農(nóng)村信用社法人客戶統(tǒng)一授信管理辦法

1、農(nóng)村信用社法人客戶統(tǒng)一授信管理辦法第一章 總 則第一條 為加強和規(guī)范全省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行，下同）客戶風險管理，提高信貸管理和金融服務水平，防范和控制信貸風險，根據(jù)商業(yè)銀行授信工作盡職指引，制定本辦法。第二條 統(tǒng)一授信管理是指農(nóng)村信用社對單一法人客戶確定的最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制信用風險的管理制度。第三條 最高綜合授信額度是指農(nóng)村信用社在對單一法人客戶的風險和財務狀況進行定量與定性分析的基礎上確定的、能夠和愿意承擔的風險總量。對單一法人客戶提供的貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證等表內(nèi)外信用余額之和不得超過最高綜合授信額度。第四條 農(nóng)村信用社統(tǒng)一授信管理必須做到“先授信、后用信”，遵

2、循主體統(tǒng)一、區(qū)別對待、動態(tài)調(diào)整、權(quán)限管理的原則。第五條 農(nóng)村信用社統(tǒng)一授信管理方式分內(nèi)部統(tǒng)一授信和公開統(tǒng)一授信兩種方式。內(nèi)部統(tǒng)一授信是指核定客戶最高綜合授信額度，不與客戶見面，由農(nóng)村信用社內(nèi)部掌握，以此控制客戶信用總量的信貸管理方式。公開統(tǒng)一授信是指農(nóng)村信用社應客戶申請，在對單一法人客戶或企業(yè)集團的風險和財務狀況進行綜合評價的基礎上核定的最高綜合授信額度，與客戶簽訂授信合同，使客戶在一定時期和核定額度內(nèi)能夠便捷使用信用的信貸管理方式。最高綜合授信額度是對客戶信用的最高控制額，不是必須發(fā)放的信用額。第二章 統(tǒng)一授信的對象與主體第六條 凡是與農(nóng)村信用社建立了信用業(yè)務關(guān)系，或申請建立信用關(guān)系的法人客

3、戶，都必須進行統(tǒng)一授信，對沒有獨立法人資格的分公司和法人內(nèi)設部門不得授信。第七條 法人客戶的授信一般實行內(nèi)部統(tǒng)一授信，但符合下列條件的法人客戶可實行公開統(tǒng)一授信：1、符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景良好；2、建立現(xiàn)代企業(yè)制度；3、信用等級在a級（含）以上；4、資產(chǎn)負債率在75%以下；5、能夠提供有效擔保；6、近兩年沒有出現(xiàn)經(jīng)營虧損和不良信用記錄。第八條 對單一法人客戶，由其所在地有信貸業(yè)務關(guān)系的農(nóng)村信用社負責提出授信方案。對經(jīng)有權(quán)審批社批準，在同一轄區(qū)內(nèi)有兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)對同一客戶發(fā)放信用的，由有權(quán)審批社指定一分支機構(gòu)負責提出授信方案。第九條 對由多個法人組成的企業(yè)集團或集團性關(guān)聯(lián)企業(yè)，由

4、母公司所在地有信貸業(yè)務關(guān)系的農(nóng)村信用社負責提出授信方案。母公司與所在地農(nóng)村信用社沒有信貸業(yè)務關(guān)系的，由信貸業(yè)務量最大的法人成員單位所在地的農(nóng)村信用社負責提出整體授信方案。第十條 客戶的最高綜合授信額度的核定實行權(quán)限管理。權(quán)限范圍內(nèi)的由農(nóng)村合作銀行、縣（市、區(qū)）聯(lián)社（以下簡稱有權(quán)審批社）核定；超權(quán)限的和大中型企業(yè)集團、省直及以上企業(yè)的最高綜合授信額度核定須向省聯(lián)社報備咨詢。第三章 統(tǒng)一授信的程序第十一條 內(nèi)部統(tǒng)一授信的程序1、授信調(diào)查。農(nóng)村信用社客戶部門對客戶的經(jīng)營狀況、管理水平、資信狀況和發(fā)展前景進行調(diào)查評估，擬定最高綜合授信額度方案，交有權(quán)審批社信貸管理部門進行審查；2、授信審查。有權(quán)審批社

5、信貸管理部門對調(diào)查評估報告的完整性、時效性和合理性進行審查，提出最高綜合授信額度的核定意見，提交貸款審查委員會審議。3、授信審議與批準。貸款審查委員會對送審的材料進行審議，形成審議意見后報有權(quán)人簽批。4、授信額度使用。最高綜合授信額度審批后記入客戶檔案，由農(nóng)村信用社內(nèi)部掌握。在最高綜合授信額度內(nèi)，客戶信用一律按農(nóng)村信用社信貸業(yè)務權(quán)限管理規(guī)定進行使用。第十二條 公開統(tǒng)一授信是農(nóng)村信用社應客戶提出的授信申請，按照內(nèi)部統(tǒng)一授信的程序，完成授信調(diào)查、審查、審議（批準）的操作后，與客戶簽訂授信合同。1、簽訂授信協(xié)議。由客戶向有權(quán)審批社提出公開統(tǒng)一授信申請，農(nóng)村信用社經(jīng)審核符合有關(guān)條件后，與客戶簽訂統(tǒng)一授

6、信合同。2、授信額度的使用。在最高綜合授信額度內(nèi)，農(nóng)村信用社經(jīng)營網(wǎng)點可自行審核辦理足額有效的存單質(zhì)押、交存100%保證金的承兌等低風險信用。其他形式使用信用一律按信貸業(yè)務權(quán)限管理執(zhí)行。3、可循環(huán)使用信用。農(nóng)村信用社在統(tǒng)一授信額度內(nèi)，確定一個最低的可撤銷的信用額度，并與客戶簽訂合同，使客戶在一定時期內(nèi)能夠便捷使用該核定額度內(nèi)的信用。第四章 授信額度的核定與調(diào)整第十三條 對單一法人客戶，根據(jù)其資產(chǎn)負債率、信用等級、產(chǎn)業(yè)等因素定量計算最高綜合授信額度，并通過定性分析進行適當調(diào)整。對投產(chǎn)不到一年的客戶，可在不超過注冊資本金的范圍內(nèi)，根據(jù)客戶提供的有效擔保直接核定。第十四條 對由多個法人組成的企業(yè)集團或

7、集團性關(guān)聯(lián)企業(yè)，除依據(jù)其自身情況外，還須分析關(guān)聯(lián)企業(yè)的情況以及成員單位間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，在定量計算的基礎上，根據(jù)定性分析核定最高綜合授信額度。企業(yè)集團整體授信按合并報表計算出最高綜合授信額度的參考值，并結(jié)合各成員法人單位的最高綜合授信額度進行調(diào)整。各成員法人單位的最高綜合授信額度之和不得超過企業(yè)集團整體授信的最高綜合授信額度。第十五條 對以財政撥款作為主要償債資金來源的事業(yè)法人客戶，按其可靠的償債資金來源核定最高綜合授信額度。第十六條 統(tǒng)一授信有效期1-3年。最高綜合授信額度核定每年進行一次，一般在一季度完成。第十七條 企業(yè)客戶最高綜合授信額度核定后，客戶部門要建立統(tǒng)一授信檔案，實行動態(tài)監(jiān)控。對已

8、統(tǒng)一授信的客戶發(fā)生下列情況之一的，農(nóng)村信用社要及時調(diào)低授信額度或終止授信。1、經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化，新頒布的法律、法規(guī)可能對其產(chǎn)生重大負面影響；2、在定量計算最高綜合授信額度時，依據(jù)的報表數(shù)據(jù)有虛假成份；3、面臨重大訴訟事項；4、不良貸款余額上升或欠息余額增加；5、或有負債總額大幅增加并超過凈資產(chǎn)；6、發(fā)生兼并、收購、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大變革；7、出現(xiàn)資信水平、經(jīng)營效益下降等影響客戶償債能力的情況；8、信用等級調(diào)低的；9、農(nóng)村信用社認為應調(diào)低或終止授信的其他情況。需要調(diào)高授信額度的，由企業(yè)客戶提出申請，農(nóng)村信用社按照本辦法規(guī)定的程序及時核定最高綜合授信額度。第五章 統(tǒng)一授信的監(jiān)督與檢查第十八條 省聯(lián)社要加強對有權(quán)審批社