南開17秋學期財務(wù)法規(guī)答案

1、17秋學期財務(wù)法規(guī)在線作業(yè)試卷總分:100 得分:100一、 單選題 (共 20 道試題,共 40 分)1. 我國票據(jù)法的票據(jù)品種未包括()。a. 人民銀行發(fā)行的央行票據(jù)b. 銀行本票c. 定額本票d. 不定額本票 滿分：2 分正確答案:a2. 下列關(guān)于有限責任公司股東用于出資的非貨幣財產(chǎn)的說法，哪項是錯誤的()a. 應(yīng)當是無形財產(chǎn)b. 可以用貨幣估價c. 可以依法轉(zhuǎn)讓d. 不違背法律禁止性規(guī)定 滿分：2 分正確答案:c3. 下列有關(guān)信托財產(chǎn)的獨立性的說法哪一種是不正確的()。a. 信托財產(chǎn)不屬于受托人的破產(chǎn)財產(chǎn)b. 信托財產(chǎn)不屬于受托人的遺產(chǎn)c. 信托財產(chǎn)不屬于受托人的固有財產(chǎn)d. 受托人可

2、以用其固有財產(chǎn)同信托財產(chǎn)進行交換 滿分：2 分正確答案:d4. 銀行風險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其()蒙受損失的可能性。a. 存款b. 資產(chǎn)和預期收益c. 聲譽d. 自有資本金 滿分：2 分正確答案:b5. 由司法機關(guān)確定當事人之間的信托關(guān)系而成立的信托是()。a. 法人信托b. 法定信托c. 公益信托d. 他益信托 滿分：2 分正確答案:b6. 根據(jù)我國證券法的規(guī)定，證券在證券交易所掛牌交易，應(yīng)當采用下列哪種方式？a. 拍賣b. 公開競價c. 集中交易d. 公開的集中競價交易 滿分：2 分正確答案:d7. 成長型基金的基本目標為()。a. 追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入b.

3、 追求資本增值c. 追求超越市場表現(xiàn)的投資業(yè)績d. 經(jīng)常性收入與資本增值兼顧 滿分：2 分正確答案:b8. 有限責任公司簽發(fā)的股東出資證明書應(yīng)當載明()a. 法定代表人b. 公司登記日期c. 股東的姓名或者名稱及住所d. 公司注冊資本 滿分：2 分正確答案:d9. 開證銀行若受理申請人的開證申請，應(yīng)收取不少于開證金額()的保證金。a. 20%b. 30%c. 40%d. 50% 滿分：2 分正確答案:a10. 在使用中文的前提下，可同時使用另一種通用文字作為會計記錄文字的地區(qū)或單位包括()。a. 民族自治地方，經(jīng)濟特區(qū)的外商投資企業(yè)，國外企業(yè)和其他外國組織b. 民族自治地方，境內(nèi)的外商投資企業(yè)

4、、外國企業(yè)和其他外國組織c. 少數(shù)民族多的地區(qū)，經(jīng)濟特區(qū)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織d. 少數(shù)民族多的地區(qū)，境內(nèi)的外商投資企、外國企業(yè)和其他外國組織 滿分：2 分正確答案:b11. 藍天股份公司(上市公司)的董事長甲，因單位房改急需款項，遂將其個人所有的藍天股份公司股票質(zhì)押給乙，借款10萬元。有關(guān)該事例中質(zhì)押合同效力的下列表述中，哪一個是正確的?a. 質(zhì)押合同自甲與乙簽訂質(zhì)押合同之日生效b. 質(zhì)押合同自甲與乙辦理質(zhì)押合同登記之日生效c. 質(zhì)押合同自甲取得乙的借款之日生效d. 質(zhì)押合同因甲的股票不能設(shè)定質(zhì)押而無效 滿分：2 分正確答案:d12. 下列關(guān)于簡單收益率與時間加權(quán)收益率關(guān)系的

5、描述,正確的是()。a. 簡單收益率在數(shù)值上大于時間加權(quán)收益率b. 簡單收益率在數(shù)值小于時間加權(quán)收益率c. 簡單收益率與時間加權(quán)收益率在大小上沒有必然聯(lián)系d. 簡單收益率不會等于時間加權(quán)收益率 滿分：2 分正確答案:c13. 向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應(yīng)當由承銷團承銷？a. 3000萬元b. 1500萬元c. 6000萬元d. 5000萬元 滿分：2 分正確答案:d14. 下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯誤的是 ()a. 每屆任期不得超過三年b. 任期屆滿可以連選連任c. 一個股份有限公司最多可有十九位董事董事d. 在任期內(nèi)辭職導致董事會成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選

6、出的董事就任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù) 滿分：2 分正確答案:d15. 自然人在票據(jù)上簽章()。a. 應(yīng)當采取簽名的形式b. 應(yīng)當采取蓋章的形式c. 應(yīng)當采取簽名加蓋章的形式d. 可以采取簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章的形式 滿分：2 分正確答案:d16. 由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此，銀行通常將()看做對其市場價值最大的威脅。a. 市場風險b. 聲譽風險c. 法律風險d. 流動性風險 滿分：2 分正確答案:b17. 張某向王某借款1萬元，約定年息為15，并由李某提供了保證?，F(xiàn)王某欲將該債權(quán)移轉(zhuǎn)給宋某，在原保證合同對債權(quán)轉(zhuǎn)移并無任何約定的情況下，下

7、列哪一選項所述的內(nèi)容是正確的?a. 如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某即免除了保證責任b. 如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某應(yīng)在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任c. 該債權(quán)的移轉(zhuǎn)必須得到李某的同意，李某才在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任d. 該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)并由王某通知了李某后，李某即在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任 滿分：2 分正確答案:b18. 選項所列()機構(gòu)有向銀行查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的權(quán)力a. 稅務(wù)機關(guān)b. 工商行政管理機關(guān)c. 產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理機關(guān)d. 物價管理機關(guān) 滿分：2 分正確答案:a19. 根據(jù)我國證券法的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營業(yè)務(wù)？a. 證券公司均可以從事證券自營業(yè)務(wù)b

8、. 證券公司均不得從事證券自營業(yè)務(wù)c. 證券公司只能從事由包銷產(chǎn)生的證券自營業(yè)務(wù)d. 一部分證券公司可以從事證券自營業(yè)務(wù) 滿分：2 分正確答案:d20. 下列各項中與個人信托業(yè)務(wù)特點不符的是()。a. 個人信托目的多樣b. 受托人可以是法人，也可以是個人c. 都是非營業(yè)信托d. e. 受托人不僅管理信托財產(chǎn)，而且對受益人承擔一定責任 滿分：2 分正確答案:c二、 多選題 (共 20 道試題,共 40 分)1. 商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，實行()制度。a. 審貸分離b. 分級審批c. 嚴禁信用貸款d. 嚴禁向關(guān)系人發(fā)放貸款e. 統(tǒng)一授信 滿分：2 分正確答案:ab2. 信托財產(chǎn)獨立性體現(xiàn)在(

9、)。a. 受托人的信托財產(chǎn)應(yīng)與受托人的固有財產(chǎn)分開b. 不同委托人的信托財產(chǎn)應(yīng)該分開，分別核算c. 信托財產(chǎn)應(yīng)與委托人的其他財產(chǎn)分開d. 受托人的信托財產(chǎn)應(yīng)與受益人的固有財產(chǎn)分開 滿分：2 分正確答案:abc3. 下列哪些行為屬于內(nèi)幕交易行為？a. 內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息買賣證券b. 內(nèi)幕人員根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券c. 內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息進行內(nèi)幕交易d. 非內(nèi)幕人員根據(jù)其獲得的內(nèi)幕信息買賣證券或建議他人買賣證券 滿分：2 分正確答案:abcd4. 下列關(guān)于上市公司收購的說法正確的有哪些？a. 上市公司收購可以采取要約收購或者協(xié)議收購的方式b. 投資者持有一個上市公

10、司已發(fā)行的股份的5%時，應(yīng)當在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)，證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告c. 收購要約的期限不得少于20日，并不得超過1年d. 在心購要約的有效期限內(nèi)，收購人不得撤回其收購要約 滿分：2 分正確答案:abd5. 某股份有限公司的董事會由11名董事組成，該董事會在一次董事會會議上的下列行為中()行為違反了公司法的規(guī)定a. 因一名副董事長生病無法按時出席董事會會議，因會議將討論與法律有關(guān)的問題，便寫出書面的授權(quán)委托書，委托其律師代為出席并代為表決b. 該次董事會會議通過了增加公司注冊資本的決議c. 該次會議的所有決議事項均記載在會議記錄中，

11、會后，主持會議的董事長和記錄員簽名存檔d. 該次會議在表決時，要求董事會作出的決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過 滿分：2 分正確答案:abc6. 下列關(guān)地監(jiān)事會的說法哪些是正確的？a. 國有獨資公司由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門依照法律，行政法規(guī)的規(guī)定，對其國有資產(chǎn)實施監(jiān)督管理，不設(shè)監(jiān)事會b. 國有獨資公司設(shè)監(jiān)事會，監(jiān)事會主要由國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的機構(gòu)，部門委派的人員組成，并有公司職工代表參加c. 有限責任公司，股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的，不設(shè)監(jiān)事會，可以設(shè)1至2名監(jiān)事d. 監(jiān)事會有提議召開臨時股東會的權(quán)力 滿分：2 分正確答案:bcd7. 關(guān)于國有獨資公司的國有資產(chǎn)的管理問題，以下

12、()說法是正確的a. 國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門依法對國有獨資公司的國有資產(chǎn)實施監(jiān)督管理經(jīng)營管理b. 制度健全、經(jīng)營狀況較好的大型的國有獨資公司，可以由國務(wù)院授權(quán)行使資產(chǎn)所有者的權(quán)利c. 大型的國有獨資公司，可以由國務(wù)院授權(quán)行使資產(chǎn)所有者的權(quán)利d. 國有獨資公司，可以行使資產(chǎn)所有者的權(quán)利 滿分：2 分正確答案:ab8. 商業(yè)銀行實施的下列行為中，哪些是違反商業(yè)銀行法的()。a. 用拆借的資金彌補聯(lián)行匯差頭寸的不足b. 向行長配偶任職的公司發(fā)放信用貸款c. 與關(guān)系密切的客戶達成代銷公司債卷的協(xié)議d. 規(guī)定借款人不提供擔保的，一律不發(fā)放貸款 滿分：2 分正確答案:cd9. 根據(jù)會計法的規(guī)

13、定，下列各項中，單位出納人員不得兼任的工作有()。a. 稽核b. 會計檔案保管c. 銀行存款日記賬登記工作d. 費用賬目登記工作 滿分：2 分正確答案:abd10. 持票人可自由選擇是否提示承兌的匯票有()。a. 定日付款匯票b. 見票即付匯票c. 見票后定期付款匯票d. 出票后定期付款匯票e. 出票人命令提示承兌的匯票 滿分：2 分正確答案:ad11. 根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，下列人員中，哪些不得擔任商業(yè)銀行的高級管理人員()a. 吳某2000年因貪污罪被提起公訴，但因自首并且重大立功，被免除處罰b. 李某，金融學博士，因為妻子治療白血病負債10萬元c. 林某是某公司董事長，2000年決策失誤

14、，虧損嚴重導致該公司破產(chǎn)d. 藍某，某大學法學教授，年逾70已退休 滿分：2 分正確答案:bc12. 典型的個人信托業(yè)務(wù)是()。a. 投資信托b. 生前信托c. 職工持股信托d. 身后信托 滿分：2 分正確答案:bd13. 證券投資基金法對基金管理人與基金托管人的受托職責包括但不限于下列規(guī)定()。a. 基金管理人履行基金財產(chǎn)的投資運作b. 基金托管人履行基金財產(chǎn)的托管c. 實行相互監(jiān)督d. 因?qū)Ψ叫袨樵斐苫鹭敭a(chǎn)或基金持有人損失時，另一方負連帶責任 滿分：2 分正確答案:abc14. 以下信托業(yè)務(wù)中屬于他益信托業(yè)務(wù)的有：()。a. 貸款信托b. 身后信托c. 生前信托d. 贍養(yǎng)信托e. 宣言信

15、托 滿分：2 分正確答案:bde15. 屬于票據(jù)債務(wù)人的有()。a. 出票人b. 背書人c. 保證人d. 承兌人e. 支票付款人 滿分：2 分正確答案:abcde16. 下面關(guān)于委托人描述正確的的有 ()。a. 委托人必須是財產(chǎn)的合法擁有者b. 委托人必須是完全民事行為能力的法人c. 委托人可以是一個人，也可以是多個人d. 委托人與受益人可以是同一人e. 禁治產(chǎn)人也可以充當委托人 滿分：2 分正確答案:acd17. 基金管理公司的主要發(fā)起人應(yīng)當是()。a. 證券公司b. 商業(yè)銀行c. 信托投資公司d. 市場信譽較好、運作規(guī)范的上市公司 滿分：2 分正確答案:ac18. 依股票發(fā)行與交易管理暫行

16、條例的規(guī)定，設(shè)立股份有限公司申請公開發(fā)行股票，必須符合下列哪些條件？a. 其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)b. 發(fā)起人認購的股本數(shù)額不少地公司擬發(fā)行的股本總額的35c. 發(fā)起人在近3年內(nèi)沒有重大違法行為d. 在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認購的部分不少于人民幣2000萬元，但是國家另有規(guī)定的除外 滿分：2 分正確答案:abc19. 1995年10月2日張某向劉某借款2000元，同 時簽訂了一份質(zhì)押 合同 ，由張某于1995年10月5日 將一頭受胎的母牛作為質(zhì)物交付給劉某。同年11月8 日母牛產(chǎn)小牛一只。下列表述哪些是正確的?a. 質(zhì)押合同生效時間為1995年10月2日b. 質(zhì)押合同生效時間為

17、1995年10月5日c. 小牛應(yīng)歸張某所有d. 劉某在接受還款前有權(quán)占有小牛 滿分：2 分正確答案:bd20. 下面關(guān)于股票種類的論述中正確的有哪些？a. 根據(jù)票面上及股東名冊是否記有股東姓名分為記名股與無記名股b. 根據(jù)股東所享有的權(quán)利可分為普通股，優(yōu)先后配股c. 根據(jù)是否有票面金額公為額面股和無額面股d. 根據(jù)發(fā)行的資本范圍的不同分為舊股和新股 滿分：2 分正確答案:abcd三、 判斷題 (共 10 道試題,共 20 分)1. 受托人在信托期限內(nèi)是信托財產(chǎn)法律上的所有者，所以其對信托財產(chǎn)的所有權(quán)是無限的。a. 錯誤b. 正確 滿分：2 分正確答案:a2. 有限責任公司董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。a. 錯誤b. 正確 滿分：2 分正確答案:b3. 根據(jù)商業(yè)銀行法，國有獨資商業(yè)銀行應(yīng)當向經(jīng)國務(wù)院批準的特定貸款項目發(fā)放貸款。a. 錯誤b. 正確 滿分：2 分正確答案:a4. 封閉型投資基金的基金份額不得轉(zhuǎn)讓a. 錯誤b. 正確 滿分：2 分正確答案:a5. 變造會計帳簿的行為，是指根據(jù)虛假的經(jīng)濟業(yè)務(wù)來登記會計帳簿。a. 錯誤b. 正確 滿分：2 分正確答案:a6. 上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開公司經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、公司涉及的重大訴訟等事