主體工作，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的情況報(bào)告如下：一、* 學(xué)?；厩闆r* 學(xué)校屬于事業(yè)單位，執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度，主管部門 為濉溪縣教育局，法定代表人是 * 校長，法定地址為 * ，人員 編制 * 人，在編教職工 * 人，。單位主要職能是實(shí)施中小學(xué)義務(wù) 教育。二、資產(chǎn)清查工作總體狀況（一） 資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日： 本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是 2015 年 12 月 31 日。

2、（三）資產(chǎn)清查工作范圍 本次資產(chǎn)清查的工作范圍是： 本單位及未單獨(dú)核算、 與本單 位合并填報(bào)報(bào)表的單位 2 個(gè)，分別為 * 學(xué)校*小學(xué)、 * 學(xué)校* 小學(xué)。（三）資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況1 、本次資產(chǎn)清查工作的主要內(nèi)容為： 土地、 房屋及建筑物、 電子產(chǎn)品及通信設(shè)備、專用設(shè)備、電氣設(shè)備、交通運(yùn)輸設(shè)備、文 藝體育設(shè)備、儀器儀表及量具、家具用具及其他類。2 、資產(chǎn)清查的組織工作。 本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組， 統(tǒng)一組織實(shí)施本單位資產(chǎn)清查工作。小組成員包括：組長： * （中心校長） ，副組長： * 副校長），成員： * 。3 、資產(chǎn)清查工作方案制定和實(shí)施情況。（1 ）2016 年 4 月 20 至

3、 4 月 22 日：資產(chǎn)清查工作小組召 開會(huì)議，制定本單位資產(chǎn)清查工作方案，組織學(xué)習(xí)有關(guān)政策， 研 究工作報(bào)表，做好人員分工；（2 ）2016 年 4 月 22 日至 5 月 17 日：對(duì)本校占有使用的 國有資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，組織人員輸入固定資產(chǎn)卡片并進(jìn)行核 對(duì)，填寫資產(chǎn)清查報(bào)表，分析資產(chǎn)清查結(jié)果；（3 ）2016 年 5 月 18 日至 5 月 20 日：自查工作完成后， 將資產(chǎn)清查報(bào)表、資產(chǎn)清查工作報(bào)告等材料報(bào)送縣教育局計(jì)財(cái) 股。（四） 資產(chǎn)清查工作取得的成效及存在的問題。 本次國有資 產(chǎn)清查工作使學(xué)校真正摸清了“家底” ，真實(shí)完整地反映了我單 位固定資產(chǎn)狀況， 強(qiáng)化了我校資產(chǎn)管理， 夯實(shí)

4、了資產(chǎn)管理信息系 統(tǒng)數(shù)據(jù)。 但在清查工作中也存在一些問題， 主要表現(xiàn)在固定資產(chǎn) 盤盈盤虧問題比較突出， 盤盈原因是部分上級(jí)調(diào)撥資產(chǎn)未及時(shí)入 賬，盤虧原因是部分損毀資產(chǎn)未及時(shí)進(jìn)行報(bào)廢處理。三、資產(chǎn)清查工作結(jié)果（一）資產(chǎn)清查結(jié)果通過對(duì)本單位 2015 年 12 月 31 日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損溢情 況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為 11,729,262.89 元，清查 值為 13,978,465.27 元，清查變動(dòng)數(shù)增加 2,249,202.38 元， 凈 資 產(chǎn) 總 額 賬 面 值 為 2,122,975.26 元 ， 清 查 值 為 2,122,975.26 元。（二）資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失情況本單位

5、此次資產(chǎn)清查中， 盤虧 0 元，資產(chǎn)盤盈 2,249,202.38 元，占資產(chǎn)賬面值的 19% ，具體盤盈原因?yàn)樯霞?jí)調(diào)撥資產(chǎn)未及 時(shí)入賬。盤盈資產(chǎn)主要證明材料為教育局調(diào)撥單。四、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改進(jìn)的措施（一）存在的問題1 、未建立資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度;2、未指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn) ;3 、實(shí)物資產(chǎn)堆放雜亂，未認(rèn)真清理資產(chǎn)，未整頓實(shí)物管理現(xiàn)場;4、帳務(wù)處理不及時(shí)。二）改進(jìn)措施：1 、建立資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度;2、指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn) ;3、認(rèn)真清理資產(chǎn)并整頓實(shí)物管理現(xiàn)場 ;4 、及時(shí)按規(guī)定程序處理帳務(wù)。五、單位資產(chǎn)管理情況單位

6、申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈、 資產(chǎn)損失和資金掛賬， 必須提供 具有法律效力的外部證據(jù)、 社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明和特定 事項(xiàng)的單位內(nèi)部證據(jù)。1 、具有法律效力的外部證據(jù)是指單位收集到的與本單位資 產(chǎn)損益相關(guān)的具有法律效力的書面文件。 主要包括：單位的撤銷、 合并公告及清償文件； 政府部門有關(guān)文件； 司法機(jī)關(guān)的判決或者 裁定；公安機(jī)關(guān)的結(jié)案證明； 工商管理部門出具的注銷、吊銷及 停業(yè)證明； 專業(yè)技術(shù)部門的鑒定報(bào)告； 保險(xiǎn)公司的出險(xiǎn)調(diào)查單和 理賠計(jì)算單； 企業(yè)的破產(chǎn)公告及破產(chǎn)清算的清償文件； 符合法律 規(guī)定的其他證明等。2 、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明是指社會(huì)中介機(jī)構(gòu)按照獨(dú) 立、客觀、公正的原則，對(duì)單位的某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)出具的專項(xiàng)經(jīng)濟(jì) 鑒證證明或鑒證意見書。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)包括： 會(huì)計(jì)師事務(wù)所、 資 產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、專業(yè)鑒定機(jī)構(gòu)等。3、特定事項(xiàng)的單位內(nèi)部證據(jù)是指單位對(duì)涉及資產(chǎn)盤盈、盤 虧或者實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢、 毀損及相關(guān)資金掛賬等情況的內(nèi)部證明和 內(nèi)部鑒定意見書等。主要包括：有關(guān)會(huì)計(jì)核算資料和原始憑證； 單位的內(nèi)部核批文件及情況說明；