模塊一風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

1、保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ)保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ) 任課教師：趙桂玲任課教師：趙桂玲教學(xué)目的教學(xué)目的 1 1增強(qiáng)大學(xué)生的保險(xiǎn)意識(shí)，樹立良好的風(fēng)險(xiǎn)增強(qiáng)大學(xué)生的保險(xiǎn)意識(shí)，樹立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念；管理觀念；2 2幫助大學(xué)生掌握保險(xiǎn)的基本知識(shí)，對(duì)整個(gè)幫助大學(xué)生掌握保險(xiǎn)的基本知識(shí)，對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)理論體系有大概的了解；保險(xiǎn)理論體系有大概的了解；3 3全面理解保險(xiǎn)的社會(huì)價(jià)值，增強(qiáng)大學(xué)生對(duì)全面理解保險(xiǎn)的社會(huì)價(jià)值，增強(qiáng)大學(xué)生對(duì)保險(xiǎn)事業(yè)的熱愛；保險(xiǎn)事業(yè)的熱愛；4 4為大學(xué)生進(jìn)一步學(xué)習(xí)保險(xiǎn)理論、實(shí)務(wù)知識(shí)為大學(xué)生進(jìn)一步學(xué)習(xí)保險(xiǎn)理論、實(shí)務(wù)知識(shí)提供線索指引。提供線索指引。 教材結(jié)構(gòu)教材結(jié)構(gòu)模塊一模塊一 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理模塊二模塊二 保險(xiǎn)制度保

2、險(xiǎn)制度模塊三模塊三 保險(xiǎn)合同保險(xiǎn)合同 模塊四模塊四 保險(xiǎn)的基本原則保險(xiǎn)的基本原則模塊五模塊五 人身保險(xiǎn)人身保險(xiǎn)模塊六模塊六 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)模塊一模塊一 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)單元一 風(fēng)險(xiǎn)概述知識(shí)單元二 風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)單元一知識(shí)單元一 風(fēng)險(xiǎn)概述風(fēng)險(xiǎn)概述學(xué)習(xí)目的學(xué)習(xí)目的掌握風(fēng)險(xiǎn)的要素和風(fēng)險(xiǎn)的特征；掌握風(fēng)險(xiǎn)的要素和風(fēng)險(xiǎn)的特征； 了解風(fēng)險(xiǎn)的分類，并能據(jù)此分析現(xiàn)實(shí)生活了解風(fēng)險(xiǎn)的分類，并能據(jù)此分析現(xiàn)實(shí)生活中的風(fēng)險(xiǎn)類別。中的風(fēng)險(xiǎn)類別。 知識(shí)單元一知識(shí)單元一 風(fēng)險(xiǎn)概述風(fēng)險(xiǎn)概述 一、一、 風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì) 二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類 一、一、 風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)（一）風(fēng)險(xiǎn)的含義（一）風(fēng)險(xiǎn)的含

3、義（二）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素（二）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素（三）風(fēng)險(xiǎn)的特征（三）風(fēng)險(xiǎn)的特征（四）風(fēng)險(xiǎn)成本（四）風(fēng)險(xiǎn)成本（一）風(fēng)險(xiǎn)的含義（一）風(fēng)險(xiǎn)的含義 有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的主要學(xué)說(shuō)包括：有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的主要學(xué)說(shuō)包括： 1.損失可能說(shuō)損失可能說(shuō) 該學(xué)說(shuō)從企業(yè)經(jīng)營(yíng)角度出發(fā)討論風(fēng)險(xiǎn)與損失之間的內(nèi)在聯(lián)系，該學(xué)說(shuō)從企業(yè)經(jīng)營(yíng)角度出發(fā)討論風(fēng)險(xiǎn)與損失之間的內(nèi)在聯(lián)系，強(qiáng)調(diào)損失發(fā)生的可能性。強(qiáng)調(diào)損失發(fā)生的可能性。 2.損失不確定說(shuō)損失不確定說(shuō) 該學(xué)說(shuō)是從風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系角度出發(fā)，以概率的觀點(diǎn)對(duì)該學(xué)說(shuō)是從風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系角度出發(fā)，以概率的觀點(diǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定義的。風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性。該學(xué)說(shuō)認(rèn)為：不確定的程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定義的。風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性

4、。該學(xué)說(shuō)認(rèn)為：不確定的程度可以用概率來(lái)描述，當(dāng)概率在度可以用概率來(lái)描述，當(dāng)概率在0到到0.5時(shí)，隨著概率的增加，不確定時(shí)，隨著概率的增加，不確定性也相應(yīng)增加；當(dāng)概率為性也相應(yīng)增加；當(dāng)概率為0.5時(shí)，不確定性最大；當(dāng)概率從時(shí)，不確定性最大；當(dāng)概率從0.5至至l時(shí)，時(shí)，隨著概率的增加不確定性隨之減少；當(dāng)概率等于隨著概率的增加不確定性隨之減少；當(dāng)概率等于0或或1時(shí)，不確定事件時(shí)，不確定事件轉(zhuǎn)化為確定性事件：概率為轉(zhuǎn)化為確定性事件：概率為0表示肯定不發(fā)生；概率為表示肯定不發(fā)生；概率為1表示肯定發(fā)生。表示肯定發(fā)生。 3.風(fēng)險(xiǎn)因素結(jié)合說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)因素結(jié)合說(shuō) 該學(xué)說(shuō)將風(fēng)險(xiǎn)與人們的利益聯(lián)系起來(lái)，認(rèn)為：“風(fēng)險(xiǎn)是每個(gè)人

5、和風(fēng)險(xiǎn)因素的結(jié)合體”。 4.預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果變動(dòng)說(shuō)預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果變動(dòng)說(shuō) 該學(xué)說(shuō)認(rèn)為：風(fēng)險(xiǎn)是在一定條件下、一定時(shí)期內(nèi)可能產(chǎn)生結(jié)果的變動(dòng)。如果結(jié)果只有一種可能，不存在發(fā)生變動(dòng)，則風(fēng)險(xiǎn)為0；如果產(chǎn)生的結(jié)果有幾種，則風(fēng)險(xiǎn)存在?？赡墚a(chǎn)生的結(jié)果愈多，變動(dòng)愈大，風(fēng)險(xiǎn)也就愈大。預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果的變動(dòng)，意味著猜測(cè)的結(jié)果與實(shí)際結(jié)果的不一致或偏差，即： 預(yù)期結(jié)果預(yù)期結(jié)果實(shí)際結(jié)果結(jié)果實(shí)際結(jié)果結(jié)果 若結(jié)果等于若結(jié)果等于0，則無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，則無(wú)風(fēng)險(xiǎn) 若結(jié)果不等于若結(jié)果不等于0，則存在風(fēng)險(xiǎn)。，則存在風(fēng)險(xiǎn)。 5.風(fēng)險(xiǎn)主觀說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)主觀說(shuō) 該學(xué)說(shuō)強(qiáng)調(diào)的是“損失”與“不確定性”之間的關(guān)系。認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是主觀的、個(gè)人的和心理上的一種觀念

6、，是人們主觀上的一種認(rèn)識(shí)。該學(xué)說(shuō)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義純屬個(gè)人對(duì)客觀事物的主觀估計(jì)，而不能以客觀的尺度予以衡量。其代表人物主要有：麥爾和柯梅克，他們將風(fēng)險(xiǎn)定義為：“風(fēng)險(xiǎn)是與損失相關(guān)的不確定性”；羅森布朗則定義為：“風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性”。6.風(fēng)險(xiǎn)客觀說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)客觀說(shuō) 該學(xué)說(shuō)是以風(fēng)險(xiǎn)客觀存在為前提，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故觀察為基礎(chǔ)，以數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)觀點(diǎn)加以定義，并認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可用客觀尺度來(lái)測(cè)度其大小。認(rèn)為“風(fēng)險(xiǎn)是可測(cè)度的概率的大小”。即風(fēng)險(xiǎn)是客觀的，可以通過(guò)概率進(jìn)行測(cè)算。 風(fēng)險(xiǎn)的含義風(fēng)險(xiǎn)的含義 風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)（riskrisk），），即損失的即損失的不確定性不確定性。 這種不確定性，包括損失發(fā)生與否不這種不確定性，包括損失發(fā)生與否不

7、確定、發(fā)生的時(shí)間不確定、損失的程度不確定、發(fā)生的時(shí)間不確定、損失的程度不確定等三層含義。確定等三層含義。一般，人們通常將風(fēng)險(xiǎn)理解為自然災(zāi)害和一般，人們通常將風(fēng)險(xiǎn)理解為自然災(zāi)害和意外事故。意外事故。 （二）（二）風(fēng)險(xiǎn)的要素風(fēng)險(xiǎn)的要素 1.1.風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素 風(fēng)險(xiǎn)因素（風(fēng)險(xiǎn)因素（risk hazardrisk hazard）, ,是指促使或引起風(fēng)是指促使或引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，致使損失增加、擴(kuò)險(xiǎn)事故發(fā)生或風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，致使損失增加、擴(kuò)大的原因或條件。風(fēng)險(xiǎn)因素是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在大的原因或條件。風(fēng)險(xiǎn)因素是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。（酒后開車，吸煙）原因，是造成損失

8、的間接原因。（酒后開車，吸煙） 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素的性質(zhì)分類，通?？煞譃楦鶕?jù)風(fēng)險(xiǎn)因素的性質(zhì)分類，通?？煞譃槲镔|(zhì)風(fēng)物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素險(xiǎn)因素、道德風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素以及以及心理風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素三種。三種。 （二）（二）風(fēng)險(xiǎn)的要素風(fēng)險(xiǎn)的要素 （一）風(fēng)險(xiǎn)因素（一）風(fēng)險(xiǎn)因素 物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素，是指增加某一標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)，是指增加某一標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生機(jī)會(huì)或者加重?fù)p失嚴(yán)重程度的生機(jī)會(huì)或者加重?fù)p失嚴(yán)重程度的物質(zhì)條件物質(zhì)條件。 道德風(fēng)險(xiǎn)因素，道德風(fēng)險(xiǎn)因素，是指與人的不正當(dāng)社會(huì)行為相是指與人的不正當(dāng)社會(huì)行為相聯(lián)系的一種聯(lián)系的一種無(wú)形的無(wú)形的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素。 心理風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素，是指由于人的主觀上的疏忽

9、或，是指由于人的主觀上的疏忽或過(guò)失，導(dǎo)致增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)或加重?fù)p過(guò)失，導(dǎo)致增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)或加重?fù)p失程度的因素。失程度的因素。風(fēng)險(xiǎn)因素也可分為風(fēng)險(xiǎn)因素也可分為物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素和人為風(fēng)險(xiǎn)因素物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素和人為風(fēng)險(xiǎn)因素 兩種兩種 （二）風(fēng)險(xiǎn)的要素（二）風(fēng)險(xiǎn)的要素 2.2.風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故 風(fēng)險(xiǎn)事故（風(fēng)險(xiǎn)事故（perilperil）又稱風(fēng)險(xiǎn)事件，是指又稱風(fēng)險(xiǎn)事件，是指引起損失的直接或外在的原因，是使風(fēng)險(xiǎn)造成引起損失的直接或外在的原因，是使風(fēng)險(xiǎn)造成損失的可能性轉(zhuǎn)化為損失的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性的媒介現(xiàn)實(shí)性的媒介。 （二）風(fēng)險(xiǎn)的要素（二）風(fēng)險(xiǎn)的要素 3.3.損失損失 損失（損失（lossloss）是

10、指非故意、非計(jì)劃、非是指非故意、非計(jì)劃、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值減少的事實(shí)。預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值減少的事實(shí)。 損失可分為損失可分為直接損失直接損失和和間接損失間接損失兩種。兩種。 （二）風(fēng)險(xiǎn)的要素（二）風(fēng)險(xiǎn)的要素 風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失的關(guān)系 風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三者之間的風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三者之間的關(guān)系是：風(fēng)險(xiǎn)因素引起風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故關(guān)系是：風(fēng)險(xiǎn)因素引起風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致?lián)p失。導(dǎo)致?lián)p失。 值得注意的是，同一事件，在一定條件值得注意的是，同一事件，在一定條件下是造成損失的下是造成損失的直接原因直接原因，它是風(fēng)險(xiǎn)事故；，它是風(fēng)險(xiǎn)事故；而在其他條件下，則可能是造成

11、損失的而在其他條件下，則可能是造成損失的間接間接原因原因，于是它成為風(fēng)險(xiǎn)因素。，于是它成為風(fēng)險(xiǎn)因素。 （三）（三）風(fēng)險(xiǎn)的特征風(fēng)險(xiǎn)的特征 1.1.客觀性客觀性 風(fēng)險(xiǎn)是由客觀存在的自然現(xiàn)象以及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是由客觀存在的自然現(xiàn)象以及社會(huì)現(xiàn)象所引起的，是一種現(xiàn)象所引起的，是一種客觀存在客觀存在，而不是人，而不是人的頭腦中的主觀想象。的頭腦中的主觀想象。 2.2.偶然性偶然性 對(duì)對(duì)特定的個(gè)體特定的個(gè)體而言，遭遇風(fēng)險(xiǎn)事故是偶然而言，遭遇風(fēng)險(xiǎn)事故是偶然的，這就是風(fēng)險(xiǎn)的偶然性。的，這就是風(fēng)險(xiǎn)的偶然性。 （三）（三）風(fēng)險(xiǎn)的特征風(fēng)險(xiǎn)的特征 3. 3.可變性可變性 風(fēng)險(xiǎn)的變化主要是由風(fēng)險(xiǎn)因素的變化所風(fēng)險(xiǎn)的變化主要是由風(fēng)

12、險(xiǎn)因素的變化所引起的。引起的。風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)。風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)。 風(fēng)險(xiǎn)量的變化。風(fēng)險(xiǎn)量的變化。 風(fēng)險(xiǎn)的種類會(huì)發(fā)生變化。風(fēng)險(xiǎn)的種類會(huì)發(fā)生變化。 （四）風(fēng)險(xiǎn)成本（四）風(fēng)險(xiǎn)成本 風(fēng)險(xiǎn)成本又稱風(fēng)險(xiǎn)成本又稱風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)，是指因風(fēng)險(xiǎn)的，是指因風(fēng)險(xiǎn)的存在或者風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生而引起的有形或無(wú)形存在或者風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生而引起的有形或無(wú)形的損失，包括的損失，包括風(fēng)險(xiǎn)事故的成本風(fēng)險(xiǎn)事故的成本、風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)因素的成本成本和和處理風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用處理風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用三個(gè)方面。三個(gè)方面。 （四）風(fēng)險(xiǎn)成本（四）風(fēng)險(xiǎn)成本 1.1.風(fēng)險(xiǎn)事故的成本風(fēng)險(xiǎn)事故的成本 對(duì)某一經(jīng)濟(jì)單位而言，風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，對(duì)某一經(jīng)濟(jì)單位而言，風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，會(huì)導(dǎo)致其一定程度的

13、損失，有時(shí)這種損失還有會(huì)導(dǎo)致其一定程度的損失，有時(shí)這種損失還有可能是可能是災(zāi)難性災(zāi)難性的。的。 （四）風(fēng)險(xiǎn)成本（四）風(fēng)險(xiǎn)成本 2.2.風(fēng)險(xiǎn)因素的成本風(fēng)險(xiǎn)因素的成本 風(fēng)險(xiǎn)因素所導(dǎo)致的社會(huì)生產(chǎn)力和社會(huì)個(gè)體福利水平下降。風(fēng)險(xiǎn)因素所導(dǎo)致的社會(huì)生產(chǎn)力和社會(huì)個(gè)體福利水平下降。 風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致社會(huì)資源分配失衡。風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致社會(huì)資源分配失衡。 3. 3.處理風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用。處理風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用。 經(jīng)濟(jì)單位意識(shí)到自己面臨的風(fēng)險(xiǎn)，采取各種措施的費(fèi)用。如：經(jīng)濟(jì)單位意識(shí)到自己面臨的風(fēng)險(xiǎn)，采取各種措施的費(fèi)用。如： 購(gòu)買防災(zāi)減損設(shè)備，購(gòu)買保險(xiǎn)，自動(dòng)火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)，自動(dòng)滅火系統(tǒng)購(gòu)買防災(zāi)減損設(shè)備，購(gòu)買保險(xiǎn)，自動(dòng)火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)，自動(dòng)滅火系統(tǒng)等

14、等 二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類（一）按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類（一）按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類（二）按風(fēng)險(xiǎn)的存在形態(tài)分類（二）按風(fēng)險(xiǎn)的存在形態(tài)分類（三）按風(fēng)險(xiǎn)損害對(duì)象分類（三）按風(fēng)險(xiǎn)損害對(duì)象分類（四）按風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分類（四）按風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分類（五）按承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體分類（五）按承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體分類（六）按風(fēng)險(xiǎn)所涉及和影響的范圍分類（六）按風(fēng)險(xiǎn)所涉及和影響的范圍分類二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類（一）（一）按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類 按照性質(zhì)不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)按照性質(zhì)不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)兩大類。風(fēng)險(xiǎn)兩大類。 純粹風(fēng)險(xiǎn)（純粹風(fēng)險(xiǎn)（pure riskpure risk）, ,是指

15、那些只有損失可是指那些只有損失可能而無(wú)獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。能而無(wú)獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。( (汽車發(fā)生碰撞汽車發(fā)生碰撞 ) ) 投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)（投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)（speculative riskspeculative risk）, ,指那些既有指那些既有損失可能也有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。損失可能也有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。( (炒股票炒股票 ) )二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類（二）按風(fēng)險(xiǎn)的存在形態(tài)分類（二）按風(fēng)險(xiǎn)的存在形態(tài)分類 按照存在形態(tài)不同，風(fēng)險(xiǎn)可分為按照存在形態(tài)不同，風(fēng)險(xiǎn)可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)兩大類。兩大類。 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)（靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)（static riskstatic risk）指由于自然力的不指由于自然力的

16、不規(guī)則作用，或者由于人們的錯(cuò)誤或失當(dāng)行為而規(guī)則作用，或者由于人們的錯(cuò)誤或失當(dāng)行為而招致的風(fēng)險(xiǎn)。招致的風(fēng)險(xiǎn)。( (前者如地震、海難、雹災(zāi)等；前者如地震、海難、雹災(zāi)等；后者如人的死亡、殘疾、盜竊、欺詐等。此類后者如人的死亡、殘疾、盜竊、欺詐等。此類風(fēng)險(xiǎn)大多是在社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化的條件風(fēng)險(xiǎn)大多是在社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化的條件下發(fā)生，因此稱為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。下發(fā)生，因此稱為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。) )二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類 動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)（動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)（dynamic riskdynamic risk）是指以社會(huì)經(jīng)是指以社會(huì)經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)為直接原因的風(fēng)險(xiǎn)，通常由人們濟(jì)的變動(dòng)為直接原因的風(fēng)險(xiǎn)，通常由人們欲望的變化、生產(chǎn)方式

17、和生產(chǎn)技術(shù)以及產(chǎn)欲望的變化、生產(chǎn)方式和生產(chǎn)技術(shù)以及產(chǎn)業(yè)組織的變化等所引起。業(yè)組織的變化等所引起。( (政府經(jīng)濟(jì)政策的政府經(jīng)濟(jì)政策的改變、新技術(shù)的運(yùn)用、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、改變、新技術(shù)的運(yùn)用、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、人們消費(fèi)觀念的改變、軍事政變等所導(dǎo)致人們消費(fèi)觀念的改變、軍事政變等所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，如戰(zhàn)爭(zhēng)、通貨膨脹等都屬于動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)，如戰(zhàn)爭(zhēng)、通貨膨脹等都屬于動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn))。二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類 （二）按風(fēng)險(xiǎn)的存在形態(tài)分類（二）按風(fēng)險(xiǎn)的存在形態(tài)分類 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)與動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的主要區(qū)別在于：靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)與動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的主要區(qū)別在于： 第一，對(duì)于社會(huì)而言靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失是第一，對(duì)于社會(huì)而言靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失是絕對(duì)的絕對(duì)

18、的，而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失是，而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失是相對(duì)的相對(duì)的; ; 第二，從影響的范圍來(lái)看，靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)一般只第二，從影響的范圍來(lái)看，靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)一般只對(duì)少數(shù)社會(huì)成員（對(duì)少數(shù)社會(huì)成員（個(gè)體個(gè)體）產(chǎn)生影響，而動(dòng)態(tài)風(fēng)）產(chǎn)生影響，而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的影響則較為險(xiǎn)的影響則較為廣泛廣泛； 第三，靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)個(gè)體而言，事故的發(fā)生是第三，靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)個(gè)體而言，事故的發(fā)生是偶然的偶然的、不規(guī)則的，但就社會(huì)整體而言，其具、不規(guī)則的，但就社會(huì)整體而言，其具有一定的有一定的規(guī)律性規(guī)律性；相反，動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)很難找到其；相反，動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)很難找到其規(guī)律性。規(guī)律性。 二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類（三）按風(fēng)險(xiǎn)的損害對(duì)象分類（三）按風(fēng)險(xiǎn)的損害對(duì)象分

19、類 按照損害對(duì)象不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為財(cái)產(chǎn)按照損害對(duì)象不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)（財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)（property loss exposureproperty loss exposure）是是指導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。指導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。 人身風(fēng)險(xiǎn)（人身風(fēng)險(xiǎn)（personal loss exposurepersonal loss exposure）是是指導(dǎo)致人的死亡、殘廢、疾病、衰老及勞指導(dǎo)致人的死亡、殘廢、疾病、衰老及勞動(dòng)能力喪失或降低等的風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)能力喪失或降低等的風(fēng)險(xiǎn)。 二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類

20、（三）按風(fēng)險(xiǎn)的損害對(duì)象分類（三）按風(fēng)險(xiǎn)的損害對(duì)象分類 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)（liability loss exposure）是指由于個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或者過(guò)失行為，指由于個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或者過(guò)失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律造成他人財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律或契約應(yīng)承擔(dān)的民事法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)?；蚱跫s應(yīng)承擔(dān)的民事法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。 信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)（credit risk）是指在經(jīng)濟(jì)交往是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法致使對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)?；蜻`法致使對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類（四）按風(fēng)險(xiǎn)形成的原因

21、分類（四）按風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分類 按照形成的原因不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為自按照形成的原因不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。 自然風(fēng)險(xiǎn)自然風(fēng)險(xiǎn)（natural risknatural risk）是指由于自然是指由于自然現(xiàn)象、物理現(xiàn)象或者其它物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素所現(xiàn)象、物理現(xiàn)象或者其它物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素所形成的風(fēng)險(xiǎn)。形成的風(fēng)險(xiǎn)。 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（society risksociety risk）是指由于個(gè)人是指由于個(gè)人或團(tuán)體的作為（包括過(guò)失行為、不當(dāng)行為或團(tuán)體的作為（包括過(guò)失行為、不當(dāng)行為及故意行為）或不作為使社會(huì)生產(chǎn)及人們及故意行為）或不作為使社會(huì)生產(chǎn)

22、及人們生活遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。生活遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類（四）按風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分類（四）按風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分類 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)（經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)（economic riskeconomic risk）是指在生產(chǎn)是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中由于受各種市場(chǎng)供求和銷售等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中由于受各種市場(chǎng)供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響或關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響或經(jīng)營(yíng)者決策失誤，對(duì)前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等經(jīng)營(yíng)者決策失誤，對(duì)前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失敗的風(fēng)險(xiǎn)。 政治風(fēng)險(xiǎn)（政治風(fēng)險(xiǎn)（political riskpolitical risk）是指在對(duì)外是指在對(duì)外投資和貿(mào)易過(guò)程中，因

23、政治原因或者訂約投資和貿(mào)易過(guò)程中，因政治原因或者訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人有可能雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人有可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。（遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。（種族宗教的沖突、叛亂、種族宗教的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭(zhēng)戰(zhàn)爭(zhēng) ）二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類（五）按承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體分類（五）按承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體分類 按承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)主體不同，風(fēng)險(xiǎn)可以按承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)主體不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為個(gè)人與家庭風(fēng)險(xiǎn)、團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)和政府風(fēng)險(xiǎn)分為個(gè)人與家庭風(fēng)險(xiǎn)、團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)和政府風(fēng)險(xiǎn)等。等。個(gè)人與家庭風(fēng)險(xiǎn)個(gè)人與家庭風(fēng)險(xiǎn), , 主要是指以個(gè)人與家庭主要是指以個(gè)人與家庭作為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體的那一類風(fēng)險(xiǎn)。作為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體的那一類風(fēng)險(xiǎn)。團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)

24、，主要是指以企業(yè)或者社會(huì)團(tuán)體團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)，主要是指以企業(yè)或者社會(huì)團(tuán)體作為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體的那一類風(fēng)險(xiǎn)。作為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體的那一類風(fēng)險(xiǎn)。政府風(fēng)險(xiǎn)，主要是指以政府作為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)政府風(fēng)險(xiǎn)，主要是指以政府作為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體的風(fēng)險(xiǎn)。的主體的風(fēng)險(xiǎn)。 （戰(zhàn)爭(zhēng)（戰(zhàn)爭(zhēng) 動(dòng)亂動(dòng)亂 巨災(zāi)）巨災(zāi)） 二、二、 風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的分類（六）按風(fēng)險(xiǎn)所涉及和影響的范圍分類（六）按風(fēng)險(xiǎn)所涉及和影響的范圍分類 1.特定風(fēng)險(xiǎn)特定風(fēng)險(xiǎn) 只影響個(gè)體而非整個(gè)社會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)只影響個(gè)體而非整個(gè)社會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)（盜竊）（盜竊） 2.基本風(fēng)險(xiǎn)基本風(fēng)險(xiǎn) 指由非個(gè)體的、或至少是個(gè)體不能阻指由非個(gè)體的、或至少是個(gè)體不能阻止的因素所引起的、損害波及社會(huì)的止的因素所引起的、

25、損害波及社會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。（戰(zhàn)爭(zhēng)、地震）風(fēng)險(xiǎn)。（戰(zhàn)爭(zhēng)、地震） 一、風(fēng)險(xiǎn)即損失的不確定性。一、風(fēng)險(xiǎn)即損失的不確定性。 這種不確定性，包括損失發(fā)生與否的不這種不確定性，包括損失發(fā)生與否的不確定，發(fā)生的時(shí)間不確定，損失程度的不確確定，發(fā)生的時(shí)間不確定，損失程度的不確定。不確定性，意味著預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果定。不確定性，意味著預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果之間可能存在差異。風(fēng)險(xiǎn)的大小決定于風(fēng)險(xiǎn)之間可能存在差異。風(fēng)險(xiǎn)的大小決定于風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率（損失概率）及其造成后果事故發(fā)生的概率（損失概率）及其造成后果的程度（損失程度）。的程度（損失程度）。本單元小結(jié)本單元小結(jié) 二、風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故以及損失二、風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)因素、

26、風(fēng)險(xiǎn)事故以及損失密切相關(guān)。密切相關(guān)。 風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使或引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使或引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)致使損失增加、擴(kuò)大的原因或風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)致使損失增加、擴(kuò)大的原因或條件。根據(jù)其性質(zhì)不同，風(fēng)險(xiǎn)因素通?？煞譃闂l件。根據(jù)其性質(zhì)不同，風(fēng)險(xiǎn)因素通?？煞譃槲镔|(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素、道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素、道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素三種。風(fēng)險(xiǎn)事故是指引起損失的直接或外在的三種。風(fēng)險(xiǎn)事故是指引起損失的直接或外在的原因，是使風(fēng)險(xiǎn)造成損失的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)原因，是使風(fēng)險(xiǎn)造成損失的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性的媒介。損失是指非故意、非計(jì)劃、非預(yù)期性的媒介。損失是指非故意、非計(jì)劃、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值

27、減少的事實(shí)。的經(jīng)濟(jì)價(jià)值減少的事實(shí)。本單元小結(jié)本單元小結(jié) 三、三、風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性、偶然性和可變性風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性、偶然性和可變性三大特征。三大特征。 四、四、風(fēng)險(xiǎn)成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在或者風(fēng)險(xiǎn)成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在或者風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生而引起的有形或無(wú)形的損失，風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生而引起的有形或無(wú)形的損失，包括風(fēng)險(xiǎn)事故的成本、風(fēng)險(xiǎn)因素的成本以及包括風(fēng)險(xiǎn)事故的成本、風(fēng)險(xiǎn)因素的成本以及處理風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用三個(gè)方面。處理風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用三個(gè)方面。本單元小結(jié)本單元小結(jié) 五、按照性質(zhì)不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)五、按照性質(zhì)不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)兩類；按照存在形態(tài)不同，風(fēng)險(xiǎn)可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)兩類；按照存在形

28、態(tài)不同，風(fēng)險(xiǎn)可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)兩類；按照損害對(duì)象不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)兩類；按照損害對(duì)象不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)四類；按照形成的原因不同，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)四類；按照形成的原因不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分成自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)四類；可以分成自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)四類；按承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)主體不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為個(gè)人與家庭風(fēng)險(xiǎn)、按承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)主體不同，風(fēng)險(xiǎn)可以分為個(gè)人與家庭風(fēng)險(xiǎn)、團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)和政府風(fēng)險(xiǎn)等；按所涉及和影響的范圍可分為團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)和政府風(fēng)險(xiǎn)等；按所涉及和影響的范圍可分為特定風(fēng)險(xiǎn)和基本風(fēng)險(xiǎn)。特定風(fēng)險(xiǎn)和基本風(fēng)險(xiǎn)。 本單元

29、小結(jié)本單元小結(jié)一、一、如何理解風(fēng)險(xiǎn)？如何理解風(fēng)險(xiǎn)？二、二、風(fēng)險(xiǎn)的特征有哪些？風(fēng)險(xiǎn)的特征有哪些？三、三、簡(jiǎn)述風(fēng)險(xiǎn)的分類。簡(jiǎn)述風(fēng)險(xiǎn)的分類。四、四、試舉例說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失試舉例說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失之間的關(guān)系。之間的關(guān)系。問(wèn)題與應(yīng)用問(wèn)題與應(yīng)用知識(shí)單元二知識(shí)單元二 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理本單元教學(xué)目的本單元教學(xué)目的 理解風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、目標(biāo)；熟悉風(fēng)理解風(fēng)險(xiǎn)管理的含義、目標(biāo)；熟悉風(fēng)險(xiǎn)管理的險(xiǎn)管理的程序程序；掌握風(fēng)險(xiǎn)處理的常用；掌握風(fēng)險(xiǎn)處理的常用方法方法及其適用及其適用范圍范圍。 一、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義一、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)三、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序三、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序四、風(fēng)

30、險(xiǎn)管理的基本方法四、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本方法風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和發(fā)展l 起源于美國(guó)。起源于美國(guó)。l 2020世紀(jì)世紀(jì)3030年代，經(jīng)濟(jì)危機(jī)造成的損失使管理者采取措施控制風(fēng)年代，經(jīng)濟(jì)危機(jī)造成的損失使管理者采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)。險(xiǎn)。l 2020世紀(jì)世紀(jì)5050年代早期和中期，年代早期和中期，美國(guó)通用汽車公司的自動(dòng)變速裝置美國(guó)通用汽車公司的自動(dòng)變速裝置廠失火、美國(guó)的鋼鐵行業(yè)工人罷工廠失火、美國(guó)的鋼鐵行業(yè)工人罷工兩件大事促進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理在兩件大事促進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理在企業(yè)界的推廣。企業(yè)界的推廣。l 第一個(gè)提出第一個(gè)提出“風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理”的人。的人。19551955年，在美國(guó)賓夕法尼亞大年，在美國(guó)賓夕法

31、尼亞大學(xué)的沃頓商學(xué)院，施耐德教授提出了學(xué)的沃頓商學(xué)院，施耐德教授提出了“風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理”的概念。的概念。 l 2020世紀(jì)六、七十年代，風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)的建立和風(fēng)險(xiǎn)教育的普及世紀(jì)六、七十年代，風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)的建立和風(fēng)險(xiǎn)教育的普及也是風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的一大特點(diǎn)。也是風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的一大特點(diǎn)。l 19831983年年5 5月月9 9日，日， “ “101101風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則”通過(guò)，風(fēng)險(xiǎn)管理開始規(guī)通過(guò)，風(fēng)險(xiǎn)管理開始規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)管理達(dá)到了一個(gè)新的水平。范化和標(biāo)準(zhǔn)化，標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)管理達(dá)到了一個(gè)新的水平。 美國(guó)通用汽車公司的自動(dòng)變速裝置廠失火造成了巨額的經(jīng)濟(jì)損失，美國(guó)的鋼鐵行業(yè)工人因團(tuán)體人身保

32、險(xiǎn)福利問(wèn)題及退休金問(wèn)題誘發(fā)了長(zhǎng)達(dá)半年的工人罷工，也帶了難以估量的損失。一、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義一、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義 所謂風(fēng)險(xiǎn)管理（所謂風(fēng)險(xiǎn)管理（risk managementrisk management），），是指經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和衡量，是指經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和衡量，采用合理的經(jīng)濟(jì)以及技術(shù)手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行采用合理的經(jīng)濟(jì)以及技術(shù)手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理，以最低的成本獲得最大安全保障的處理，以最低的成本獲得最大安全保障的一種管理活動(dòng)。一種管理活動(dòng)。 一、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義一、風(fēng)險(xiǎn)管理的含義 （一）風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是經(jīng)濟(jì)單位。（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是經(jīng)濟(jì)單位。 個(gè)人、家庭、企業(yè)以及其他法人團(tuán)體都可以看作獨(dú)立

33、的經(jīng)濟(jì)單位。個(gè)人、家庭、企業(yè)以及其他法人團(tuán)體都可以看作獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)單位。 （二）風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是風(fēng)險(xiǎn)。 關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象歷史上有純粹風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)和全部風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)。前者強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象歷史上有純粹風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)和全部風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)。前者強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理 的對(duì)象是純粹風(fēng)險(xiǎn)，前者強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是全部風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)象是純粹風(fēng)險(xiǎn)，前者強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是全部風(fēng)險(xiǎn) （三）風(fēng)險(xiǎn)管理決策要科學(xué)。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理決策要科學(xué)。 在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量是基礎(chǔ)，在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量是基礎(chǔ)， 而選擇合理的風(fēng)險(xiǎn)處理而選擇合理的風(fēng)險(xiǎn)處理 方法并進(jìn)行科學(xué)的決策是關(guān)鍵。方法并進(jìn)行科學(xué)的決策

34、是關(guān)鍵。 （四）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)要清晰。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)要清晰。 以最小的成本換取最大的安全保障以最小的成本換取最大的安全保障 二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) （一）風(fēng)險(xiǎn)管理的總目標(biāo)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的總目標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)管理的總目標(biāo)：以最小的風(fēng)險(xiǎn)管理成本獲風(fēng)險(xiǎn)管理的總目標(biāo)：以最小的風(fēng)險(xiǎn)管理成本獲得最大的得最大的安全保障安全保障，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)單位，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)單位價(jià)值最大化價(jià)值最大化。 對(duì)于純粹風(fēng)險(xiǎn)的管理安全保障包括兩個(gè)方面：對(duì)于純粹風(fēng)險(xiǎn)的管理安全保障包括兩個(gè)方面：1 1風(fēng)險(xiǎn)損失的減少，即對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。風(fēng)險(xiǎn)損失的減少，即對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。2 2實(shí)際損失能及時(shí)、充分并有效地得到補(bǔ)償。實(shí)際損失能及時(shí)、充分并有

35、效地得到補(bǔ)償。 （二）風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo)（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo)，按其定位不同，風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo)，按其定位不同，可以分為最低目標(biāo)、中間目標(biāo)和最高目標(biāo)。可以分為最低目標(biāo)、中間目標(biāo)和最高目標(biāo)。1 1最低目標(biāo)最低目標(biāo)：確保經(jīng)濟(jì)單位的生存：確保經(jīng)濟(jì)單位的生存2 2中間目標(biāo)中間目標(biāo)：促進(jìn)經(jīng)濟(jì)單位的發(fā)展：促進(jìn)經(jīng)濟(jì)單位的發(fā)展3 3最高目標(biāo)最高目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)單位的社會(huì)責(zé)任：實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)單位的社會(huì)責(zé)任二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) （二）風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo)（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo)損前目標(biāo)損前目標(biāo) 經(jīng)濟(jì)目標(biāo)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)：風(fēng)險(xiǎn)管理必須經(jīng)濟(jì)合理。：風(fēng)險(xiǎn)管理必須經(jīng)濟(jì)合理。 安全系數(shù)目標(biāo)安全系數(shù)目標(biāo)：

36、將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)：將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi) 合法性目標(biāo)合法性目標(biāo)：風(fēng)險(xiǎn)管理者必須密切關(guān)注與企業(yè)：風(fēng)險(xiǎn)管理者必須密切關(guān)注與企業(yè)相關(guān)的各項(xiàng)法律法規(guī)，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)的合法性。相關(guān)的各項(xiàng)法律法規(guī)，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)的合法性。 社會(huì)公眾責(zé)任目標(biāo)社會(huì)公眾責(zé)任目標(biāo)：企業(yè)有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)：企業(yè)有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，通過(guò)控制或者轉(zhuǎn)移等方式使損失降到企業(yè)可承劃，通過(guò)控制或者轉(zhuǎn)移等方式使損失降到企業(yè)可承受的范圍，是對(duì)社會(huì)的一種貢獻(xiàn)。受的范圍，是對(duì)社會(huì)的一種貢獻(xiàn)。損后目標(biāo)損后目標(biāo) 1 1生存目標(biāo)生存目標(biāo)：當(dāng)企業(yè)發(fā)生了重大損失后，他的首要任：當(dāng)企業(yè)發(fā)生了重大損失后，他的首要任務(wù)是生存。務(wù)是生存。 2 2持續(xù)經(jīng)營(yíng)目

37、標(biāo)持續(xù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：持續(xù)經(jīng)營(yíng)持續(xù)經(jīng)營(yíng)是指不因?yàn)閾p失事件的發(fā)是指不因?yàn)閾p失事件的發(fā)生而使企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中斷。生而使企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中斷。 3 3獲利能力目標(biāo)獲利能力目標(biāo)：把損失控制在一定范圍內(nèi)，使得企：把損失控制在一定范圍內(nèi)，使得企業(yè)獲利水平不會(huì)低于預(yù)期的最低報(bào)酬率。業(yè)獲利水平不會(huì)低于預(yù)期的最低報(bào)酬率。 4 4收益穩(wěn)定目標(biāo)收益穩(wěn)定目標(biāo)：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)有益于保持企業(yè)的收益：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)有益于保持企業(yè)的收益穩(wěn)定。穩(wěn)定。 5 5發(fā)展目標(biāo)發(fā)展目標(biāo)：制定計(jì)劃，及時(shí)處理?yè)p失，損失發(fā)生后：制定計(jì)劃，及時(shí)處理?yè)p失，損失發(fā)生后得到補(bǔ)償，為發(fā)展創(chuàng)造條件。得到補(bǔ)償，為發(fā)展創(chuàng)造條件。 6 6社會(huì)責(zé)任目標(biāo)社會(huì)責(zé)任目標(biāo)：及時(shí)處

38、理?yè)p失，減輕對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的：及時(shí)處理?yè)p失，減輕對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的影響影響 。三、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序三、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序 （一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（risk identificationrisk identification），），是是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，是系統(tǒng)地、連續(xù)地發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，是系統(tǒng)地、連續(xù)地發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)單位所面臨的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)單位所面臨的風(fēng)險(xiǎn)類別類別、形成、形成原因原因及其及其影響影響的行為。的行為。 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法主要有：主要有： （1）表格和問(wèn)卷識(shí)別法）表格和問(wèn)卷識(shí)別法 風(fēng)險(xiǎn)管理者或保險(xiǎn)公司通常利用設(shè)計(jì)好的表格或問(wèn)卷，對(duì)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理者或保險(xiǎn)公司通常利用設(shè)計(jì)

39、好的表格或問(wèn)卷，對(duì)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。 （2）風(fēng)險(xiǎn)列舉法）風(fēng)險(xiǎn)列舉法 風(fēng)險(xiǎn)列舉法是風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)本企業(yè)的生產(chǎn)流程按生產(chǎn)環(huán)節(jié)的先風(fēng)險(xiǎn)列舉法是風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)本企業(yè)的生產(chǎn)流程按生產(chǎn)環(huán)節(jié)的先后順序進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排列的方法。后順序進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排列的方法。 服裝生產(chǎn)基本工藝流程包括布料物料進(jìn)廠檢驗(yàn)、排料、裁剪、縫制、服裝生產(chǎn)基本工藝流程包括布料物料進(jìn)廠檢驗(yàn)、排料、裁剪、縫制、鎖眼釘扣、整燙、成衣檢驗(yàn)、包裝入庫(kù)等八個(gè)工序。鎖眼釘扣、整燙、成衣檢驗(yàn)、包裝入庫(kù)等八個(gè)工序。 （3）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法 財(cái)務(wù)報(bào)表分析法是按照企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)產(chǎn)目錄、損益表等資料，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析法是按照企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)

40、債表、財(cái)產(chǎn)目錄、損益表等資料，對(duì)企業(yè) 的固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)的分布進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，以便從財(cái)務(wù)的角度發(fā)現(xiàn)企業(yè)面臨的固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)的分布進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，以便從財(cái)務(wù)的角度發(fā)現(xiàn)企業(yè)面臨 的潛在風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)損失。的潛在風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)損失。 （4）安全檢查表）安全檢查表 安全檢查表是按照系統(tǒng)工程的分析方法，在對(duì)一個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行科學(xué)分析的基礎(chǔ)安全檢查表是按照系統(tǒng)工程的分析方法，在對(duì)一個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行科學(xué)分析的基礎(chǔ) 上，找出各種可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，然后以提問(wèn)的方式將這些風(fēng)險(xiǎn)因素列成的上，找出各種可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，然后以提問(wèn)的方式將這些風(fēng)險(xiǎn)因素列成的 一種表格。一種表格。 （5）事故樹分析法）事故樹分析法 事故樹分析是從事件的

41、起始狀態(tài)出發(fā)，用邏輯推理的方法，設(shè)想事故的發(fā)展進(jìn)事故樹分析是從事件的起始狀態(tài)出發(fā)，用邏輯推理的方法，設(shè)想事故的發(fā)展進(jìn) 程。程。 三、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序三、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序 （二）風(fēng)險(xiǎn)衡量（二）風(fēng)險(xiǎn)衡量 風(fēng)險(xiǎn)衡量（風(fēng)險(xiǎn)衡量（risk measurementrisk measurement），是指確定某種特定風(fēng)險(xiǎn)之損失規(guī)，是指確定某種特定風(fēng)險(xiǎn)之損失規(guī)律的律的過(guò)程過(guò)程。通常對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的衡量包括三個(gè)方面的內(nèi)容：通常對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的衡量包括三個(gè)方面的內(nèi)容：損失概率損失概率、損失程度損失程度和和損失損失的變異性的變異性。1）損失概率又稱損失機(jī)會(huì)損失概率又稱損失機(jī)會(huì)，是指風(fēng)險(xiǎn)損失在一定時(shí)間范圍內(nèi)，是指風(fēng)險(xiǎn)損失在一定時(shí)間范

42、圍內(nèi)實(shí)際實(shí)際發(fā)生發(fā)生損失或損失或預(yù)期預(yù)期發(fā)生損失的數(shù)量與所有可能發(fā)生損失的數(shù)量的比值。損失概發(fā)生損失的數(shù)量與所有可能發(fā)生損失的數(shù)量的比值。損失概率通常用分?jǐn)?shù)、百分比或小數(shù)來(lái)表示。率通常用分?jǐn)?shù)、百分比或小數(shù)來(lái)表示。 2）損失程度損失程度是指標(biāo)的物發(fā)生一次風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)的平均損失額是指標(biāo)的物發(fā)生一次風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)的平均損失額度。它是發(fā)生損失金額的算術(shù)平均數(shù)。度。它是發(fā)生損失金額的算術(shù)平均數(shù)。 通常情況下，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的概率和損失程度成反比關(guān)通常情況下，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的概率和損失程度成反比關(guān)系。損失程度大的風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的損失頻率小，而損失程系。損失程度大的風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的損失頻率小，而損失程度小的風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的

43、損失頻率大。度小的風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的損失頻率大。 一家大型企業(yè)發(fā)生較小損失額的火災(zāi)次數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于可能一家大型企業(yè)發(fā)生較小損失額的火災(zāi)次數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于可能造成大量損失或全部損失的火災(zāi)次數(shù)。造成大量損失或全部損失的火災(zāi)次數(shù)。3）風(fēng)險(xiǎn)損失的變異程度風(fēng)險(xiǎn)損失的變異程度，也稱之為，也稱之為風(fēng)險(xiǎn)損失的波動(dòng)程度風(fēng)險(xiǎn)損失的波動(dòng)程度。通常這種變異程度通過(guò)損失變量的通常這種變異程度通過(guò)損失變量的方差方差或或標(biāo)準(zhǔn)差標(biāo)準(zhǔn)差來(lái)度量。來(lái)度量。如果某種損失的波動(dòng)性越大，其損失額度的不確定性就越如果某種損失的波動(dòng)性越大，其損失額度的不確定性就越大，相應(yīng)地，其風(fēng)險(xiǎn)也就越大。大，相應(yīng)地，其風(fēng)險(xiǎn)也就越大。（三）風(fēng)險(xiǎn)處理 風(fēng)險(xiǎn)處理（風(fēng)險(xiǎn)處理（

44、risk handlingrisk handling），指對(duì)經(jīng)過(guò)風(fēng)，指對(duì)經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量之后的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量之后的風(fēng)險(xiǎn)采取采取行動(dòng)或行動(dòng)或不采取不采取行動(dòng)。行動(dòng)。三、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序三、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序 （四）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)（四）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處理手段風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處理手段的的適用性適用性和和效益性效益性進(jìn)行分析、檢查、修正和進(jìn)行分析、檢查、修正和評(píng)估。評(píng)估。會(huì)成本所支付的各種費(fèi)用機(jī)因采取該風(fēng)險(xiǎn)處理方案案而減少的風(fēng)險(xiǎn)損失因采取該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)處理方效益比值四、四、 風(fēng)險(xiǎn)處理方法風(fēng)險(xiǎn)處理方法( (zhengquanzhengquan) )（一）風(fēng)險(xiǎn)控制

45、型處理方法（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法 風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法（風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法（risk controlrisk control），是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量基礎(chǔ)上，針對(duì)經(jīng)濟(jì)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量基礎(chǔ)上，針對(duì)經(jīng)濟(jì)單位所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，積極采取控制措施，單位所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，積極采取控制措施，以消除、減少風(fēng)險(xiǎn)因素或減少風(fēng)險(xiǎn)因素危險(xiǎn)性以消除、減少風(fēng)險(xiǎn)因素或減少風(fēng)險(xiǎn)因素危險(xiǎn)性的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。 風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法的要點(diǎn)是：風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法的要點(diǎn)是：減少減少損失損失概率或概率或降低降低損失程度。

46、損失程度。 （一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法 1.1.風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn)回避 風(fēng)險(xiǎn)回避（風(fēng)險(xiǎn)回避（risk avoidancerisk avoidance），），是指是指放棄某項(xiàng)具有風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)或拒絕承擔(dān)某種放棄某項(xiàng)具有風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)或拒絕承擔(dān)某種風(fēng)險(xiǎn)以避免風(fēng)險(xiǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。風(fēng)險(xiǎn)以避免風(fēng)險(xiǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法 1.1.風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn)回避 風(fēng)險(xiǎn)回避通常有兩種方法：風(fēng)險(xiǎn)回避通常有兩種方法：根本不從事可能產(chǎn)生某種特定風(fēng)險(xiǎn)的任何根本不從事可能產(chǎn)生某種特定風(fēng)險(xiǎn)的任何活動(dòng)。活動(dòng)。中途放棄可能產(chǎn)生某種特定風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)。中途放棄可能產(chǎn)生某種特定風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)。

47、 （一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法 2.2.損失控制損失控制 損失控制（損失控制（loss controlloss control），是指通過(guò)，是指通過(guò)降低損失頻率降低損失頻率或者或者減少損失程度減少損失程度來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法 3.3.風(fēng)險(xiǎn)隔離風(fēng)險(xiǎn)隔離 風(fēng)險(xiǎn)隔離（風(fēng)險(xiǎn)隔離（segregationsegregation），是指把風(fēng)險(xiǎn)，是指把風(fēng)險(xiǎn)單位進(jìn)行分割或者復(fù)制，盡量減少經(jīng)濟(jì)單位單位進(jìn)行分割或者復(fù)制，盡量減少經(jīng)濟(jì)單位對(duì)某種特殊資產(chǎn)、設(shè)備或者個(gè)人的對(duì)某種特殊資產(chǎn)、設(shè)備或者個(gè)人的依賴性依賴性，以此來(lái)減

48、少因個(gè)別設(shè)備或個(gè)別人員遭受意外以此來(lái)減少因個(gè)別設(shè)備或個(gè)別人員遭受意外事故而造成的總體上的損失。事故而造成的總體上的損失。 （一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法 3. 3.風(fēng)險(xiǎn)隔離風(fēng)險(xiǎn)隔離分割風(fēng)險(xiǎn)單位（分割風(fēng)險(xiǎn)單位（separation of exposure separation of exposure unitsunits），），是將現(xiàn)在的資產(chǎn)或活動(dòng)，分散是將現(xiàn)在的資產(chǎn)或活動(dòng)，分散到不同的地點(diǎn)。到不同的地點(diǎn)。（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法（一）風(fēng)險(xiǎn)控制型處理方法 3.3.風(fēng)險(xiǎn)隔離風(fēng)險(xiǎn)隔離復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位（復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位（duplication of duplication of exposu

49、re unitsexposure units），是指增加風(fēng)險(xiǎn)單位的，是指增加風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)量，準(zhǔn)備備用的生產(chǎn)資產(chǎn)或設(shè)備，以便數(shù)量，準(zhǔn)備備用的生產(chǎn)資產(chǎn)或設(shè)備，以便在正在使用的資產(chǎn)或設(shè)備遭受損失后將其在正在使用的資產(chǎn)或設(shè)備遭受損失后將其投入使用。投入使用。 （2 2）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法 風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（risk risk financingfinancing）, ,是指通過(guò)事先的財(cái)務(wù)計(jì)劃或者是指通過(guò)事先的財(cái)務(wù)計(jì)劃或者合同安排來(lái)籌措資金，以便對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故造成合同安排來(lái)籌措資金，以便對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行補(bǔ)償補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)處理方法。的風(fēng)險(xiǎn)處理方法

50、。 根據(jù)資金來(lái)源的不同，風(fēng)險(xiǎn)融資型處理根據(jù)資金來(lái)源的不同，風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法可以分為方法可以分為風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)自留和和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩類。兩類。 （二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法 1.風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)自留 風(fēng)險(xiǎn)自留（風(fēng)險(xiǎn)自留（risk retentionrisk retention），是指由，是指由面臨風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)單位面臨風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事故所致風(fēng)險(xiǎn)事故所致?lián)p失的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方法損失的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方法。 主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留與被動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留與被動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留 （二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法 1.1.風(fēng)險(xiǎn)自留風(fēng)險(xiǎn)自留 主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留的具體措施包括：主動(dòng)風(fēng)

51、險(xiǎn)自留的具體措施包括：將損失攤?cè)虢?jīng)營(yíng)成本將損失攤?cè)虢?jīng)營(yíng)成本建立意外損失基金建立意外損失基金借款用以補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失借款用以補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失保險(xiǎn)中的自負(fù)額部分保險(xiǎn)中的自負(fù)額部分組建專業(yè)的自保公司組建專業(yè)的自保公司 等等。等等。 （二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法 2.2.合同轉(zhuǎn)移合同轉(zhuǎn)移 合同轉(zhuǎn)移是將自己面臨的損失風(fēng)險(xiǎn)借助合同轉(zhuǎn)移是將自己面臨的損失風(fēng)險(xiǎn)借助協(xié)議或合同，將損失的法律責(zé)任或財(cái)務(wù)后果協(xié)議或合同，將損失的法律責(zé)任或財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)移給其他個(gè)人或者組織（非保險(xiǎn)公司）承轉(zhuǎn)移給其他個(gè)人或者組織（非保險(xiǎn)公司）承擔(dān)，具體方法包括擔(dān)，具體方法包括出售出售、租賃租賃、分包分包和和簽訂簽訂免除責(zé)任協(xié)議免

52、除責(zé)任協(xié)議等。等。（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法 2.2.合同轉(zhuǎn)移合同轉(zhuǎn)移出售出售 通過(guò)出售承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)，通過(guò)出售承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)，將與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給購(gòu)買將與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給購(gòu)買該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的人或經(jīng)濟(jì)單位。該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的人或經(jīng)濟(jì)單位。 （二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法 2.2.合同轉(zhuǎn)移合同轉(zhuǎn)移租賃租賃 是指一方把屬于自己的房屋、場(chǎng)地、運(yùn)輸是指一方把屬于自己的房屋、場(chǎng)地、運(yùn)輸工具、設(shè)備或生活用品等出租給另一方使用，工具、設(shè)備或生活用品等出租給另一方使用，并收取租賃費(fèi)的行為。并收取租賃費(fèi)的行為。 （二）（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法 2. 2.合同轉(zhuǎn)

53、移合同轉(zhuǎn)移分包分包 分包多用于建筑工程中，工程的承包商分包多用于建筑工程中，工程的承包商可以利用分包合同將其認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的工程可以利用分包合同將其認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的工程轉(zhuǎn)移給其他人。轉(zhuǎn)移給其他人。 簽訂免除責(zé)任協(xié)議。簽訂免除責(zé)任協(xié)議。 （二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法 3.3.保險(xiǎn)保險(xiǎn) 保險(xiǎn)主要是處理純粹風(fēng)險(xiǎn)的一種重要的保險(xiǎn)主要是處理純粹風(fēng)險(xiǎn)的一種重要的風(fēng)險(xiǎn)融資工具。通過(guò)簽訂保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人風(fēng)險(xiǎn)融資工具。通過(guò)簽訂保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)，用集中起來(lái)的保險(xiǎn)費(fèi)向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)，用集中起來(lái)的保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因?yàn)樽匀唤⒈ｋU(xiǎn)基金，用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因?yàn)樽匀粸?zāi)害

54、或意外事故造成的災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟(jì)損失經(jīng)濟(jì)損失，或者承擔(dān)，或者承擔(dān)因死亡、傷殘、疾病或年老等產(chǎn)生的保險(xiǎn)金因死亡、傷殘、疾病或年老等產(chǎn)生的保險(xiǎn)金給付責(zé)任給付責(zé)任。 （二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法 4 .4 . 通 過(guò) 衍 生 金 融 工 具 進(jìn) 行 套 期 保 值通 過(guò) 衍 生 金 融 工 具 進(jìn) 行 套 期 保 值( (xuanxiuxuanxiu) ) 從從2020世紀(jì)末開始，風(fēng)險(xiǎn)管理開始越來(lái)越多世紀(jì)末開始，風(fēng)險(xiǎn)管理開始越來(lái)越多地涉及金融風(fēng)險(xiǎn)管理，利用地涉及金融風(fēng)險(xiǎn)管理，利用期權(quán)期權(quán)、期貨期貨、遠(yuǎn)期遠(yuǎn)期與互換與互換等金融衍生工具進(jìn)行套期保值。幫助企等金融衍生工具進(jìn)行套

55、期保值。幫助企業(yè)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場(chǎng)上，從而擴(kuò)大了風(fēng)險(xiǎn)業(yè)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場(chǎng)上，從而擴(kuò)大了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的范圍。轉(zhuǎn)移的范圍。 （二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法 5.5.利用其他合約進(jìn)行融資利用其他合約進(jìn)行融資 利用其他合約進(jìn)行融資主要包括利用其他合約進(jìn)行融資主要包括或有或有融資計(jì)劃融資計(jì)劃和和信用限額信用限額兩種。兩種。或有融資計(jì)劃是指企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)或者或有融資計(jì)劃是指企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)或者機(jī)構(gòu)投資者達(dá)成的某種安排，亦即根據(jù)機(jī)構(gòu)投資者達(dá)成的某種安排，亦即根據(jù)事先商定的條件，企業(yè)可以向它們借款事先商定的條件，企業(yè)可以向它們借款或發(fā)行新股，這些條件依賴于某些特定或發(fā)行新股，這些條件依賴于某些特定事件是否發(fā)生。事件是否發(fā)生。 （二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法（二）風(fēng)險(xiǎn)融資型處理方法 5.5.利用其他合約進(jìn)行融資利用其他合約進(jìn)行融資信用限額，是指企業(yè)可