上海市科技小巨人工程項(xiàng)目驗(yàn)收專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告

1、上海市科技小巨人工程項(xiàng)目驗(yàn)收專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告*專審*第*號(hào)*公司：我們接受委托，審計(jì)了貴公司*年*月至*年*月上海市科技小巨人工程項(xiàng)目的科技投入資金使用情況以及科研計(jì)劃項(xiàng)目課題任務(wù)書及科研計(jì)劃項(xiàng)目課題合同中“年度經(jīng)濟(jì)指標(biāo)”的執(zhí)行情況。貴公司的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的審計(jì)資料，我們的責(zé)任是對(duì)貴公司實(shí)施科技小巨人工程中企業(yè)創(chuàng)新體系建設(shè)資金使用情況及計(jì)劃任務(wù)書企業(yè)年度經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。我們的審計(jì)是依據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則、科研計(jì)劃項(xiàng)目課題任務(wù)書及科研計(jì)劃項(xiàng)目課題合同進(jìn)行的。在審計(jì)過(guò)程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：一

2、、企業(yè)基本情況*公司系*年*月*日注冊(cè)成立的有限責(zé)任公司，由上海市工商行政管理局*分局頒發(fā)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，注冊(cè)號(hào)*；注冊(cè)資本：人民幣*萬(wàn)元；法定代表人：*；公司住所：*。公司經(jīng)營(yíng)范圍：*。（涉及許可經(jīng)營(yíng)的憑許可證經(jīng)營(yíng)）。二、科技小巨人（培育）企業(yè)科研計(jì)劃項(xiàng)目課題任務(wù)書及合同的有關(guān)規(guī)定（一）貴公司于*年*月申報(bào)科技小巨人（培育）企業(yè)，并與上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)于*年*月簽訂了科研計(jì)劃項(xiàng)目課題任務(wù)書及科研計(jì)劃項(xiàng)目課題合同，課題編號(hào)：*。（二）科技小巨人工程建設(shè)期（*年*月*年*月）內(nèi)，企業(yè)創(chuàng)新體系建設(shè)資金投入總額為人民幣*萬(wàn)元，其中：上海市科技小巨人（培育）企業(yè)創(chuàng)新體系建設(shè)補(bǔ)貼人民幣*萬(wàn)元（先行撥

3、付人民幣*萬(wàn)元，剩余的人民幣*萬(wàn)元將視驗(yàn)收情況再予撥付），*區(qū)科技小巨人（培育）企業(yè)創(chuàng)新體系建設(shè)補(bǔ)貼人民幣*萬(wàn)元。（三）創(chuàng)新體系建設(shè)補(bǔ)貼資金用途規(guī)定：用于技術(shù)創(chuàng)新的支出，含產(chǎn)品的技術(shù)研發(fā)、?。ㄖ校┰囇芯?、技術(shù)（工程）中心建設(shè)、實(shí)驗(yàn)室、測(cè)試平臺(tái)、技術(shù)引進(jìn)（含無(wú)形資產(chǎn)）、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、人才培養(yǎng)等支出的全部費(fèi)用。（四）建設(shè)期內(nèi)年度指標(biāo)。計(jì)劃任務(wù)書規(guī)定，科技小巨人工程建設(shè)期內(nèi)： 單位：萬(wàn)元，第一年（2013年）第二年（2014年）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入產(chǎn)品銷售收入凈利潤(rùn)繳稅總額出口總額（萬(wàn)美元）2或3年銷售收入平均增長(zhǎng)率2或3年利潤(rùn)收入平均增長(zhǎng)率總資產(chǎn)總負(fù)債固定資產(chǎn)凈值流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債率科技投入資金注：

4、本表與計(jì)劃任務(wù)書中考核指標(biāo)一致。三、計(jì)劃任務(wù)書中各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的執(zhí)行情況經(jīng)審計(jì)，計(jì)劃任務(wù)書執(zhí)行情況如下：（一） 科技投入資金到位情況：我們根據(jù)銀行存款賬、進(jìn)賬單及銀行對(duì)賬單，確認(rèn)資金到位情況如下：截止到*年*月*日已到位的總投資額為*萬(wàn)元：科技小巨人工程創(chuàng)新體系建設(shè)資金補(bǔ)貼已到位*萬(wàn)元（合同規(guī)定*萬(wàn)元）；*區(qū)科技小巨人工程創(chuàng)新體系建設(shè)資金補(bǔ)貼已到位 *萬(wàn)元（合同規(guī)定*萬(wàn)元）；企業(yè)自籌資金已到位*萬(wàn)元（合同規(guī)定*萬(wàn)元）。（二） 科技投入資金支出情況：我們根據(jù)相關(guān)賬簿及憑證，確認(rèn)科技投入資金支出情況如下：截止*年*月*日，科技投入資金（科技小巨人工程企業(yè)創(chuàng)新體系建設(shè)資金）實(shí)際支出資金*千元，其中：

5、單位：千元內(nèi) 容科技投入資金實(shí)際支出總額其 中市財(cái)政資金區(qū)縣財(cái)政資金直接費(fèi)用小計(jì)1.人員費(fèi)2.設(shè)備費(fèi)3.業(yè)務(wù)費(fèi)4.修繕費(fèi)5.其他直接費(fèi)用間接費(fèi)用小計(jì)1.現(xiàn)有儀器設(shè)備使用費(fèi)2.房屋占用費(fèi)3.直接管理人員費(fèi)用4.其他間接費(fèi)用協(xié)作研究支出小計(jì)合 計(jì)（三） 企業(yè)年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元第一年第二年第三年（年月）第四年（可選列）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入其中：產(chǎn)品銷售收入服務(wù)性收入凈利潤(rùn)繳稅總額出口總額（萬(wàn)美元）總資產(chǎn)總負(fù)債固定資產(chǎn)凈值流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債率科技投入資金科技投入資金即企業(yè)創(chuàng)新體系建設(shè)資金四、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及建議本報(bào)告僅供“上海市科技小巨人工程”項(xiàng)目驗(yàn)收使用。附：上海市科技小巨人工程項(xiàng)目驗(yàn)收專項(xiàng)審

6、計(jì)報(bào)告附注 *年、*年資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表；和*年*月企業(yè)月度報(bào)表*會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：* 中國(guó) 上海 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：* *年*月*日 *公司上海市科技小巨人工程項(xiàng)目驗(yàn)收專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告附注*年*月*年*月一、 公司的主要會(huì)計(jì)政策：1 會(huì)計(jì)制度：公司執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度及其補(bǔ)充規(guī)定。2 會(huì)計(jì)年度：自公歷1 月1 日起至12 月31 日止。3 記賬本位幣：以人民幣為記賬本位幣。4 記賬基礎(chǔ)：權(quán)責(zé)發(fā)生制；計(jì)價(jià)原則：實(shí)際成本。5 存貨的核算方法：存貨取得時(shí)按實(shí)際成本記帳，銷售成本按加權(quán)平均法計(jì)算。6 固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法：(1) 固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)：按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。(2) 固定資產(chǎn)折舊：采用直線平均法計(jì)算