賬外物資管理規(guī)定與考核辦法賬外物資管理內容及程序 - 倉庫管理制度

1、精品文檔（可編輯）歡迎下載文件編號：jj/bj/2019-a/0-58受控標識：分發(fā)編號：機密等級：遷安市九江線材有限責任公司賬外物資管理辦法（a/0）主管部門：備件庫管理處審核部門： 企業(yè)管理部 審 批 人： _2019 年11月 1 日發(fā)布2019 年 11 月 1 日實施文件名稱：賬外物資管理辦法主管部門：備件庫管理處生效日期：2019/11/1文件編號：jj/bj/2019-a/0-58文件版本：a/0頁碼：第 2 頁 共 5 頁1 目的：賬外物資管理辦法為加強遷安市九江線材有限責任公司（以下簡稱“公司”）賬外物資管理，降低賬外物資的庫存，實現(xiàn)資源共享，避免賬內物資盲目支領，同時為申報

2、計劃提供準確參考數(shù)據(jù)，確保物資合理儲備，結合公司實際情況，特制訂本辦法。2 管理內容及程序：2.1 賬外物資：是指在生產或建設中已經(jīng)辦理支領相關手續(xù)，沒有得到及時使用或經(jīng)技術改造后不再使用的材料備件等，這些物資都是以領代耗，并沒有消耗使用。修復件、待修件、報廢件屬賬外物資管理范疇，但不列入考核。2.2 職責：2.2.1 各備件庫管理處為本辦法的主管部門，負責本辦法的制訂、解釋、執(zhí)行、修訂、考核等工作；負責庫內賬外物資的保管、盤點、建賬、發(fā)放、銷賬及各直屬廠、分廠（車間）現(xiàn)場賬外物資新件（不含修復件、待修件、報廢件）的核查工作。2.2.2 企業(yè)管理部負責賬外物資的兌現(xiàn)考核、落實獎罰等工作。2.2

3、.3 各直屬廠、分廠（車間）的設備副廠長和設備科長對本單位的賬外物資負有直接的管理責任。必須負責制定本單位賬外物資數(shù)量、資金儲備定額（新件儲備期不得超過 7 天，指直屬廠、分廠（車間）臨時儲備的常用件），同時確定專人負責本單位內部賬外物資的支領、使用、保管、建賬等工作。對制定儲備定額后一個月內未用或超出定額的物資做退庫處理，同時核減儲備定額的占用資金金額。2.2.4 各總廠機動處、直屬廠綜合辦確定專人負責審核本單位現(xiàn)場賬外物資儲備定額，負責核查監(jiān)督、指導賬外物資管理工作。2.3 賬外物資管理：2.3.1 保管、建賬：2.3.1.1 各備件庫管理處負責保管倉庫內的賬外物資，各直屬廠、分廠（車間）

4、負責保管本單位的賬外物資。各單位應設有專人負責賬外物資的保管，并確保賬外物資賬目清楚、標識鮮明、材質不混、數(shù)量準確、無差錯，無丟失、無損壞。2.3.1.2 各直屬廠、分廠（車間）應提供本單位的賬外物資新件儲備定額（注明名稱、文件名稱：賬外物資管理辦法主管部門：備件庫管理處生效日期：2019/11/1文件編號：jj/bj/2019-a/0-58文件版本：a/0頁碼：第 3 頁 共 5 頁規(guī)格型號、數(shù)量、金額等信息），經(jīng)各總廠機動處、直屬廠綜合辦審批后，報各備件庫管理處備案?，F(xiàn)場賬外物資新件儲備定額如需調整，需在每月 10 日前報各總廠機動處、直屬廠綜合辦審批，審批后報各備件庫管理處備案。經(jīng)各總廠

5、機動處、直屬廠綜合辦批準的賬外物資儲備定額返回到各單位執(zhí)行。2.3.1.3 每月 15 日前，各直屬廠、分廠（車間）編制本單位的現(xiàn)場賬外物資明細表（應包括賬外物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、金額、存放地點等內容；新件與修復件、待修件、報廢件區(qū)分開）報至各總廠機動處、直屬廠綜合辦，各機動處、直屬廠綜合辦審核、匯總后于當月 18 日前將賬外物資新件明細表報各備件庫管理處備案。2.3.2 支領、使用：2.3.2.1 各直屬廠、分廠（車間）支領物資時應優(yōu)先支領賬外物資（有效利用現(xiàn)場修復件），支領各備件庫管理處庫內賬外物資時，需出具經(jīng)本單位主管副廠長審核簽字的生產領料單，同時各備件庫管理處應在該領料單上明確注

6、明“賬外物資” 字樣。2.3.2.2 各直屬廠、分廠（車間）現(xiàn)場賬外物資中的待修件應在一個月內修復備用，報廢件應及時出具報廢鑒定報備件庫管理處，以便申請?zhí)幚?，避免造成現(xiàn)場積壓。2.3.3 實物、賬目檢查：2.3.3.1 每月各備件庫管理處牽頭組織機動處（綜合辦）、各直屬廠、分廠（車間）等單位對賬外物資新件進行不定期抽查一至兩次，并提出使用處理意見，以確保賬外物資得到有效利用。2.3.3.2 在實施抽查前，各備件庫管理處要做好相關信息的收集和分析，對各直屬廠、分廠（車間）的賬外物資進行綜合分析，確定抽查的重要環(huán)節(jié)或部門，明確分工，確定抽查內容。2.3.3.3 賬外物資抽查后，備件庫管理處及時匯總

7、整理檢查結果，并根據(jù)本辦法確定考核結果報至企業(yè)管理部。2.3.4 新件退庫：2.3.4.1 各直屬廠、分廠（車間）應對本單位內超出儲備定額的賬外物資新件提出退庫申請（該申請應包括賬外物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、退庫理由等信息），經(jīng)本單文件名稱：賬外物資管理辦法主管部門：備件庫管理處生效日期：2019/11/1文件編號：jj/bj/2019-a/0-58文件版本：a/0頁碼：第 4 頁 共 5 頁位主管副廠長審核、各機動處、綜合辦鑒定意見后，到各備件庫管理處辦理退庫手續(xù)。2.3.4.1.1 各直屬廠、分廠（車間）賬外物資新件當月從備件庫賬內支領的，可以開紅票（紅字填寫的領料單）沖減領料成本，退入備件

8、庫管理處的賬內物資庫。賬外物資新件不是當月支領的，退入備件庫管理處的賬外物資庫。2.3.4.1.2 各直屬廠、分廠（車間）賬外物資新件儲備定額中，一個月內未動用的物資按上述程序做退庫處理。2.3.4.2 各備件庫管理處庫管員接收各直屬廠、分廠（車間）退庫的賬外物資時，應根據(jù)退庫申請單檢查、核對賬外物資，經(jīng)確認無誤后方可收貨入庫，退庫申請單由庫管員存檔保管并登記。需退入賬內物資庫的，庫管員除核對退庫申請單、紅字領料單外，還要核對當月領料記錄，確認無誤后方可辦理收貨入庫、沖賬相關手續(xù)，退庫申請單、紅字領料單庫管員留存。2.4 考核辦法：2.4.1 考核項目：2.4.1.1 備件庫管理處核查賬外物資

9、新件時，發(fā)現(xiàn)在儲一個月內未動用的物資，而每月10 日前直屬廠、分廠（車間）未完成退庫、儲備定額調整，考核各直屬廠、分廠（車間）設備員（計劃員）、設備科長、設備副廠長各 100 元/次，考核各機動處、綜合辦分管賬外物資負責人 50 元/次。2.4.1.2 各直屬廠、分廠（車間）現(xiàn)場賬外物資新件賬目未按規(guī)定時間上報，考核各直屬廠、分廠（車間）設備員（計劃員）、設備科長各 100 元/次，考核各機動處、綜合辦分管賬外物資負責人 50 元/次。2.4.1.3 備件庫管理處在抽查現(xiàn)場賬外物資新件時，發(fā)現(xiàn)有賬物不符、超出定額數(shù)、超出儲備期限、弄虛作假等現(xiàn)象的，要以k3 系統(tǒng)定價（系統(tǒng)無法定價的到備件處詢價

10、），按照物資總價格分別考核各直屬廠、分廠（車間）設備員（計劃員）、設備科長、設備副廠長 3%、5%、8%。2.4.1.4 備件庫管理處在抽查現(xiàn)場賬外物資新件時，發(fā)現(xiàn)賬外物資存放地點與上報明細表不符的，考核各直屬廠、分廠（車間）設備員（計劃員）、設備科長、設備副廠長各 100 元/次。文件名稱：賬外物資管理辦法主管部門：備件庫管理處生效日期：2019/11/1文件編號：jj/bj/2019-a/0-58文件版本：a/0頁碼：第 5 頁 共 5 頁2.4.1.5 此辦法自執(zhí)行之日起半年內，同一分廠（車間）、直屬廠被抽查次數(shù)達到 4 次以上且未出現(xiàn)統(tǒng)計、賬目錯誤，一次性獎勵備件庫管理處、機動處分管賬外物資負責人各 200 元，獎勵各直屬廠、分廠（車間）設備員（計劃員）20