小額貸款公司考核分類評級辦法

1、小額貸款公司考核分類評級辦法（試行）第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)行業(yè)自律監(jiān)管，引導(dǎo)小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”和微小企業(yè)，確保其依法經(jīng)營、合規(guī)運(yùn)作，促進(jìn)全市小額貸款公司長期穩(wěn)定健康發(fā)展，準(zhǔn)確識別、判斷小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況及嚴(yán)重程度，合理配置協(xié)會管理資源，實(shí)施分類管理，為政府主管部門獎懲小額貸款公司提供依據(jù)，特制定本辦法。第二條 根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見（銀監(jiān)發(fā)200823號）、山西省人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范全省小額貸款公司監(jiān)督管理的通知（晉政辦發(fā)201188號）、市人民政府關(guān)于推行小額貸款公司試點(diǎn)的意見（同政發(fā)2008223號）、市人民政府關(guān)于

2、鼓勵小額貸款公司發(fā)展的實(shí)施意見（同政發(fā)2011154號）等有關(guān)文件規(guī)定，以及市小額貸款公司行業(yè)協(xié)會自律公約，制定本辦法。第三條 行業(yè)協(xié)會每年對經(jīng)市政府批準(zhǔn)、在轄區(qū)內(nèi)設(shè)立的所有小額貸款公司進(jìn)行考核分類評級。考核分類評級周期為上年度1至12月。第四條 考核分類評級辦法由行業(yè)協(xié)會制定。行業(yè)協(xié)會秘書處按照分類評級有關(guān)規(guī)定，及時整理管理信息，結(jié)合會員單位實(shí)際運(yùn)營和合規(guī)經(jīng)營情況，每年對轄區(qū)內(nèi)會員單位提出考核分類評級初步意見，提交理事會評定，評定結(jié)果報(bào)市小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)組審定通過后，由行業(yè)協(xié)會進(jìn)行公布。第五條 考核分類評級堅(jiān)持以下原則：全面性原則。全面收集會員單位相關(guān)信息，整體分析小額貸款公司經(jīng)營及

3、風(fēng)險(xiǎn)狀況。 持續(xù)性原則?？己朔诸愒u級根據(jù)評級周期，每年進(jìn)行一次。定量與定性相結(jié)合的原則。綜合定量因素與定性因素對小額貸款公司進(jìn)行分類評級。第六條 分類評級原則上按照第二章分類標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算得分確定，共分、五個等級：得分90分以上（含90分，下同）為級，80-89分的為級，70-79分的為級，60-69分的為級，60分以下為級。第二章 分類標(biāo)準(zhǔn)第七條 公司治理情況（10分） （一）設(shè)立股東（大）會、董事會、監(jiān)事會，確立董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制的管理體制，以上每項(xiàng)制度得1分。（4分）（二）按照章程規(guī)定召開股東（大）會、董事會、監(jiān)事會，實(shí)現(xiàn)所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、監(jiān)督權(quán)三權(quán)分離。不按章程規(guī)定召開的，每次扣2分；

4、股東、董事、監(jiān)事無故缺席且不派出授權(quán)代表參會的，每次扣1分。（3分）（三）工作人員具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的應(yīng)達(dá)70%以上；高級管理人員至少有兩人以上（總經(jīng)理、部門經(jīng)理）必須具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。達(dá)不到要求比例的第一項(xiàng)扣2分，第二項(xiàng)扣3分。（3分）第八條 業(yè)務(wù)開展情況（40分） （一）貸款服務(wù)方向情況（15分）主要考核為“三農(nóng)”和微小企業(yè)貸款情況，并按照以下三種口徑分別計(jì)算，取最高分作為此項(xiàng)得分。涉農(nóng)貸款余額占貸款余額的比例達(dá)到70%的，得15分，每下降1個百分點(diǎn)，扣0.5分。其中：貸款余額、涉農(nóng)貸款余額均按各個季度末平均值計(jì)算。本辦法所稱涉農(nóng)貸款是指按照中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管

5、理委員會關(guān)于建立涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度的通知（銀發(fā)2007246號）口徑統(tǒng)計(jì)的以下貸款：農(nóng)林牧漁業(yè)貸款、農(nóng)用物資和農(nóng)副產(chǎn)品流通貸款、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、農(nóng)產(chǎn)品加工貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料制造貸款、農(nóng)田基本建設(shè)貸款、農(nóng)業(yè)科技貸款及其他貸款。小企業(yè)貸款余額占貸款余額的比例達(dá)到90%的，得15分，每下降1個百分點(diǎn)，扣0.5分。其中：貸款余額、小企業(yè)貸款余額均按各個季度末平均值計(jì)算。本辦法所稱小企業(yè)是指按照國家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)上大中小型企業(yè)劃分辦法（暫行）（國統(tǒng)字2003第17號）規(guī)定的口徑進(jìn)行統(tǒng)計(jì)的小型企業(yè)。涉農(nóng)貸款和小企業(yè)貸款余額合計(jì)占貸款余額的比例（扣除交叉的貸款數(shù)值）達(dá)到90%的，得15分，每下降1個百分

6、點(diǎn)，扣0.5分。（二）堅(jiān)持“小額、分散”貸款原則情況（10分）單戶貸款余額50萬元以內(nèi)的占貸款余額比例達(dá)到70%的，得10分；低于70%的，每下降1個百分點(diǎn)扣0.5分；低于50%的，最高可評為級。貸款余額按照各個季度末平均值計(jì)算。小額貸款公司單戶貸款余額超過資本凈額5%的，最高可評為級。資本凈額按照注冊資本計(jì)算。（三）資本周轉(zhuǎn)情況（5分）小額貸款公司資本周轉(zhuǎn)倍數(shù)（本年貸款累計(jì)額注冊資本）達(dá)到3的，得5分；介于2-3的，得3分；小于2的，得0分。（四）放貸比例情況（5分）小額貸款公司放貸比例（各個季度末貸款余額平均值/各個季度末注冊資本與融入資金余額之和的平均值）達(dá)到90%的，得5分；每下降1個

7、百分點(diǎn)扣0.1分。（五）資本收益情況（5分）小額貸款公司資本收益率（凈利潤/注冊資本）達(dá)到10%的，得5分；8%-10%的，得4分；6%-8%的，得3分；4%-6%的，得2分；小于4%的，得1分。第九條 風(fēng)險(xiǎn)防范情況（30分）（一）建立信息披露制度（10分）按時向行業(yè)協(xié)會報(bào)送業(yè)務(wù)監(jiān)測報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表，及時報(bào)送經(jīng)營情況、融資情況、重大變更事項(xiàng)信息。缺失一次或一項(xiàng)扣1分。（4分）向行業(yè)協(xié)會報(bào)送具有法定資格的會計(jì)師事務(wù)所出具的年度審計(jì)報(bào)告。（3分按照要求將營業(yè)執(zhí)照、自律承諾內(nèi)容、主管部門或行業(yè)協(xié)會的監(jiān)督電話在經(jīng)營場所顯著位置進(jìn)行公示。缺失一項(xiàng)扣1分。（3分）（二）建立健全管理制度（5分）建立健全貸款風(fēng)

8、險(xiǎn)管理、貸款損失追償、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部激勵約束等各項(xiàng)管理制度，實(shí)施審貸分離，部室職責(zé)清晰，運(yùn)作流程規(guī)范，每缺失一項(xiàng)制度扣1分。（三）嚴(yán)控貸款風(fēng)險(xiǎn)（15分）建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提減值準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上的，得5分；低于100%的，本項(xiàng)得0分。（5分）年末的不良貸款率為0的，得5分；小于1%的，得3分；1%-2%（含1%）的，得1分；超過2%的，得0分。（5分）未經(jīng)批準(zhǔn)原則上不得跨區(qū)域經(jīng)營。在設(shè)立行政區(qū)域累計(jì)放貸額及貸款余額占比均不得低于80%。違反上述規(guī)定的，本項(xiàng)得0分，在規(guī)定時間內(nèi)未按主管部門要求開始整改的，最高評為級。（

9、5分）第十條 合規(guī)經(jīng)營情況（20分）（一）發(fā)放貸款利率超過司法解釋規(guī)定的上限或低于人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍的，發(fā)現(xiàn)一筆扣2分，在規(guī)定時間內(nèi)未作整改的，直接劃到級。（10分）（二）嚴(yán)格執(zhí)行金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則（中華人民共和國財(cái)政部令第42號），有效規(guī)范公司財(cái)務(wù)活動行為，每違規(guī)一次扣2分，在規(guī)定時間內(nèi)未作整改的，直接劃到級。（5分）（三）小額貸款公司嚴(yán)格執(zhí)行市人民政府關(guān)于鼓勵小額貸款公司發(fā)展的實(shí)施意見（同政發(fā)2011154號），有效規(guī)范公司注冊、變更登記以及年檢，每違規(guī)一次扣2分，在規(guī)定時間內(nèi)未作整改的，直接劃到級。（5分）第十一條 出現(xiàn)下列情形之一的，分類評級最高可評為級：（一）不按規(guī)定

10、按時、準(zhǔn)確、全面、真實(shí)向行業(yè)協(xié)會報(bào)送業(yè)務(wù)監(jiān)測統(tǒng)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)資料、報(bào)告；（二）未按有關(guān)規(guī)定申請，擅自變更重大事項(xiàng)；（三）拒絕或阻礙行業(yè)協(xié)會監(jiān)督檢查和調(diào)研；（四）高級管理人員拒絕行業(yè)協(xié)會約見談話；（五）不服從行業(yè)管理，不按時足額繳納會費(fèi)；（六）無故不參加行業(yè)協(xié)會的組織活動。第十二條 小額貸款公司凡出現(xiàn)下列情形之一的，經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定后，分類評級直接歸到級：（一）任何形式的集資和吸收公眾存款；（二）抽逃注冊資本；（三）小額貸款公司工作人員使用非法手段催債或者指使他人非法催債；（四）洗錢行為；（五）非法經(jīng)營；（六）其他違法行為。第十三條 小額貸款公司出現(xiàn)下列情形的，可提出申請，經(jīng)行業(yè)協(xié)會確認(rèn)后

11、，酌情予以加分。（一）創(chuàng)新?lián)７绞?，有效解決貸款擔(dān)保抵押難的問題。（5分）（二）當(dāng)年受到縣（區(qū)）級政府或部門表彰獎勵的加3分；受到市級政府或部門表彰獎勵的加5分；受到省級以上政府或部門表彰獎勵的加8分。（以政府或部門正式文件為準(zhǔn)）（三）經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)被行業(yè)協(xié)會介紹推廣的加3分；被市政府主管部門介紹推廣的加5分；被省級以上政府主管部門介紹推廣的加8分。（以文件或會議材料為準(zhǔn)）第三章 組織實(shí)施第十四條 考核分類評級數(shù)據(jù)依據(jù)：行業(yè)協(xié)會應(yīng)從小額貸款公司報(bào)表、賬簿等有關(guān)會計(jì)資料中獲取經(jīng)營數(shù)據(jù)，有關(guān)會計(jì)資料須經(jīng)過中介機(jī)構(gòu)審計(jì)認(rèn)定；定性指標(biāo)涉及的公司情況須經(jīng)市級主管部門認(rèn)定；涉及違法行為的須經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定。第

12、十五條 考核分類評級周期為每年的1月1日至12月31日。行業(yè)協(xié)會對全市小額貸款公司的考核分類評級工作應(yīng)在每年6月底之前完成。第十六條 每年1-3月，行業(yè)協(xié)會秘書處組織人員對小額貸款公司進(jìn)行初評。在綜合分析信息、匯總情況的基礎(chǔ)上，提出小額貸款公司考核分類評級初步意見，于4月底之前將初評意見提交理事會。第十七條 理事會對初評意見進(jìn)行評定，于5月底之前形成考核分類評級結(jié)果。第十八條 評級結(jié)果由行業(yè)協(xié)會向政府主管部門報(bào)告，向小額貸款公司進(jìn)行反饋。小額貸款公司在10個工作日內(nèi)對評級結(jié)果提出反饋意見，向行業(yè)協(xié)會報(bào)送對主要風(fēng)險(xiǎn)和問題的防范及整改措施。如有異議，應(yīng)當(dāng)提供新的信息資料支持更加合理準(zhǔn)確的評級結(jié)果。

13、第十九條 評級結(jié)果如無新的變化，由行業(yè)協(xié)會以文件形式正式通報(bào)。第二十條 評級工作結(jié)束后，行業(yè)協(xié)會秘書處做好評級工作底稿、評級結(jié)果、評級結(jié)果反饋材料、評級審議會議紀(jì)要等文件、資料的存檔工作。第四章 結(jié)果運(yùn)用第二十一條 評級結(jié)果作為行業(yè)協(xié)會管理及主管部門對小額貸款公司實(shí)施分類監(jiān)管、重點(diǎn)監(jiān)管的依據(jù)。第二十二條 對達(dá)到級的小額貸款公司，由行業(yè)協(xié)會對其進(jìn)行年度表彰，并建議政府給予適當(dāng)?shù)莫剟?；?yōu)先向融資戰(zhàn)略合作銀行推薦為融資支持對象；優(yōu)先向人民銀行推薦接入信貸征信及其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)；優(yōu)先向政府主管部門推薦享受新業(yè)務(wù)試點(diǎn)、轉(zhuǎn)制村鎮(zhèn)銀行等各種扶持和獎勵政策。第二十三條 對列入、級的小額貸款公司，行業(yè)協(xié)會協(xié)助各級主管部門督促公司自主采取改善性措施并努力為其發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。第二十四條 對列入級的小額貸款公司，行業(yè)協(xié)會配合各級主管部門給予監(jiān)管關(guān)注，適當(dāng)提高非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的頻率和深度，關(guān)注其經(jīng)營態(tài)勢變化，督促其加大經(jīng)營管理力度和采取有效治理措施，以降低風(fēng)險(xiǎn)。對問題較多，且不積極整改的小額貸款公司，行業(yè)協(xié)會將委托會計(jì)事務(wù)所對其財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行全面審計(jì)；委托律師事務(wù)所對其業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況進(jìn)行盡職調(diào)查；聯(lián)合經(jīng)偵支隊(duì)進(jìn)行專項(xiàng)檢查；建議政府主管部門暫緩其增資擴(kuò)股。第二十五條 對列入級或出現(xiàn)本辦法第十一條所列情形之一的小額貸款公司，行業(yè)協(xié)會要予