信用社(銀行)信貸支持中小企業(yè)及微小企業(yè)發(fā)展指導(dǎo)意見

1、信用社(銀行)信貸支持中小企業(yè)及微小企業(yè)發(fā)展指導(dǎo)意見為進(jìn)一步做好全省農(nóng)村信用社金融服務(wù)轄內(nèi)中小企業(yè)及微小企業(yè)工作,努力提高農(nóng)村信用社在中小企業(yè)與微小企業(yè)信貸領(lǐng)域的市場占有份額，省聯(lián)社近期在對全省中小企業(yè)及微小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行認(rèn)真調(diào)研分析的基礎(chǔ)上，提出了信貸支持中小企業(yè)及微小企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見。我省經(jīng)濟(jì)展望及中小企業(yè)與微小企業(yè)現(xiàn)狀分析一、全省經(jīng)濟(jì)展望“十五”期間，省生產(chǎn)總值年均增長10.7%，2005年生產(chǎn)總值達(dá)到1928億元，人均生產(chǎn)總值年均增長10.1%，達(dá)到7341元，綜合實力明顯增強(qiáng)。農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位繼續(xù)加強(qiáng)，2005年糧食產(chǎn)量達(dá)到837萬噸。工業(yè)在調(diào)整改造中快速發(fā)展，工業(yè)增加值占生產(chǎn)總值的

2、比重提高到35.6%。城鎮(zhèn)化水平達(dá)到30%。財政收入增長高于經(jīng)濟(jì)增長，2005年實現(xiàn)大口徑財政收入254.6億元，年均增長18.8%，地方財政收入123.4億元，年均增長15%。非公有制經(jīng)濟(jì)占生產(chǎn)總值的比重提高到36.2%。進(jìn)出口總額年均增長35.8%。綜合經(jīng)濟(jì)效益指數(shù)達(dá)到143.4，比“九五”末提高69.5個百分點。五年間，國債資金投入244億元，帶動銀行貸款和其他資金投入，有效地拉動了投資增長，全社會固定資產(chǎn)投資累計完成3367億元，相當(dāng)于“九五”時期總投資的2.1倍?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)取得突破性進(jìn)展，重點實施了一批交通、能源、水利、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等骨干項目，新增高等級公路2649公里，新增發(fā)

3、電裝機(jī)容量345萬千瓦，總量突破1000萬千瓦?！笆晃濉逼陂g，省積極轉(zhuǎn)變增長方式，堅持走新型工業(yè)化道路，突出特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展，做大做強(qiáng)石油化工、冶金有色、裝備制造、農(nóng)產(chǎn)品加工和制藥五大產(chǎn)業(yè)，建設(shè)全國重要的石油化工、冶金有色、新材料基地和具有區(qū)域優(yōu)勢的特色農(nóng)產(chǎn)品加工基地，進(jìn)一步加快工業(yè)化進(jìn)程，力爭工業(yè)增加值年均增長13%以上。一是改造提升石油化工、冶金、有色等傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)。抓住國家石油戰(zhàn)略資源開發(fā)和建設(shè)西部管道、蘭州大乙烯等重大工程的機(jī)遇，努力擴(kuò)大蘭州、玉門和慶陽的原油加工規(guī)模，提高乙烯及合成樹脂、合成橡膠等生產(chǎn)能力，加快發(fā)展下游延伸產(chǎn)品。積極利用慶陽原油資源，加快隴東石化基地建設(shè)。積極發(fā)展無

4、機(jī)化工，調(diào)整化肥、農(nóng)藥產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高高濃度復(fù)合肥產(chǎn)能和新品種農(nóng)藥產(chǎn)量。充分利用國內(nèi)外“兩個市場、兩種資源”，加快原料基地建設(shè)，加大技術(shù)改造和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，進(jìn)一步提高鋼鐵、鎳、鋁、銅、鉛、鋅等生產(chǎn)能力，發(fā)展炭素制品、鐵合金等配套產(chǎn)業(yè)，積極推進(jìn)鎢、鉬、黃金等資源的勘探和開發(fā)利用，大力發(fā)展技術(shù)含量高的后續(xù)加工產(chǎn)品，淘汰落后生產(chǎn)能力，實現(xiàn)總量增長和結(jié)構(gòu)優(yōu)化。“十一五”末，鋼鐵板帶比達(dá)到70%，有色金屬加工率達(dá)到50%以上。二是大力發(fā)展裝備制造業(yè)。抓住國家振興先進(jìn)制造業(yè)的機(jī)遇，充分利用現(xiàn)有基礎(chǔ)，整合優(yōu)勢資源，重點發(fā)展石油鉆采及煉化設(shè)備、新型采礦設(shè)備、數(shù)控機(jī)床、電工電器、風(fēng)力發(fā)電設(shè)備、真空設(shè)備、軍工及

5、電子信息等制造業(yè)，提高主機(jī)成套和零部件配套能力。通過引進(jìn)消化吸收和再創(chuàng)新，增強(qiáng)重大裝備的開發(fā)能力，提升裝備工業(yè)智能化水平，提高系統(tǒng)集成能力。依托西部大開發(fā)的重大工程建設(shè)，加強(qiáng)交通、水利、農(nóng)機(jī)、生態(tài)和環(huán)保等領(lǐng)域的重點裝備技術(shù)和產(chǎn)品開發(fā)。發(fā)揮原材料工業(yè)比較優(yōu)勢，吸引國內(nèi)外企業(yè)到我省建立制造業(yè)生產(chǎn)和零部件加工基地。積極推進(jìn)汽車整車及零部件生產(chǎn)。三是培育壯大農(nóng)產(chǎn)品加工、制藥等新興產(chǎn)業(yè)。發(fā)揮特色農(nóng)產(chǎn)品資源優(yōu)勢，實行壯大龍頭企業(yè)與發(fā)展種植基地相結(jié)合，把農(nóng)產(chǎn)品加工培育成我省新的支柱產(chǎn)業(yè)。按照品種專用化、生產(chǎn)集約化、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化、加工精深化的方向，以草畜產(chǎn)品、馬鈴薯加工、啤酒原料、葡萄釀造、果蔬制品、民族食品等

6、為重點，提高技術(shù)水平和加工能力，創(chuàng)立名優(yōu)品牌，不斷擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，將我省建成全國重要的啤酒原料生產(chǎn)、馬鈴薯精深加工、草畜產(chǎn)品加工基地。充分利用中藥材資源和生物制藥技術(shù)優(yōu)勢，加快發(fā)展特色中藥飲片、中藏藥、生物制品及化學(xué)制藥。推進(jìn)藥物資源綜合加工，構(gòu)筑藥物種植、新藥研發(fā)、藥品制造和市場營銷相配合的產(chǎn)業(yè)體系。繼續(xù)推進(jìn)醫(yī)藥企業(yè)改革和改造，培育和擴(kuò)大品牌優(yōu)勢，增強(qiáng)實力，壯大規(guī)模。四是有選擇地發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。依托資源、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和技術(shù)研發(fā)優(yōu)勢，在新材料、生物醫(yī)藥、信息技術(shù)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、新能源與環(huán)保等領(lǐng)域，有選擇有重點地發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)。以有色金屬新材料、精細(xì)化工材料和無機(jī)礦物材料為重點，積極推進(jìn)傳統(tǒng)材料向新

7、材料的延伸；發(fā)展基因工程、發(fā)酵工程、酶工程等現(xiàn)代生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)；加快新型電子元器件、集成電路、軟件、電子專用加工設(shè)備的開發(fā)，促進(jìn)信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展；大力推進(jìn)風(fēng)力發(fā)電、太陽能利用、節(jié)水農(nóng)業(yè)和生物農(nóng)業(yè)、生態(tài)與環(huán)保、新型建材、民用核技術(shù)等技術(shù)開發(fā)和產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。加快蘭州高新技術(shù)開發(fā)區(qū)等科技園區(qū)建設(shè)。五是增強(qiáng)企業(yè)自主創(chuàng)新能力。建立和完善以企業(yè)為主體、市場為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系。鼓勵企業(yè)引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和關(guān)鍵設(shè)備，加大集成創(chuàng)新力度，加強(qiáng)消化吸收再創(chuàng)新，大力推廣應(yīng)用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備和新材料，推進(jìn)企業(yè)的產(chǎn)品創(chuàng)新和品牌創(chuàng)新，不斷提高自主創(chuàng)新能力。支持企業(yè)設(shè)立開放式研發(fā)機(jī)構(gòu)，大力開發(fā)具有自主知識產(chǎn)權(quán)和市場競

8、爭力的關(guān)鍵技術(shù)，為實現(xiàn)關(guān)鍵領(lǐng)域的跨越式發(fā)展提供技術(shù)支撐。推進(jìn)信息技術(shù)在設(shè)計、生產(chǎn)、管理、營銷等環(huán)節(jié)的應(yīng)用，全面提高企業(yè)信息化水平。六是培育和發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群。適應(yīng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新趨勢，以經(jīng)營市場化為導(dǎo)向，依托主導(dǎo)產(chǎn)品以及專業(yè)分工與協(xié)作，促進(jìn)社會化配套和地域集中，培育發(fā)展產(chǎn)業(yè)集群。把特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展同培育產(chǎn)業(yè)集群結(jié)合起來，推進(jìn)新材料、裝備制造業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工等產(chǎn)業(yè)集群的形成和發(fā)展。以工業(yè)園區(qū)和高新技術(shù)開發(fā)區(qū)為空間載體，努力營造產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展的良好區(qū)域環(huán)境。二、省中小企業(yè)及微小企業(yè)市場情況省作為西部欠發(fā)達(dá)省份，把工業(yè)強(qiáng)省作為重要戰(zhàn)略，在做大做強(qiáng)大企業(yè)的同時，加快對國有工業(yè)企業(yè)的改革改制，加快存量資產(chǎn)的調(diào)整，對

9、國有中小企業(yè)及微小企業(yè)采取整體出售、拆分出售、破產(chǎn)等多種形式，對職工身份進(jìn)行置換，從而使國有中小企業(yè)及微小企業(yè)煥發(fā)了活力，另一方面民營中小企業(yè)及微小企業(yè)經(jīng)過多年市場經(jīng)濟(jì)的洗禮，度過了原始資本積累時期。目前，在各級政府的高度重視下，中小企業(yè)及微小企業(yè)得到了較快發(fā)展，不但經(jīng)濟(jì)總量不斷擴(kuò)大，而且中小企業(yè)及微小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)布局、內(nèi)部結(jié)構(gòu)以及運行機(jī)制都發(fā)生了深刻的變化。（一）省中小企業(yè)及微小企業(yè)基本情況截止2007年末，全省中小企業(yè)及微小企業(yè)達(dá)到17萬戶（不包括個體工商戶），占全部工業(yè)企業(yè)總數(shù)的99.9%和從業(yè)人員的79.8%；完成總產(chǎn)值700億元，占全省總產(chǎn)值的30%。近年來，省經(jīng)濟(jì)增長都10%左右，而

10、中小企業(yè)及微小企業(yè)保持了17%的增長速度，對全省國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)達(dá)到30以上，在全省經(jīng)濟(jì)快速增長中發(fā)揮了重要作用。蘭州市作為省政治、經(jīng)濟(jì)、文化中心，有各類中小企業(yè)及微小企業(yè)40000余戶，占全市工業(yè)企業(yè)總數(shù)的99%，工業(yè)產(chǎn)值占到42，中小企業(yè)及微小企業(yè)實現(xiàn)稅費占財政收入的33。從以上數(shù)據(jù)可以看出，省中小企業(yè)及微小企業(yè)總量規(guī)模已基本占據(jù)了“半壁河山”。大企業(yè)在資產(chǎn)方面占有優(yōu)勢，側(cè)重于吸納資本要素，而中小企業(yè)及微小企業(yè)在勞動要素方面占有較多。在工業(yè)活動產(chǎn)出方面，從增加值、總產(chǎn)值、利稅等方面看,中小企業(yè)及微小企業(yè)已具備了一定的實力，成為推動全省國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。（二）省中小企業(yè)及微小企業(yè)的基

11、本特點1、分布面廣、門類齊全。在工業(yè)40個大類行業(yè)中，中小企業(yè)及微小企業(yè)的行業(yè)分布涉及了38個工業(yè)大類，分布面廣、行業(yè)門類比較齊全。其中：輕工業(yè)占43.2，重工業(yè)占56.9，輕重工業(yè)比例比較協(xié)調(diào)。在輕工業(yè)中以農(nóng)產(chǎn)品為原料的輕工業(yè)占78.2，以非農(nóng)產(chǎn)品為原料的輕工業(yè)占21.8。在重工業(yè)中采掘工業(yè)、原材料工業(yè)占61.3，加工工業(yè)占38.7。這說明全省重工業(yè)過重、輕工業(yè)過輕及加工工業(yè)薄弱的狀況有了一定緩解。全省中小企業(yè)及微小企業(yè)的行業(yè)布局在分布面廣的同時又相對集中，主要集中在食品、輕紡、醫(yī)藥、建材、冶金、有色、化工、煤炭、電力、機(jī)械、電子等行業(yè)。2、產(chǎn)業(yè)布局呈現(xiàn)新的梯度格局?！笆濉币詠?，省委、省政

12、府對全省中小企業(yè)及微小企業(yè)的發(fā)展先后頒布實施了一系列政策措施，經(jīng)過幾年的發(fā)展，全省中小企業(yè)及微小企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生了一些新的變化，從中小企業(yè)及微小企業(yè)各行業(yè)對總體工業(yè)的貢獻(xiàn)程度來看：第一層次，工業(yè)增加值在20億元以上的行業(yè)是食品工業(yè)（包括農(nóng)副食品加工、食品制造、飲料、煙草）、電力工業(yè)、石化工業(yè)、建材工業(yè)。食品工業(yè)位居各行業(yè)之首，2004年全省中小企業(yè)及微小企業(yè)食品工業(yè)增加值為51.5億元，占全省食品工業(yè)增加值的91.9，占全省工業(yè)增加值的9.5。電力工業(yè)第二，工業(yè)增加值為41.2億元，占全省同行業(yè)的89.2，占全省工業(yè)增加值的7.6。石化工業(yè)位居第三，工業(yè)增加值為36.2億元，占全省同行業(yè)的21

13、.5，占全省工業(yè)增加值的6.7。建材工業(yè)第四，工業(yè)增加值為28億元，占全省建材工業(yè)增加值的84.3，占全省工業(yè)增加值的5.2。以上四大行業(yè)，工業(yè)增加值總量為156.9億元，占全省中小企業(yè)及微小企業(yè)增加值的60.1，是省中小企業(yè)及微小企業(yè)發(fā)展的支柱。第二層次，工業(yè)增加值在10億元以上的行業(yè)是機(jī)械工業(yè)、冶金工業(yè)、有色工業(yè)。機(jī)械工業(yè)增加值為19.3億元，占全省同行業(yè)的54；冶金工業(yè)增加值為18.9億元，占全省同行業(yè)的42.5；有色工業(yè)增加值為16.4億元，占全省同行業(yè)的17.6。第三層次，工業(yè)增加值在10億元以下的主要行業(yè)為輕紡、醫(yī)藥、電子等行業(yè)。輕紡工業(yè)增加值為9.1億元，占全省同行業(yè)增加值的93

14、.6；醫(yī)藥工業(yè)增加值為8.4億元，占全省同行業(yè)增加值的96.3；電子工業(yè)增加值為4.4億元，占全省同行業(yè)的97.1。省中小企業(yè)及微小企業(yè)的醫(yī)藥工業(yè)、電子工業(yè)基礎(chǔ)較好，近幾年來發(fā)展較快，是未來幾年最有發(fā)展?jié)摿Φ男屡d產(chǎn)業(yè)。3、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)初具規(guī)模。近幾年，省高技術(shù)產(chǎn)業(yè)得到了一定發(fā)展，從總量、發(fā)展速度和所占比重看，均呈不斷上升趨勢。2004年全省工業(yè)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)增加值16.5億元，大型企業(yè)8.5億元，占51.4；中小企業(yè)及微小企業(yè)8億元，占48.6。從國家規(guī)定的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)5個大類36個小類看，目前，全省中小企業(yè)及微小企業(yè)已初步形成電子通信、生物與醫(yī)藥制造、航空航天、醫(yī)療設(shè)備及儀器儀表制造、電子計算機(jī)及辦

15、公設(shè)備制造5個大類和23個小類組成的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)群體。4、勞動密集型特征比較明顯。省中小企業(yè)及微小企業(yè)勞動密集型特征顯著，80以上的工業(yè)企業(yè)分布在農(nóng)副產(chǎn)品加工、皮革、紡織、印刷、工藝美術(shù)等行業(yè)，小煤窯、小建材、小化工、小機(jī)械、小冶金等“五小”企業(yè)比重很高。近幾年，資金密集型、技術(shù)密集型企業(yè)及民營科技企業(yè)有了一定發(fā)展，但所占比重不足10。5、非公有制經(jīng)濟(jì)占居主導(dǎo)。省中小工業(yè)企業(yè)所有制結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出多元化格局，國有經(jīng)濟(jì)、集體經(jīng)濟(jì)比重逐年下降，非公有制經(jīng)濟(jì)比重不斷上升，目前已占居主導(dǎo)地位。三、中小企業(yè)及微小企業(yè)發(fā)展的政策與監(jiān)管環(huán)境 近年來，省不斷完善、出臺鼓勵引導(dǎo)和扶持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、中小企業(yè)及微小企業(yè)和非公經(jīng)

16、濟(jì)發(fā)展的政策措施。特別是繼2005年12月省委、省政府出臺貫徹實施意見（省委發(fā)200563號）文件之后，省上21個部門出臺了配套政策文件；省政府辦公廳批轉(zhuǎn)了省鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局（中小企業(yè)局）關(guān)于加快推進(jìn)全省中小企業(yè)及微小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)指導(dǎo)意見；省鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局（中小企業(yè)局）又聯(lián)合省上有關(guān)部門出臺了關(guān)于支持中小企業(yè)及微小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、信息化、信用擔(dān)保體系建設(shè)等方面的一系列政策文件，初步建立健全了政策法律體系。省促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展條例已經(jīng)省十一屆人大常委會第六次會議初次審議。同時，各級政府尤其是主管部門把有關(guān)法律法規(guī)和政策的落實作為首要工作來抓，形成了依法行政、依法興企、依靠政策推動發(fā)展、規(guī)范發(fā)展的良好局面，

17、為中小企業(yè)及微小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了良好的環(huán)境。省鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局(中小企業(yè)局)編制了指導(dǎo)今后5年(2008-2012年)全省鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、中小企業(yè)及微小企業(yè)和非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“三個規(guī)劃”和“四個實施意見”，即總體發(fā)展規(guī)劃、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)發(fā)展規(guī)劃、成長工程實施意見、社會化服務(wù)體系建設(shè)實施意見、科技創(chuàng)新和教育培訓(xùn)實施意見、出口工程實施意見，形成了統(tǒng)分結(jié)合、相互配套的規(guī)劃、意見體系。省鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局（中小企業(yè)局）啟動了全省中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，委托省信用擔(dān)保協(xié)會和蘭州商學(xué)院等單位，完成了“省中小企業(yè)信用與融資課題研究”，會同人行蘭州中心支行征集了上萬戶中小企業(yè)及微小企業(yè)的信用檔案信息，初步建立了中小企

18、業(yè)及微小企業(yè)信用檔案數(shù)據(jù)庫。四、我省中小企業(yè)及微小企業(yè)的金融市場競爭態(tài)勢和農(nóng)村信用社的市場競爭地位在中小企業(yè)及微小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)拓展方面，蘭州銀行在同業(yè)競爭中脫穎而出，在市場中處于領(lǐng)先位置。蘭州銀行從中小企業(yè)及微小企業(yè)的特點出發(fā)，積極為中小企業(yè)及微小企業(yè)量身定做了適合于中小企業(yè)及微小企業(yè)的信貸政策和信貸業(yè)務(wù)品種。在信用等級測評中，突出企業(yè)的信譽(yù)度，制定了適合中小企業(yè)及微小企業(yè)的信用評級體系,將定性的比重由過去的8%提高到了40%。對信用記錄良好的中小企業(yè)及微小企業(yè)實行全面綜合授信。在授信范圍內(nèi)，發(fā)放擔(dān)保貸款和組合貸款，并按信用程度的高低發(fā)放一定比例的信用貸款，信用貸款最高可達(dá)到授信額的50%。在

19、信貸品種方面，逐步推出了應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、存貨抵押貸款、倉單質(zhì)押貸款、中小企業(yè)高新技術(shù)專項貸款、外來投資配套貸款、專利權(quán)質(zhì)押貸款、汽車合格證質(zhì)押貸款等一系列信貸產(chǎn)品，克服了銀行之間產(chǎn)品同質(zhì)化競爭的傾向，較好地解決了中小企業(yè)及微小企業(yè)、民營企業(yè)因缺乏有效抵押而貸款難的問題。 按照銀監(jiān)局統(tǒng)計口徑（只統(tǒng)計小企業(yè)貸款數(shù)據(jù)），省各金融機(jī)構(gòu)對小企業(yè)的貸款情況統(tǒng)計如下表：2008年末省銀行業(yè)小企業(yè)貸款統(tǒng)計表單位：戶、萬元項 目小企業(yè)授信戶數(shù)小企業(yè)貸款余額不良貸款余額不良貸款 占比國家開發(fā)銀行3416140338921 %農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行6111385002970021.4%工商銀行123831800230007

20、2.3%農(nóng)業(yè)銀行61681918003530018.4%中國銀行1889890046004.7%建設(shè)銀行177414002270054.8%交通銀行2081840016008.7%招商銀行21918460051002.8%蘭州銀行36613092003350010.8%省農(nóng)信社10727264400210007.9%合計23231129514017988913.9%2008年末，省金融機(jī)構(gòu)小企業(yè)授信客戶共計 23231戶，貸款余額129.5億元，不良貸款余額18億元，不良貸款率13.9%。在國有商業(yè)銀行中，農(nóng)行貸款余額較大，工行不良貸款率較高；在政策性銀行中，農(nóng)發(fā)行客戶數(shù)量和貸款余額都多于國開

21、行，兩家銀行不良貸款率基本持平；蘭州銀行業(yè)績較為突出，貸款余額排名第一；招商銀行不良貸款率在各家金融機(jī)構(gòu)中最低；農(nóng)村信用社在確保有效滿足“三農(nóng)”信貸需求的前提下，積極支持縣域小企業(yè)發(fā)展，小企業(yè)授信戶數(shù)居全省金融機(jī)構(gòu)第一，貸款余額排名第二。省農(nóng)村信用社中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展指導(dǎo)意見一、指導(dǎo)原則（一）認(rèn)識到位。全省農(nóng)村信用社要將改進(jìn)和完善對中小企業(yè)及微小企業(yè)的金融服務(wù)、發(fā)掘和培育新的業(yè)務(wù)增長點作為貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀、推進(jìn)信貸業(yè)務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要舉措來抓。全省農(nóng)村信用社要以“惠企通”品牌為抓手，全面拓展中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，努力提高中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸領(lǐng)域的市場份額和社會效應(yīng)。（二）梯

22、度推進(jìn)。根據(jù)目前我省各市（州）金融生態(tài)環(huán)境及農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)實際管控能力，省聯(lián)社計劃梯度推進(jìn)中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。各農(nóng)村合作銀行、蘭州市各行社、各市（州）所在地行社必須要將“惠企通”作為服務(wù)中小企業(yè)及微小企業(yè)的統(tǒng)一信貸品牌，強(qiáng)化品牌營銷，形成區(qū)域優(yōu)勢；其余各行社在做好傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)品種的同時，要穩(wěn)步推進(jìn)“惠企通”業(yè)務(wù)。（三）機(jī)制創(chuàng)新。各行社要結(jié)合自身實際，積極探索符合中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)特點的管理新模式和經(jīng)營新機(jī)制，為中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)持續(xù)、長期穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造有利條件。（四）合理定價。對中小企業(yè)及微小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，各行社要堅持風(fēng)險與收益相匹配原則，綜合運用風(fēng)險定價政策，以較高

23、的貸款利率和中間業(yè)務(wù)費率彌補(bǔ)預(yù)期風(fēng)險損失，確保為承受風(fēng)險而獲得合理的綜合回報。（五）審慎經(jīng)營。在中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)推進(jìn)中，各行社要堅持依法合規(guī)、審慎經(jīng)營，既要提高工作效率，也要規(guī)范操作，保證信貸資金安全。要針對中小企業(yè)及微小企業(yè)的經(jīng)營特點，加強(qiáng)風(fēng)險管理，堅持“有進(jìn)有出”的動態(tài)管理機(jī)制，不斷優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，逐步提高客戶和業(yè)務(wù)質(zhì)量。二、市場準(zhǔn)入（一）貸款對象。根據(jù)國家有關(guān)中小企業(yè)及微小企業(yè)劃分的具體規(guī)定和要求，結(jié)合我省農(nóng)村信用社的實際情況，中小企業(yè)及微小企業(yè)貸款對象包括：除國家重點建設(shè)項目、大型基礎(chǔ)設(shè)施項目、跨國公司、集團(tuán)客戶、金融類客戶外，符合貸款條件并經(jīng)工商行政管理部門依法登記的法人企業(yè)

24、。（二）貸款投向。目前我省農(nóng)村信用社中小企業(yè)及微小企業(yè)的信貸客戶結(jié)構(gòu)簡單，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)占比高，科技含量低，業(yè)務(wù)品種單一，處于業(yè)務(wù)拓展初期。因此，省農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、金融政策以及貨幣信貸投向的具體要求，結(jié)合具體情況，細(xì)化對中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸投向及客戶的選擇標(biāo)準(zhǔn)，將國家貨幣信貸政策積極鼓勵和明確予以支持的，發(fā)展有潛力、經(jīng)營有特色、產(chǎn)品有市場、還款有保障、管理規(guī)范的特色優(yōu)勢中小企業(yè)及微小企業(yè)作為拓展的主要目標(biāo)，進(jìn)一步優(yōu)化中小企業(yè)及微小企業(yè)的客戶數(shù)量和業(yè)務(wù)的規(guī)模分布。全省農(nóng)村信用社的中小企業(yè)及微小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展區(qū)域、行業(yè)、子行業(yè)以及相應(yīng)產(chǎn)品的選擇主要應(yīng)依據(jù)省及相關(guān)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀、未來發(fā)展導(dǎo)

25、向，并結(jié)合農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展重點來確定。具體情況如下：1、農(nóng)副產(chǎn)品深加工。主要是農(nóng)副產(chǎn)品加工、儲藏、保鮮、流通與精深加工技術(shù)，以及應(yīng)用于食品工業(yè)的現(xiàn)代生物技術(shù)、無菌加工及包裝技術(shù)等。2、能源產(chǎn)業(yè)。重點是煤炭高效安全生產(chǎn)、煤炭液化及深加工、水煤漿代油、無煙煤煉焦、低熱值煤炭資源利用、煤層氣資源開發(fā)利用、天然氣資源優(yōu)化利用以及太陽能、風(fēng)能等可再生能源。3、生物及醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)。重點是現(xiàn)代生物技術(shù)、微生物開發(fā)技術(shù)、現(xiàn)代食品、中藥制品、創(chuàng)新藥物、高技術(shù)生物制品等領(lǐng)域。4、環(huán)保與資源綜合利用。主要是清潔生產(chǎn)、節(jié)能、節(jié)水、資源綜合利用技術(shù)，工業(yè)廢水、煙氣、固體廢棄物處理與資源化利用技術(shù)。5、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。主要是有色

26、冶金先進(jìn)探礦、采礦和選礦技術(shù)，先進(jìn)冶煉技術(shù)以及精深加工技術(shù)；有機(jī)合成材料及其加工制造技術(shù)、精細(xì)化工以及磷化工、鹽化工等；新型干法水泥、新型墻體材料與建筑制品、綠色建筑技術(shù)。6、新興產(chǎn)業(yè)。重點包括：食品和農(nóng)產(chǎn)品精深加工業(yè)、通用自動化控制設(shè)備、中藏藥現(xiàn)代化、生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)、電子信息產(chǎn)業(yè)。7、裝備制造業(yè)。重點包括：石油化工及采掘業(yè)、鋼鐵、有色和能源工業(yè)，石油鉆采及煉化裝備制造業(yè)、精密數(shù)控機(jī)床及工具制造業(yè)、電工電器制造業(yè)、風(fēng)力發(fā)電成套設(shè)備制造業(yè)、重點專用裝備及基礎(chǔ)件產(chǎn)品制造業(yè)、新型環(huán)保裝備、通信設(shè)備及軍工裝備制造業(yè)；鼓勵應(yīng)用信息技術(shù)提升傳統(tǒng)機(jī)電產(chǎn)品，提高工業(yè)裝備自動化、高效節(jié)能和集成生產(chǎn)的水平；重點發(fā)展

27、數(shù)控、超精密加工技術(shù)、大型成套設(shè)備設(shè)計、制造技術(shù)、關(guān)鍵零部件和系統(tǒng)集成技術(shù)。 在具體選擇客戶時，各行社應(yīng)擇優(yōu)選擇符合上述特征的工業(yè)型或?qū)崢I(yè)制造型企業(yè)，擁有自主知識產(chǎn)權(quán)或較高技術(shù)含量的科技型加工企業(yè)以及為大中型企業(yè)、當(dāng)?shù)刂еa(chǎn)業(yè)提供定向配套服務(wù)的生產(chǎn)型企業(yè)，符合現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展趨勢且具有明顯競爭優(yōu)勢的商貿(mào)物流企業(yè)，具有穩(wěn)定客戶資源且出口量逐年擴(kuò)大的外向型企業(yè)。同時，我們選擇支持的中小企業(yè)及微小企業(yè)還必須同時滿足以下五個重要條件：1、擁有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所，一定規(guī)模的生產(chǎn)設(shè)備，以及相對穩(wěn)定的員工隊伍；2、產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，擁有一定基礎(chǔ)的資本積累，所有者權(quán)益和銷售額達(dá)到一定規(guī)模；3、企業(yè)的法定代表人和主要

28、負(fù)責(zé)人的相關(guān)從業(yè)經(jīng)歷在3年以上，具備一定的經(jīng)營管理水平和能力，組織架構(gòu)合理，企業(yè)及其主要經(jīng)營者無不良信用記錄；4、企業(yè)主營業(yè)務(wù)突出，產(chǎn)品市場份額不斷擴(kuò)大，銷售和盈利逐步增長，在區(qū)域內(nèi)已經(jīng)形成比較優(yōu)勢，具有良好的發(fā)展趨勢；5、財務(wù)結(jié)構(gòu)合理，財務(wù)信息的真實性和透明度不斷提高，資產(chǎn)負(fù)債率適度，一般原則上要求不超過70%，各行社可結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H，對不同行業(yè)執(zhí)行不同的標(biāo)準(zhǔn)。以下企業(yè)不納入本指導(dǎo)意見所稱的中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)范圍：1、被國家發(fā)改委產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄列為限制類、淘汰類行業(yè)的企業(yè)和環(huán)保要求不達(dá)標(biāo)的企業(yè)，以及被國務(wù)院關(guān)于加快推進(jìn)產(chǎn)能過剩行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的通知（國發(fā)200611號）列為產(chǎn)能過剩行

29、業(yè)或潛在過剩行業(yè)的企業(yè)（其中：鋼鐵、電解鋁、電石、鐵合金、焦炭、汽車等行業(yè)產(chǎn)能已經(jīng)出現(xiàn)明顯過剩，水泥、煤炭、電力、紡織等行業(yè)目前雖然產(chǎn)需基本平衡，但在建規(guī)模很大，也潛在著產(chǎn)能過剩問題）；2、國家信貸投向政策中列為禁止類及減持退出類行業(yè)的企業(yè)；3、學(xué)校、醫(yī)院、報社、出版社等非生產(chǎn)流通企業(yè)；4、以投資收益為主要來源的投資控股型企業(yè)。（三）貸款投放計劃。全省農(nóng)村信用社要有目標(biāo)、有重點、積極有序地推進(jìn)中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。到2009年末，全省農(nóng)村信用社中小企業(yè)及微小企業(yè)貸款余額力爭突破160億元，絕對額較年初凈增50億，增幅達(dá)到45%以上，認(rèn)真落實銀監(jiān)會兩個“不低于”目標(biāo)，即：中小企業(yè)信貸

30、投放增速不低于全部貸款增速，中小企業(yè)貸款增量不低于上年。各行社2009年中小企業(yè)及微小企業(yè)貸款投放的指導(dǎo)性計劃詳見附表。（四）貸款期限。中小企業(yè)及微小企業(yè)貸款期限一般不超過1年，最長不超過3年。（五）擔(dān)保方式。中小企業(yè)及微小企業(yè)貸款要堅持在對企業(yè)現(xiàn)金流分析的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化第二還款來源的可靠性分析，以抵（質(zhì)）押方式為主，保證方式為輔。以不動產(chǎn)作抵押的，必須為產(chǎn)權(quán)完整的合法營業(yè)用房、個人住房和國有土地使用權(quán)，從嚴(yán)控制以專用設(shè)備等變現(xiàn)能力差的動產(chǎn)作抵押。抵押物價值應(yīng)由省農(nóng)村信用社認(rèn)可的評估機(jī)構(gòu)評估，特別要注意抵（質(zhì)）押物的有效性和時效性問題，要嚴(yán)格履行法律手續(xù)，保證擔(dān)保的合規(guī)合法性。抵押率的確定要根據(jù)

31、抵押物所處區(qū)域、變現(xiàn)能力及企業(yè)信用等級加以區(qū)別對待。對保證人的選擇標(biāo)準(zhǔn)要從嚴(yán)掌握，保證人原則上應(yīng)為企業(yè)法人或經(jīng)省農(nóng)村信用社認(rèn)定的擔(dān)保公司。在能夠正確識別抵（質(zhì)）押物價值的前提下，積極探索新的抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式，如應(yīng)收帳款質(zhì)押、存貨抵押、倉單質(zhì)押、專利權(quán)質(zhì)押等。探索“最高額抵押貸款”，一次設(shè)定一定時期內(nèi)客戶的最高信貸限額，在此期間內(nèi)可以多筆、多次辦理最高值抵押限額范圍內(nèi)的貸款，滾動使用。按照銀監(jiān)會農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款指引的要求, 堅持市場化原則和商業(yè)化運作模式,積極發(fā)放中小企業(yè)及微小企業(yè)信用貸款，不斷創(chuàng)新信貸方式。探索和嘗試與專業(yè)擔(dān)保公司合作及多元化的擔(dān)保方式。在充分評估基礎(chǔ)上，與

32、信譽(yù)好的擔(dān)保公司建立長期、穩(wěn)定的合作關(guān)系，探索由中小企業(yè)及微小企業(yè)及微小企業(yè)聯(lián)保方式和上下游企業(yè)保證方式等擔(dān)保。三、營銷組織（一）創(chuàng)新營銷組織。各行社要選擇善于與中小企業(yè)及微小企業(yè)打交道的、熟悉和適應(yīng)中小企業(yè)及微小企業(yè)經(jīng)營特點和市場環(huán)境的，具有良好職業(yè)操守、品行的信貸人員，建立專業(yè)的營銷和服務(wù)團(tuán)隊，著力開拓中小企業(yè)及微小企業(yè)貸款客戶。中小企業(yè)及微小企業(yè)客戶多、資產(chǎn)質(zhì)量好、管理規(guī)范的營業(yè)機(jī)構(gòu)，可作為發(fā)展中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的重點網(wǎng)點，有條件的行社可以設(shè)立專門部門負(fù)責(zé)中小企業(yè)及微小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。（二）拓寬營銷渠道。各行社要積極利用現(xiàn)有網(wǎng)點和客戶資源，挖掘潛在客戶。可結(jié)合當(dāng)?shù)乜蛻羧后w的特征，通

33、過政府部門、工商、稅務(wù)、中介機(jī)構(gòu)、合作單位等各種渠道獲取更多的客戶信息資源，也可通過優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)中的大客戶帶動當(dāng)?shù)貫橹涮追?wù)的中小企業(yè)及微小企業(yè)群體。四、操作規(guī)范（一）規(guī)范辦理。各行社要嚴(yán)格按照省農(nóng)村信用社信貸管理制度、省農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程及省農(nóng)村信用社中小企業(yè)及微小企業(yè)“惠企通”貸款管理暫行辦法等相關(guān)規(guī)定，實行審貸分離，經(jīng)營與風(fēng)險監(jiān)控分離，增強(qiáng)中小企業(yè)及微小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)調(diào)查和審查的針對性，提高服務(wù)效率。（二）落實責(zé)任。各行社的信貸風(fēng)險管理要堅持垂直、專業(yè)、獨立原則，實行主責(zé)任人制度。調(diào)查主責(zé)任人對貸款貸前調(diào)查的真實性負(fù)責(zé)；審查主責(zé)任人對貸款審查的合規(guī)性、完整性和審查結(jié)論負(fù)責(zé)；審批主責(zé)任

34、人對貸款的審批負(fù)責(zé)；經(jīng)營主責(zé)任人對貸款發(fā)生后管理、本息收回和債權(quán)保全負(fù)責(zé)。（三）精簡環(huán)節(jié)。結(jié)合信貸業(yè)務(wù)主責(zé)任人制度，各社行要細(xì)化對各級機(jī)構(gòu)的授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)，堅持低風(fēng)險短流程、高風(fēng)險長流程為原則，減少審批層級，合理精簡流程。（四）信貸授權(quán)?？紤]到全省農(nóng)村信用社各區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境和轄內(nèi)農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險控制狀況的不同，對信貸授權(quán)實行區(qū)別對待：1、各市（州）所在地行社、蘭州市各行社、農(nóng)村合作銀行對其轄內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)的中小企業(yè)及微小企業(yè)貸款，在風(fēng)險可控的前提下，可適當(dāng)下放貸款權(quán)限。2、對存在下列情況之一的，仍按常規(guī)流程操作與監(jiān)控。（1）不符合本指導(dǎo)意見要求的貸款對象與貸款投向的；（2）不符合本指導(dǎo)意

35、見要求的擔(dān)保條件的；（3）超過中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的貸款限額標(biāo)準(zhǔn)的；（4）經(jīng)過動態(tài)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)及微小企業(yè)已出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號，應(yīng)采取風(fēng)險防范措施予以減持退出的。 五、創(chuàng)新產(chǎn)品（一）各行社要以“惠企通”為統(tǒng)一品牌，做好中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的宣傳、營銷和創(chuàng)新工作，突出“惠企通”是省農(nóng)村信用社為扶持和服務(wù)中小企業(yè)及微小企業(yè)發(fā)展壯大，適應(yīng)中小企業(yè)及微小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，特別推出的一款集信貸和結(jié)算為一體的金融服務(wù)產(chǎn)品，通過優(yōu)化審批流程，為中小企業(yè)及微小企業(yè)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)高效、方便快捷的金融服務(wù)。（二）針對中小企業(yè)及微小企業(yè)的特點，省聯(lián)社將結(jié)合實際情況，對部分行社前期總結(jié)出的產(chǎn)品創(chuàng)新經(jīng)驗與做

36、法進(jìn)行梳理、整合，不斷創(chuàng)新和豐富中小企業(yè)及微小企業(yè)信貸產(chǎn)品內(nèi)涵。（三）在傳統(tǒng)擔(dān)保方式基礎(chǔ)上，努力探索開辟多種擔(dān)保途徑，如：公務(wù)員工資擔(dān)保、聯(lián)合擔(dān)保、專業(yè)或商業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保等。（四）根據(jù)中小企業(yè)及微小企業(yè)的現(xiàn)金流量特點，采用整貸零償、零貸零償?shù)撵`活還款方式，緩解中小企業(yè)及微小企業(yè)集中還款的資金壓力。各行社要根據(jù)上述要求，圍繞“惠企通”的服務(wù)對象與定位，加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新和宣傳力度，豐富組合套餐與產(chǎn)品系列內(nèi)容，形成省農(nóng)村信用社貼近中小企業(yè)及微小企業(yè)、服務(wù)中小企業(yè)及微小企業(yè)、扶持中小企業(yè)及微小企業(yè)、便利中小企業(yè)及微小企業(yè)的金融服務(wù)特色。六、風(fēng)險管理（一）強(qiáng)化盡職調(diào)查。加強(qiáng)貸前調(diào)查，把好準(zhǔn)入關(guān)是防范中小企業(yè)

37、及微小企業(yè)客戶風(fēng)險的第一道關(guān)口。為了防止中小企業(yè)及微小企業(yè)業(yè)務(wù)開展中存在的道德風(fēng)險，對中小企業(yè)及微小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)必須執(zhí)行“雙人實地調(diào)查制”。對產(chǎn)業(yè)投向、借款人的主體資格、資信狀況、貸款用途、償還能力、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、發(fā)展前景、擔(dān)保狀況等方面進(jìn)行盡職調(diào)查，并對調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)。除了進(jìn)行一般調(diào)查外，還應(yīng)重點調(diào)查以下情況：一是企業(yè)合法經(jīng)營資格；二是企業(yè)賬戶開立和與銀行的賬務(wù)往來、結(jié)算量情況；三是自然人股東的資產(chǎn)分布及關(guān)聯(lián)交易情況；四是企業(yè)借款分布，信用記錄；五是經(jīng)營業(yè)主的綜合素質(zhì)，管理能力，道德水準(zhǔn)，信用意識等；六是上下游企業(yè)、供應(yīng)與銷貨渠道及交易狀況，訂單執(zhí)行情況，庫存情況，應(yīng)收應(yīng)付款情況，估算企業(yè)的

38、真實銷售水平；七是通過銷售單價和成本構(gòu)成，估算企業(yè)的盈利狀況等；八是加強(qiáng)與工商、稅務(wù)等部門和人民銀行、各商業(yè)銀行、中介機(jī)構(gòu)及農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)的信息溝通與交流，了解、掌握真實的企業(yè)產(chǎn)銷及經(jīng)營財務(wù)狀況。對于中小企業(yè)及微小企業(yè)的借款申請，各行社應(yīng)盡快明確回復(fù)客戶。（二）嚴(yán)格貸款使用。貸款發(fā)放前，貸款行社必須與借款人簽訂借款合同及有關(guān)從合同，并確保合同印章和法定代表人簽字的真實性、有效性。有關(guān)抵（質(zhì)）押擔(dān)保合同的簽訂涉及自然人的，必須由借款人及抵（質(zhì)）押財產(chǎn)共有人現(xiàn)場簽名，并按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記、質(zhì)物交付、凍結(jié)等手續(xù)。（三）細(xì)化貸后監(jiān)控。深入企業(yè)，加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，實行動態(tài)監(jiān)控。信貸人員每月至少要對客戶進(jìn)行一次走訪，到客戶主要辦公、生產(chǎn)或經(jīng)營場所進(jìn)行實地檢查，了解企業(yè)最新的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，加強(qiáng)賬戶監(jiān)管，實時掌握貸款風(fēng)險狀態(tài)。調(diào)查企業(yè)是否涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛和違規(guī)行為，是否有商業(yè)欺詐記錄等。同時。要將企業(yè)業(yè)主、重要經(jīng)營管理者和關(guān)聯(lián)企業(yè)信息納入監(jiān)管范圍，尤其是對高風(fēng)險預(yù)警的區(qū)域、行業(yè)和客戶要給予重點監(jiān)控。嚴(yán)格控制貸款用途，原則上實行賬戶封閉監(jiān)管。貸款發(fā)放后，貸款行社要對貸款資金的具體使用進(jìn)行相應(yīng)監(jiān)控，監(jiān)督客戶按貸款申請用途使用貸款，防范企業(yè)將短期貸款用于長期項目或?qū)ν膺M(jìn)行關(guān)聯(lián)交易、股本投資、房地產(chǎn)投資，以及用于股票、期貨等投機(jī)行為。對保證金的動態(tài)變化、抵（質(zhì)）押物保管和價值、權(quán)屬的變