信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及貸后管理PPT學(xué)習(xí)教案

1、會(huì)計(jì)學(xué)1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及貸后管理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理及貸后管理2第1頁(yè)/共52頁(yè)3第2頁(yè)/共52頁(yè)44、 生成風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)部門應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和控制的管理部門生成風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)部門應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和控制的管理部門相對(duì)分離。相對(duì)分離。5、 統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和計(jì)量，統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理的流程，統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和計(jì)量，統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理的流程，并堅(jiān)持不懈地注意和堅(jiān)持每一個(gè)細(xì)節(jié)和環(huán)節(jié)。并堅(jiān)持不懈地注意和堅(jiān)持每一個(gè)細(xì)節(jié)和環(huán)節(jié)。第3頁(yè)/共52頁(yè)5（三）主要種類（三）主要種類第4頁(yè)/共52頁(yè)2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行不能滿足客戶存款提取、支付流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行不能滿足客戶存款提取、支付和正常貸款需求而使銀行陷入財(cái)

2、務(wù)困境，不僅損害銀和正常貸款需求而使銀行陷入財(cái)務(wù)困境，不僅損害銀行信譽(yù)，甚至可能使銀行陷入破產(chǎn)的壓力。行信譽(yù)，甚至可能使銀行陷入破產(chǎn)的壓力。第5頁(yè)/共52頁(yè)7信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理第6頁(yè)/共52頁(yè)8第7頁(yè)/共52頁(yè)9第8頁(yè)/共52頁(yè)（四）管理的程序（四）管理的程序1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別2、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量3、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)4、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避衍生工具、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避衍生工具5、風(fēng)險(xiǎn)管理和處理等、風(fēng)險(xiǎn)管理和處理等第9頁(yè)/共52頁(yè)11管理的程序管理的程序第10頁(yè)/共52頁(yè)122、銀行風(fēng)險(xiǎn)估算、銀行風(fēng)險(xiǎn)估算 風(fēng)險(xiǎn)估算是銀行運(yùn)用計(jì)量方法，在量上確定這些風(fēng)險(xiǎn)可能達(dá)風(fēng)險(xiǎn)估算是銀行運(yùn)用計(jì)量方法，在量上確定這

3、些風(fēng)險(xiǎn)可能達(dá)到的程度，以便決定是否加以控制，如何加以控制。到的程度，以便決定是否加以控制，如何加以控制。 如如違約違約概率、違約損失率等指標(biāo)。概率、違約損失率等指標(biāo)。管理的程序管理的程序第11頁(yè)/共52頁(yè)13管理的程序管理的程序3、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)也稱風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)補(bǔ)償機(jī)制。貸款定價(jià)是銀行根據(jù)客戶和貸風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)也稱風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)補(bǔ)償機(jī)制。貸款定價(jià)是銀行根據(jù)客戶和貸款品種的特征和風(fēng)險(xiǎn)來(lái)確定不同的貸款利率。它的假設(shè)前提是，款品種的特征和風(fēng)險(xiǎn)來(lái)確定不同的貸款利率。它的假設(shè)前提是，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的貸款是不存在的，但有風(fēng)險(xiǎn)的貸款并不意味著一定違約無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的貸款是不存在的，但有風(fēng)險(xiǎn)的貸款并不意味著一定違約，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)差別

4、定價(jià)、即風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格的配對(duì)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)差別定價(jià)、即風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格的配對(duì)，銀行的貸款損失可銀行的貸款損失可以部分地由較高定價(jià)的利息收入來(lái)補(bǔ)償，從而使總貸款的平均收以部分地由較高定價(jià)的利息收入來(lái)補(bǔ)償，從而使總貸款的平均收益達(dá)到一個(gè)可接受的水平。益達(dá)到一個(gè)可接受的水平。第12頁(yè)/共52頁(yè)14信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理第13頁(yè)/共52頁(yè)15 5、銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置、銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置 銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置是一套嚴(yán)格和科學(xué)的程序包括風(fēng)銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置是一套嚴(yán)格和科學(xué)的程序包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)抑制、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和分險(xiǎn)監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)抑制、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和分擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)?。?dān)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)?/p>

5、。然而，它又不是一套刻板、僵硬的程序然而，它又不是一套刻板、僵硬的程序，在這套管理程序中的機(jī)制設(shè)計(jì)，應(yīng)該充分鼓勵(lì)發(fā)揮人的，在這套管理程序中的機(jī)制設(shè)計(jì)，應(yīng)該充分鼓勵(lì)發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性，其理念是積極的風(fēng)險(xiǎn)管理。主觀能動(dòng)性，其理念是積極的風(fēng)險(xiǎn)管理。管理的程序管理的程序第14頁(yè)/共52頁(yè)16信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置 第15頁(yè)/共52頁(yè)17信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置 第16頁(yè)/共52頁(yè)18信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置 第17頁(yè)/共52頁(yè)19信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置銀行風(fēng)險(xiǎn)

6、的管理和處置 第18頁(yè)/共52頁(yè)20信貸風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理和處置 第19頁(yè)/共52頁(yè)21第20頁(yè)/共52頁(yè)22（二）概念：（二）概念： 貸后管理是指從客戶獲得銀行授信后到該授信完全終貸后管理是指從客戶獲得銀行授信后到該授信完全終止前各個(gè)環(huán)節(jié)的管理，包括止前各個(gè)環(huán)節(jié)的管理，包括信貸審批條件的落實(shí)、貸信貸審批條件的落實(shí)、貸款跟蹤檢查、信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與預(yù)警、貸款本息回收、款跟蹤檢查、信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與預(yù)警、貸款本息回收、不良信貸資產(chǎn)管理、信貸檔案管理等工作內(nèi)容。不良信貸資產(chǎn)管理、信貸檔案管理等工作內(nèi)容。第21頁(yè)/共52頁(yè)23（三）客戶經(jīng)理的貸后管理工作職責(zé)：（三）客戶經(jīng)

7、理的貸后管理工作職責(zé)： 1、按規(guī)定建立并維護(hù)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)臺(tái)帳，及時(shí)通知會(huì)計(jì)、按規(guī)定建立并維護(hù)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)臺(tái)帳，及時(shí)通知會(huì)計(jì)、結(jié)算部門辦理相關(guān)手續(xù)，定期與會(huì)計(jì)、結(jié)算部門對(duì)帳。、結(jié)算部門辦理相關(guān)手續(xù)，定期與會(huì)計(jì)、結(jié)算部門對(duì)帳。 對(duì)一般額度授信客戶（包括集團(tuán)客戶）按額度內(nèi)具體授信對(duì)一般額度授信客戶（包括集團(tuán)客戶）按額度內(nèi)具體授信的發(fā)放和回收金額登記，對(duì)額度借款客戶按借款合同進(jìn)行的發(fā)放和回收金額登記，對(duì)額度借款客戶按借款合同進(jìn)行額度登記。額度登記。第22頁(yè)/共52頁(yè)24（三）（三）客戶經(jīng)理的貸后管理工作職責(zé)：客戶經(jīng)理的貸后管理工作職責(zé)：2、貫徹、貫徹落實(shí)貸款審批事項(xiàng)（包括審批條件落實(shí)貸款審批事項(xiàng)（包括

8、審批條件）；）；如我們?cè)谌粘５臉I(yè)務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)部分行對(duì)個(gè)別貸款未落實(shí)貸前審批如我們?cè)谌粘５臉I(yè)務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)部分行對(duì)個(gè)別貸款未落實(shí)貸前審批條件，未按規(guī)定上報(bào)條件，未按規(guī)定上報(bào)信貸審批業(yè)務(wù)督查呈報(bào)表信貸審批業(yè)務(wù)督查呈報(bào)表；還有的行貸款；還有的行貸款未按要求落實(shí)貸后審批條件，如部分貸款分行在審批時(shí)發(fā)放信用貸未按要求落實(shí)貸后審批條件，如部分貸款分行在審批時(shí)發(fā)放信用貸款要求款要求“關(guān)注借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，設(shè)定財(cái)務(wù)警戒指標(biāo)關(guān)注借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，設(shè)定財(cái)務(wù)警戒指標(biāo)”，但一些，但一些貸款發(fā)放以后，部分支行在財(cái)務(wù)指標(biāo)連續(xù)突破原先設(shè)定的警戒線后貸款發(fā)放以后，部分支行在財(cái)務(wù)指標(biāo)連續(xù)突破原先設(shè)定的警戒線后，并未采取果斷有

9、效的措施，即沒(méi)有增加擔(dān)保，也沒(méi)有資產(chǎn)抵押，并未采取果斷有效的措施，即沒(méi)有增加擔(dān)保，也沒(méi)有資產(chǎn)抵押，使我們的信貸資產(chǎn)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。使我們的信貸資產(chǎn)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。第23頁(yè)/共52頁(yè)253、按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行貸后檢查。、按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行貸后檢查。（1）首次檢查首次檢查（2）定期檢查）定期檢查（3）重點(diǎn)檢查）重點(diǎn)檢查（三）客戶經(jīng)理的貸后管理工作職責(zé)：（三）客戶經(jīng)理的貸后管理工作職責(zé)：第24頁(yè)/共52頁(yè)26首次檢查首次檢查第一筆公司類信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后第一筆公司類信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后30天內(nèi)，信貸人員應(yīng)進(jìn)行首次檢查，重點(diǎn)檢查本筆天內(nèi)，信貸人員應(yīng)進(jìn)行首次檢查，重點(diǎn)檢查本筆信貸的使用情況。檢查方式可為實(shí)地檢查、電話

10、訪談、見面訪談等。首次檢查應(yīng)信貸的使用情況。檢查方式可為實(shí)地檢查、電話訪談、見面訪談等。首次檢查應(yīng)形成形成貸后檢查報(bào)告單貸后檢查報(bào)告單（分次使用的跟蹤累計(jì)金額須達(dá)到信貸業(yè)務(wù)的（分次使用的跟蹤累計(jì)金額須達(dá)到信貸業(yè)務(wù)的70%以上以上），并由客戶經(jīng)理及信貸主管簽字后，與會(huì)計(jì)流水帳和劃款憑證作證明一同交給），并由客戶經(jīng)理及信貸主管簽字后，與會(huì)計(jì)流水帳和劃款憑證作證明一同交給支行風(fēng)險(xiǎn)管理部，由支行風(fēng)險(xiǎn)管理部復(fù)核簽字后存檔管理。借款主體與實(shí)際用款支行風(fēng)險(xiǎn)管理部，由支行風(fēng)險(xiǎn)管理部復(fù)核簽字后存檔管理。借款主體與實(shí)際用款應(yīng)保持一致，對(duì)貸款用途嚴(yán)格把關(guān)，避免挪用信貸資金的情況發(fā)生。應(yīng)保持一致，對(duì)貸款用途嚴(yán)格把關(guān)，

11、避免挪用信貸資金的情況發(fā)生。 第25頁(yè)/共52頁(yè)27 格式：格式： 第26頁(yè)/共52頁(yè)28定期檢查定期檢查對(duì)于公司類客戶，不論信貸（含表外信貸業(yè)務(wù)）期限長(zhǎng)短，從第對(duì)于公司類客戶，不論信貸（含表外信貸業(yè)務(wù)）期限長(zhǎng)短，從第一筆信貸發(fā)放后開始，客戶經(jīng)理至少每季度去客戶的主要辦公、一筆信貸發(fā)放后開始，客戶經(jīng)理至少每季度去客戶的主要辦公、生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所實(shí)地檢查一次，對(duì)于信用貸款客戶至少每個(gè)月進(jìn)實(shí)地檢查一次，對(duì)于信用貸款客戶至少每個(gè)月進(jìn)行實(shí)地檢查一次。行實(shí)地檢查一次。第27頁(yè)/共52頁(yè)29貸后管理貸后管理第28頁(yè)/共52頁(yè)30定期檢查定期檢查第29頁(yè)/共52頁(yè)31根據(jù)不同的信貸品種，我們檢查

12、的重點(diǎn)不同。根據(jù)不同的信貸品種，我們檢查的重點(diǎn)不同。信貸資產(chǎn)檢查內(nèi)容：信貸資產(chǎn)檢查內(nèi)容： 客戶檢查客戶檢查 信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查 擔(dān)保檢查三項(xiàng)內(nèi)容擔(dān)保檢查三項(xiàng)內(nèi)容第30頁(yè)/共52頁(yè)32 1.基本情況基本情況（1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政管理部門或主管部門年檢合格；）營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)工商行政管理部門或主管部門年檢合格；（2）貸款卡（證）是否經(jīng)人民銀行年審?fù)ㄟ^(guò)，如是貸款卡，檢查）貸款卡（證）是否經(jīng)人民銀行年審?fù)ㄟ^(guò)，如是貸款卡，檢查人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中客戶的情況有否異常；人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中客戶的情況有否異常；（3）客戶是否正常納稅；）客戶是否正常納稅；（4）客戶的名稱、公章、財(cái)

13、務(wù)專用章、法人代表是否變更或準(zhǔn)備）客戶的名稱、公章、財(cái)務(wù)專用章、法人代表是否變更或準(zhǔn)備變更；變更；客戶檢查客戶檢查第31頁(yè)/共52頁(yè)331.基本情況基本情況（5）客戶經(jīng)營(yíng)組織形式是否變更或準(zhǔn)備變更；）客戶經(jīng)營(yíng)組織形式是否變更或準(zhǔn)備變更；（6）客戶（項(xiàng)目）的資本結(jié)構(gòu)是否變更或準(zhǔn)備變更及其原因；）客戶（項(xiàng)目）的資本結(jié)構(gòu)是否變更或準(zhǔn)備變更及其原因；（7）客戶）客戶經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)營(yíng)范圍是否調(diào)整或準(zhǔn)備調(diào)整，及其對(duì)建設(shè)銀行信貸資產(chǎn)是否調(diào)整或準(zhǔn)備調(diào)整，及其對(duì)建設(shè)銀行信貸資產(chǎn)安全的影響程度安全的影響程度（8）客戶）客戶內(nèi)部管理水平內(nèi)部管理水平（管理層素質(zhì)、穩(wěn)定性、經(jīng)營(yíng)管理作風(fēng)等）（管理層素質(zhì)、穩(wěn)定性、經(jīng)營(yíng)管理作風(fēng)

14、等）是否發(fā)生變化，及其對(duì)銀行信貸資產(chǎn)安全的影響程度；是否發(fā)生變化，及其對(duì)銀行信貸資產(chǎn)安全的影響程度；（9）其他。）其他。客戶檢查客戶檢查第32頁(yè)/共52頁(yè)342.經(jīng)營(yíng)狀況經(jīng)營(yíng)狀況（1）客戶所在行業(yè)的國(guó)家宏觀政策和相關(guān)法律法規(guī)是否發(fā)生重）客戶所在行業(yè)的國(guó)家宏觀政策和相關(guān)法律法規(guī)是否發(fā)生重大變化；大變化；（2）客戶所在行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期狀況如何；）客戶所在行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期狀況如何；（3）客戶在行業(yè)中的地位是否發(fā)生重大變化；）客戶在行業(yè)中的地位是否發(fā)生重大變化；（4）客戶生產(chǎn)是否正常；）客戶生產(chǎn)是否正常；（5）產(chǎn)品）產(chǎn)品銷售銷售情況如何；情況如何；（6）其它。）其它?？蛻魴z查客戶檢查第33頁(yè)/共52頁(yè)35

15、 3.信用的使用及客戶信用情況信用的使用及客戶信用情況（1）客戶是否）客戶是否按合同約定按合同約定使用銀行信用；使用銀行信用；（2）客戶是否按合同約定還本付息或履行義務(wù)；）客戶是否按合同約定還本付息或履行義務(wù)；（3）客戶是否被列入各家銀行或外匯管理局等有關(guān)管理機(jī)構(gòu)）客戶是否被列入各家銀行或外匯管理局等有關(guān)管理機(jī)構(gòu) 的的“黑名單黑名單”等；等；（4）貿(mào)易融資客戶在我行的國(guó)際結(jié)算信用記錄是否良好。）貿(mào)易融資客戶在我行的國(guó)際結(jié)算信用記錄是否良好。（5）其他。）其他?？蛻魴z查客戶檢查第34頁(yè)/共52頁(yè)364.財(cái)務(wù)狀況財(cái)務(wù)狀況（1）客戶是否按期提供財(cái)務(wù)報(bào)告（表）；）客戶是否按期提供財(cái)務(wù)報(bào)告（表）；（2）

16、財(cái)務(wù)報(bào)表中的以下項(xiàng)目是否發(fā)生異常變化：財(cái)務(wù)報(bào)表中的以下項(xiàng)目是否發(fā)生異常變化： 分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，要關(guān)注存貨、應(yīng)收帳款、短期投資、長(zhǎng)期投資項(xiàng)目、短期分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，要關(guān)注存貨、應(yīng)收帳款、短期投資、長(zhǎng)期投資項(xiàng)目、短期借款和長(zhǎng)期借款（特別應(yīng)關(guān)注對(duì)外債務(wù)不成比例的異常增長(zhǎng)）等項(xiàng)目的余額借款和長(zhǎng)期借款（特別應(yīng)關(guān)注對(duì)外債務(wù)不成比例的異常增長(zhǎng)）等項(xiàng)目的余額變化；變化； 分析損益表時(shí)，要關(guān)注銷售額和利潤(rùn)等的余額及變化情況，固定資產(chǎn)折舊、壞分析損益表時(shí)，要關(guān)注銷售額和利潤(rùn)等的余額及變化情況，固定資產(chǎn)折舊、壞帳準(zhǔn)備、各項(xiàng)投資減值準(zhǔn)備或存貨跌價(jià)準(zhǔn)備等的計(jì)提情況；帳準(zhǔn)備、各項(xiàng)投資減值準(zhǔn)備或存貨跌價(jià)準(zhǔn)備等的計(jì)提情況；

17、 分析現(xiàn)金流量表時(shí)，要關(guān)注客戶過(guò)去和未來(lái)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。分析現(xiàn)金流量表時(shí)，要關(guān)注客戶過(guò)去和未來(lái)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力?？蛻魴z查客戶檢查第35頁(yè)/共52頁(yè)375.重大事項(xiàng)重大事項(xiàng)進(jìn)展情況進(jìn)展情況（1）擬或正在進(jìn)行重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目建設(shè)情況；）擬或正在進(jìn)行重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目建設(shè)情況；（2）擬或正在進(jìn)行）擬或正在進(jìn)行對(duì)外投資對(duì)外投資情況。對(duì)投資活動(dòng)現(xiàn)金流量比重較大的客戶，要檢情況。對(duì)投資活動(dòng)現(xiàn)金流量比重較大的客戶，要檢查其主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況；對(duì)對(duì)外投資額較大的客戶查其主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況；對(duì)對(duì)外投資額較大的客戶,要分析其投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度要分析其投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度（3）擬或正在進(jìn)行合資、重組、承包

18、兼并、破產(chǎn)、收購(gòu)、股份化等改制情況，擬或正在進(jìn)行合資、重組、承包兼并、破產(chǎn)、收購(gòu)、股份化等改制情況，嚴(yán)防客戶借資產(chǎn)重組之機(jī)剝離資產(chǎn)逃避還款責(zé)任；嚴(yán)防客戶借資產(chǎn)重組之機(jī)剝離資產(chǎn)逃避還款責(zé)任；（4）遭受重大自然災(zāi)害、事故情況；）遭受重大自然災(zāi)害、事故情況；（5）是否卷入）是否卷入重大法律訴訟重大法律訴訟，了解并分析其原因。密切注意客戶起訴和應(yīng)訴事，了解并分析其原因。密切注意客戶起訴和應(yīng)訴事項(xiàng)，分析其對(duì)我行信貸資產(chǎn)安全的影響；項(xiàng)，分析其對(duì)我行信貸資產(chǎn)安全的影響；（6）其他。）其他?？蛻魴z查客戶檢查第36頁(yè)/共52頁(yè)38固定資產(chǎn)類固定資產(chǎn)類貸款（指信貸資金或信貸承諾用于項(xiàng)目建設(shè)的信貸業(yè)務(wù)）貸款（指信貸

19、資金或信貸承諾用于項(xiàng)目建設(shè)的信貸業(yè)務(wù)）（1）項(xiàng)目建設(shè)期檢查內(nèi)容：項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，項(xiàng)目總投）項(xiàng)目建設(shè)期檢查內(nèi)容：項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，項(xiàng)目總投資中各類資金是否到位，項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件是否發(fā)生突變資中各類資金是否到位，項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件是否發(fā)生突變，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大事故等。，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大事故等。對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。（2）項(xiàng)目生產(chǎn)期檢查內(nèi)容：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理者是否具有較強(qiáng)的管理能力，）項(xiàng)目生產(chǎn)期檢查內(nèi)容：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理者是否具有較

20、強(qiáng)的管理能力，是否具有較強(qiáng)的營(yíng)銷能力和適當(dāng)?shù)臓I(yíng)銷手段，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，能是否具有較強(qiáng)的營(yíng)銷能力和適當(dāng)?shù)臓I(yíng)銷手段，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，能否達(dá)到項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告中相關(guān)指標(biāo)（如產(chǎn)品價(jià)格、成本、銷售量等）的否達(dá)到項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告中相關(guān)指標(biāo)（如產(chǎn)品價(jià)格、成本、銷售量等）的要求。對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。要求。對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查第37頁(yè)/共52頁(yè)39流動(dòng)資金類貸款（指信貸資金或信貸承諾用于日常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和銷售的流動(dòng)資金類貸款（指信貸資金或信貸承諾用于日常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和銷售的信貸業(yè)務(wù)）信貸業(yè)務(wù)）（1）如果貸款是用于采購(gòu)原材料，還款來(lái)源是將原材

21、料加工后的銷售）如果貸款是用于采購(gòu)原材料，還款來(lái)源是將原材料加工后的銷售收入，那么，需要重點(diǎn)檢查客戶采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售的整個(gè)環(huán)節(jié)是否存收入，那么，需要重點(diǎn)檢查客戶采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售的整個(gè)環(huán)節(jié)是否存在管理漏洞，是否存在使得整個(gè)環(huán)節(jié)不能正常傳遞和進(jìn)行的內(nèi)外部風(fēng)在管理漏洞，是否存在使得整個(gè)環(huán)節(jié)不能正常傳遞和進(jìn)行的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)等。險(xiǎn)等。（2）如果是中期流動(dòng)資金貸款，客戶將貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)期）如果是中期流動(dòng)資金貸款，客戶將貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)期占用，則要分析占用期內(nèi)客戶經(jīng)營(yíng)的主要弱點(diǎn)，分析占用期產(chǎn)生現(xiàn)金占用，則要分析占用期內(nèi)客戶經(jīng)營(yíng)的主要弱點(diǎn)，分析占用期產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力是否與還款期和還款金額相匹配

22、等。流的能力是否與還款期和還款金額相匹配等。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查第38頁(yè)/共52頁(yè)40（3）如果是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的打包貸款，需要重點(diǎn)檢查客戶是否）如果是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的打包貸款，需要重點(diǎn)檢查客戶是否能按照信用證要求的期限、質(zhì)量采購(gòu)、生產(chǎn)、包裝及裝運(yùn)，出口能按照信用證要求的期限、質(zhì)量采購(gòu)、生產(chǎn)、包裝及裝運(yùn)，出口商品的市場(chǎng)價(jià)格是否發(fā)生變化，客戶與其國(guó)內(nèi)外貿(mào)易對(duì)手是否產(chǎn)商品的市場(chǎng)價(jià)格是否發(fā)生變化，客戶與其國(guó)內(nèi)外貿(mào)易對(duì)手是否產(chǎn)生貿(mào)易糾紛等。生貿(mào)易糾紛等。（4）如果是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的信托收據(jù)貸款，需要重點(diǎn)檢查客戶）如果是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的信托收據(jù)貸款，需要重點(diǎn)檢查客戶的銷售收入回籠情況，分析近

23、期客戶的現(xiàn)金流入情況，以落實(shí)客的銷售收入回籠情況，分析近期客戶的現(xiàn)金流入情況，以落實(shí)客戶還款的資金來(lái)源。戶還款的資金來(lái)源。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查第39頁(yè)/共52頁(yè)41信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查承兌：承兌：重點(diǎn)檢查客戶與賣方交易的真實(shí)性，以及客戶重點(diǎn)檢查客戶與賣方交易的真實(shí)性，以及客戶是否有用是否有用于到期支付的資金。如果是將開立銀行承兌匯于到期支付的資金。如果是將開立銀行承兌匯票所賒購(gòu)票所賒購(gòu)的貨物銷售款作為到期支付的資金，要檢查貨的貨物銷售款作為到期支付的資金，要檢查貨物銷售的物銷售的情況以及回款的可能性。情況以及回款的可能性。第40頁(yè)/共52頁(yè)42保證人的檢查參照對(duì)信貸客戶

24、檢查的內(nèi)容進(jìn)行。保證人的檢查參照對(duì)信貸客戶檢查的內(nèi)容進(jìn)行。 信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查第41頁(yè)/共52頁(yè)43信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查：信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查：抵（質(zhì)）押擔(dān)保的檢查：抵（質(zhì)）押擔(dān)保的檢查：（1）抵（質(zhì)）押物的存續(xù)狀況及使用狀況（如是否損壞），實(shí)地檢查）抵（質(zhì)）押物的存續(xù)狀況及使用狀況（如是否損壞），實(shí)地檢查抵押的房產(chǎn)是否被拆遷，是否正常使用、維護(hù)。如客戶繳存保證金的，應(yīng)檢抵押的房產(chǎn)是否被拆遷，是否正常使用、維護(hù)。如客戶繳存保證金的，應(yīng)檢查保證金賬戶是否處于凍結(jié)狀態(tài)及其余額情況；查保證金賬戶是否處于凍結(jié)狀態(tài)及其余額情況； （2）抵（質(zhì)）押物價(jià)值和變現(xiàn)能力；）抵（質(zhì)）押物價(jià)值和變現(xiàn)能力；（3

25、）抵押人有無(wú)擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為；）抵押人有無(wú)擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為；（4）是否出現(xiàn)抵押（質(zhì)押）人的其它債權(quán)人優(yōu)先于銀行受償?shù)那闆r；）是否出現(xiàn)抵押（質(zhì)押）人的其它債權(quán)人優(yōu)先于銀行受償?shù)那闆r；（5）保險(xiǎn)獲賠償金是否未償還所欠銀行貸款或向銀行同意的第三人提）保險(xiǎn)獲賠償金是否未償還所欠銀行貸款或向銀行同意的第三人提存；存；第42頁(yè)/共52頁(yè)44信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查：信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查：（6）經(jīng)我行同意處置抵押（質(zhì)押）物時(shí)，是否未將處置所得資金償還我行貸款）經(jīng)我行同意處置抵押（質(zhì)押）物時(shí)，是否未將處置所得資金償還我行貸款或未向我行同意的第三人提存；或未向我行同意的第三人提存；（

26、7）抵（質(zhì)）押物的保險(xiǎn)單是否依然有效，抵（質(zhì)）押物的保險(xiǎn)單是否按合同）抵（質(zhì)）押物的保險(xiǎn)單是否依然有效，抵（質(zhì)）押物的保險(xiǎn)單是否按合同約定續(xù)保，以及抵（質(zhì)）押物損失后的賠償金是否按合同約定處理；約定續(xù)保，以及抵（質(zhì)）押物損失后的賠償金是否按合同約定處理；（8）抵押物是否被重復(fù)抵押；）抵押物是否被重復(fù)抵押；（9）抵押人（出質(zhì)人）有無(wú)使抵（質(zhì)）押物價(jià)值減少的行為。如因抵押人（出）抵押人（出質(zhì)人）有無(wú)使抵（質(zhì)）押物價(jià)值減少的行為。如因抵押人（出質(zhì)人）或第三方的原因使抵（質(zhì)）押物價(jià)值減少的行為，是否按合同約定提供了質(zhì)人）或第三方的原因使抵（質(zhì)）押物價(jià)值減少的行為，是否按合同約定提供了新的擔(dān)保；新的擔(dān)保

27、；（10）其他。）其他。第43頁(yè)/共52頁(yè)45 檢查中發(fā)現(xiàn)客戶或擔(dān)保人存在風(fēng)險(xiǎn)隱患或發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，抵押檢查中發(fā)現(xiàn)客戶或擔(dān)保人存在風(fēng)險(xiǎn)隱患或發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，抵押、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和狀態(tài)發(fā)生重大變動(dòng)，可能或已經(jīng)影響建設(shè)銀行、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和狀態(tài)發(fā)生重大變動(dòng)，可能或已經(jīng)影響建設(shè)銀行正當(dāng)權(quán)益的，客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)及時(shí)向部門主管和風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告。經(jīng)正當(dāng)權(quán)益的，客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)及時(shí)向部門主管和風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告。經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人應(yīng)視具體情況，最遲于營(yíng)主責(zé)任人應(yīng)視具體情況，最遲于3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，采個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，采取相應(yīng)的解決措施，屬于重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的還應(yīng)按照取相應(yīng)的解決措施，屬于重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的還應(yīng)按照關(guān)

28、于繼續(xù)執(zhí)行關(guān)于繼續(xù)執(zhí)行建設(shè)銀行上海市分行重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告制度的通知建設(shè)銀行上海市分行重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告制度的通知（建滬貸（建滬貸200355號(hào)）等文件規(guī)定，向分行及時(shí)報(bào)告重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)號(hào)）等文件規(guī)定，向分行及時(shí)報(bào)告重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。第44頁(yè)/共52頁(yè)46客戶出現(xiàn)以下任一情況時(shí)應(yīng)當(dāng)立即實(shí)施重點(diǎn)檢查：客戶出現(xiàn)以下任一情況時(shí)應(yīng)當(dāng)立即實(shí)施重點(diǎn)檢查：1、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類或不良貸款認(rèn)定結(jié)果，貸款形態(tài)由正常轉(zhuǎn)為不良或不、按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類或不良貸款認(rèn)定結(jié)果，貸款形態(tài)由正常轉(zhuǎn)為不良或不良貸款形態(tài)惡化；良貸款形態(tài)惡化；2、欠息超過(guò)、欠息超過(guò)60天，本金出現(xiàn)逾期；天，本金出現(xiàn)逾期；3、客戶發(fā)生可能影響貸款安全和

29、信貸資產(chǎn)質(zhì)量的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已停止、項(xiàng)目客戶發(fā)生可能影響貸款安全和信貸資產(chǎn)質(zhì)量的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已停止、項(xiàng)目已停建、重大投資活動(dòng)、體制改革、債權(quán)債務(wù)糾紛、事故與賠償、人事調(diào)已停建、重大投資活動(dòng)、體制改革、債權(quán)債務(wù)糾紛、事故與賠償、人事調(diào)整等重大事項(xiàng)；整等重大事項(xiàng)；4、預(yù)警評(píng)級(jí)系統(tǒng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)；、預(yù)警評(píng)級(jí)系統(tǒng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)；5、對(duì)特定客戶（包括首次列入不良信用客戶內(nèi)部控制名單的客戶）組織、對(duì)特定客戶（包括首次列入不良信用客戶內(nèi)部控制名單的客戶）組織重點(diǎn)檢查。重點(diǎn)檢查。第45頁(yè)/共52頁(yè)47重點(diǎn)檢查須為現(xiàn)場(chǎng)檢查，一般由信貸人員實(shí)施，必要時(shí)由信貸重點(diǎn)檢查須為現(xiàn)場(chǎng)檢查，一般由信貸人員實(shí)施，必要時(shí)由信貸經(jīng)營(yíng)部門主管甚至印行領(lǐng)導(dǎo)牽頭實(shí)施。重點(diǎn)檢查中，應(yīng)當(dāng)著重經(jīng)營(yíng)部門主管甚至印行領(lǐng)導(dǎo)牽頭實(shí)施。重點(diǎn)檢查中，應(yīng)當(dāng)著重分析客戶出現(xiàn)的異常變化對(duì)其還款分析客戶出現(xiàn)的異常變化對(duì)其還款/履約能力的影響，以及給建履約能力的影響，以及給建設(shè)銀行造成或可能造成的損害設(shè)銀