擔保公司資金收付和財務報銷管理暫行規(guī)定

1、擔保公司資金收付和財務報銷管理暫行規(guī)定為了規(guī)范公司會計行為，堵塞漏洞、消除隱患，并及時發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤及舞弊行為。加強公司各項業(yè)務的內部控制，避免和防范各種風險，減少公司資產的損失、浪費，保護公司資產的安全、完整，確保國家有關法律、法規(guī)和公司內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，根據(jù)中華人民共和國會計法等各項法律、法規(guī)，制定公司資金收付和財務報銷管理規(guī)定。一、資金支付（一）公司資金支付由公司綜合部負責辦理。（二）公司資金支付實行三級審批制度，即用款部門負責人、財務負責人和公司總經(jīng)理（或授權人）共同審批。（三）公司按照以下規(guī)定程序辦理貨幣資金支付業(yè)務：1、支付申請。公司有關部門用款時，應當提前向審批人提交貨幣資

2、金支付申請，注明收款單位、款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，并附有效經(jīng)濟合同（協(xié)議）或有關證明。2、支付審批。審批人根據(jù)其職責、權限和相應程序對支付申請進行審批。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準。3、支付復核。復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續(xù)及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式，支付單位是否妥當?shù)取秃藷o誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。4、辦理支付。出納人員根據(jù)復核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。（四）公司對大宗、重要貨幣資金支付業(yè)務，按公司有關規(guī)定

3、決策和審批，并附相關材料。建立責任追究制度，防范貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為。（五）嚴禁未經(jīng)授權的部門或人員辦理貨幣資金業(yè)務或直接接觸貨幣資金。（六）公司不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。（七）公司根據(jù)現(xiàn)金管理暫行條例的規(guī)定，辦理現(xiàn)金支付。不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務應當通過銀行辦理轉賬結算。二、資金收入（一）公司資金收入必須由公司綜合部財務人員負責辦理。（二）公司取得的貨幣資金收入必須及時入賬，不得私設“小金庫”，不得帳外設帳，嚴禁收款不入賬。三、財務報銷管理（一）財務報銷范圍：購置固定資產、低值易耗品、辦公用品及各種營業(yè)費用的報銷。（二）公司形成財產的購置與報銷由公司綜合部負責，其他費用的

4、報銷由發(fā)生費用的個人或部門負責辦理。（三）購置固定資產、大宗辦公用品需由綜合部事前提出購置計劃，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準后按計劃執(zhí)行。（四）固定資產、材料物品的報銷，需由經(jīng)辦人、驗收人簽字后，經(jīng)公司財務負責人、總經(jīng)理批準后方可報銷。（五）差旅費、業(yè)務招待費、車輛運營費等報銷，事前應獲得批準，事后經(jīng)部門負責人、財務負責人和總經(jīng)理批準后報銷。（六）財務部、辦公室應建立固定資產、低值易耗品登記賬薄，對各項財產的購置、領用、報廢等進行登記。每年至少進行一次財產清查，發(fā)現(xiàn)問題，區(qū)別不同情況按照有關手續(xù)和規(guī)定及時處理。四、賬戶、票據(jù)和有關印章的管理（一）公司應當嚴格按照支付結算辦法等國家有關規(guī)定，加強銀行賬

5、戶的管理，嚴格按照規(guī)定開立賬戶，辦理存款、取款和結算。（二）公司應當加強與貨幣資金相關的票據(jù)的管理，對各種票據(jù)的購買、保管、領用、背書轉讓、注銷等由專人負責，并設登記薄進行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。（三）公司應當加強銀行預留印鑒的管理。財務專用章由出納人員保管，個人名章由本人或其授權人保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。（四）對外需加蓋財務印章的經(jīng)濟業(yè)務，必須經(jīng)公司財務負責人同意方可辦理。五、其他事項（一）本規(guī)定經(jīng)公司股東會討論通過后實行。（二）本規(guī)定由公司綜合部負責解釋。 總經(jīng)理辦公會議制度為保證公司的正常運轉，公司將定期不定期召開總經(jīng)理辦公會議，特制定本制度。一、總經(jīng)理辦公會

6、議是研究決定公司及其控股、參股單位經(jīng)營管理事宜的專門會議。二、總經(jīng)理辦公會議由總經(jīng)理主持，有關部室、單位負責人參加。會議議題由綜合部征求各部室、單位負責人意見后，書面上報總經(jīng)理，是否上會，由總經(jīng)理決定。三、總經(jīng)理辦公會議根據(jù)工作需要召開，由綜合部提前通知參會人員。四、會議主要內容：1、聽取有關領導和有關部室、單位負責人的工作匯報；2、研究公司經(jīng)營管理中的有關問題；3、總經(jīng)理通報擬聘任或解聘公司部室負責人情況；4、研究報請董事會議定的有關事項。五、總經(jīng)理辦公會議每項議題會前進行充分溝通、磋商，上會決定。六、總經(jīng)理辦公會議實行總經(jīng)理負責制。七、總經(jīng)理辦公會議由綜合部組織，包括議題收集、會前溝通、會

7、議通知、會議記錄。會后形成會議紀要，并進行監(jiān)督檢查。 員工招聘與錄用辦法為了適應公司的發(fā)展，吸引和留住優(yōu)秀人才，特制定本辦法。一、招聘錄用原則1、精心組織，公開招聘，平等競爭，全面考核，擇優(yōu)錄用。2、員工實行勞動合同制，崗位實行聘用制。3、同等條件下，優(yōu)先錄用從事過投資、金融專業(yè)人才。二、招聘錄用條件1、遵守國家法律法律，思想品德端正，熱愛擔保事業(yè)，責任心強，敬業(yè)愛崗；2、年齡一般為35歲以下，有專業(yè)特長人員可放寬到45歲；3、具有大學本科以上學歷，有相關從業(yè)經(jīng)歷者可適當放寬；4、身體健康；5、具體崗位相應的要求。三、招聘錄用途徑1、行政事業(yè)單位競聘上崗；2、社會公開招聘，接受金融系統(tǒng)推薦、大

8、學院校推薦等，通過考核考試合格者錄用。四、招聘錄用1、公司成立招聘組。至少由3人組成，分別來自公司人事管理部室、用人部室、公司領導、有關人力資源方面專家組成 。2、初選。公司人事管理部室對所應聘人員材料進行篩選，挑選初步合格者，發(fā)面試通知書。3、面試。招聘組對面試人員進行考查，必要時，對面試者進行筆試技能測定。4、錄用。招聘組對面試者做出評價，提出錄用或不錄用意見，經(jīng)公司領導批準后，發(fā)錄用通知書，對不錄用者，發(fā)出致謝。5、簽訂試用合同書，到錄用部門上班。勞動人事管理暫行辦法一、指導原則1、 為使公司勞動人事管理規(guī)范化、制度化，根據(jù)公司法和公司章程的有關規(guī)定，結合本公司實際制定本辦法。2、 公司

9、實行勞動合同制，堅持擇優(yōu)錄用、獎勤罰懶，公平競爭的原則。二、人員編制、組織機構1、人員編制嚴格執(zhí)行公司確定的人員編制數(shù)。目前編制人數(shù)暫定為9人。以后根據(jù)公司總體規(guī)劃的業(yè)務需要，經(jīng)公司批準后，另行調整。2、機構設置公司暫設置：綜合部、評審部、擔保部、審計監(jiān)督部四個職能部門，以后可根據(jù)業(yè)務需要報董事會研究同意后適時調整。三、崗位設置1、領導班子崗位設置副總經(jīng)理以上崗位由公司根據(jù)工作需要設置，其受理和任免權屬公司股東會。2、部室負責人崗位設置每個部室暫設置一個負責人崗位，部門負責人的任免采取競聘上崗和組織聘任相結合的方式，同時經(jīng)公司領導班子研究決定，由總經(jīng)理聘任。四、聘用與解聘1、根據(jù)公司總體的發(fā)展

10、規(guī)劃、業(yè)務需求，由各部室提出用人計劃，報總經(jīng)理同意后，由綜合部負責組織招聘候選人，嚴格把關，按照“德才兼?zhèn)洹钡臉藴?，擇?yōu)錄取。2、公司實行全員勞動合同制，由法定代表人或授權人與員工簽訂勞動合同書。本合同遵循屬地原則，簽訂合同須經(jīng)當?shù)貏趧硬块T鑒證。3、新招聘人員原則上實行三至六個月試用期。試用期滿，用人部室提出意見，綜合部審核，經(jīng)總經(jīng)理審批辦理正式聘用手續(xù)，檔案由辦公室統(tǒng)一管理。4、工勤人員、臨時工、顧問的聘用合同明確報酬、期限等雙方權利義務內容。5、要求解聘的人員，應按勞動合同書規(guī)定提前一個月提出申請。如公司同意解聘，在業(yè)務移交、清退公司財物后，公司為其辦理解聘手續(xù)。涉及財務問題的部室負責人以

11、上人員還應接受離任審計。6、無特殊原則，解聘人員應在批準后一個月內辦完相關手續(xù)，并停發(fā)工資和勞動保險，辦理解除勞動關系手續(xù)。7、凡要求解聘、辭職員工，經(jīng)總經(jīng)理辦公會議決定，視其對公司做出的貢獻給予其一定的補償。違反勞動合同規(guī)定的人員，須按勞動合同的規(guī)定進行經(jīng)濟賠償。五、考核與獎懲1、公司實行目標責任管理。公司各部室建立建全崗位責任制，確定當年的工作任務和計劃，制定適用有效的考核管理辦法。2、公司員工必須遵守國家的政策、法律、法規(guī)，遵守公司的規(guī)章制度和工作紀律，愛護公司財產，團結協(xié)作，完成工作任務。3、公司根據(jù)年終考核結果，為工作表現(xiàn)優(yōu)秀員工晉升工資，將不勝任或相對較差的員工安排下崗，員工下崗后由公司在一段時間內負責其勞動保險的延續(xù)，三個月內發(fā)放不低于所在地政府部門頒布的最低工資標準的生活費。下崗員工可經(jīng)培訓后再上崗、轉崗，也可依勞動法的規(guī)定解除勞動關系，自謀出路。六、其它規(guī)定1、公司應按照所在地勞動和社會保障部門的規(guī)定，為所有已辦理了勞動用