新亞制程：關于使用部分超募資金永久性補充流動資金的公告

1、證券代碼：002388證券簡稱：新亞制程公告編號：2010-010深圳市新亞電子制程股份有限公司關于使用部分超募資金永久性補充流動資金的公告本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，不存在虛假記 載、誤導性陳述或者重大遺漏。經中國證券監(jiān)督管理委員會關于核準深圳市新亞電子制程股份有限公司股份有限公司首次公開發(fā)行股票的批復（證監(jiān)許可2010264號）核準，由主承銷商 招商證券采用網下詢價配售與網上資金申購定價發(fā)行相結合的方式發(fā)行人民幣普通股（a股）28,000,000,發(fā)行價格為每股15.00元，募集資金總額42,000.00萬元，扣除發(fā)行費用后，募集資金凈額為人民幣 38,433.7必

2、元，較原計劃的18,716.71萬元募集資金超額募資19,716.9*元。中審國際會計師事務所有限公司于 2010年4月6日對首次公開發(fā)行的資金 到位情況進行了審驗，并出具了驗資報告（中審國際驗字201001020001號）。 公司已將全部募集資金存放于董事會指定的募集資金專戶。一、使用部分超募資金永久性補充流動資金的基本情況2010年以來，隨著公司經營規(guī)模的不斷擴大，業(yè)務訂單的不斷增長，原材 料采購和人工成本增加，行業(yè)回款周期的不斷拉長，現(xiàn)有流動資金已不能完全滿 足公司經營發(fā)展的資金需求。為此，公司計劃使用5,000萬元超募資金，用于補 充日常經營所需的流動資金，從而提高資金使用效率，降低財

3、務費用，提升公司 經營效益，確保實現(xiàn)公司2010年度的經營目標。關于使用超額募集資金補充流動資金的合理性及必要性說明如下：1、補充流動資金的合理性（1）貨幣資金情況：截止2009年12月31日，公司貨幣資金余額為3,894.61 萬元。（2）應收賬款情況：截止2009年12月31日，公司應收賬款余額9,532.21萬元，占流動資產的比例為 45.53%隨著公司生產經營規(guī)模的擴大，公司應收1cninf 安巨潮出訊wawwlcninfoccmtlcn中國證監(jiān)的定信思搜察站賬款也將隨之相應增加，從而增加了公司流動資金的占用比例(3)預付款項情況：截止2009年12月31日，公司預付款項余額為2,51

4、6.03 萬元，其中1年以內的預付款項余額2,046.26萬元，主要為預付供貨商采購貨 款，占流動資產的比例為12.02%(4)存貨情況：截止2009年12月31日，公司存貨余額為4,432.66萬元, 占流動資產的比例為21.17%(5)短期借款情況：截止2009年12月31日，公司的銀行流動資金貸款余 額為3,734.16萬元。該議案已于2010年4月20日經公司第一屆董事會第二十 一次會議審議通過，并于2010年4月22日刊登了關于使用部分超募資金償還 銀行貸款的公告。(6)應付賬款情況：截止2009年12月31日，公司應付賬款余額為2,482.10 萬元，應付賬款占流動負債比例為 33

5、.15%在適當情況下，公司可以使用現(xiàn)金 支付方式，提高議價能力，進一步控制采購成本，提高經濟效益，這就需要增加 流動資金來支持。從公司以上資金營運狀況分析， 公司非常有必要補充流動資金，以提高資金 使用效率，降低財務費用，提升企業(yè)盈利能力。2、補充公司流動資金的必要性公司業(yè)務開拓情況(1)制程技術人員的儲備與培養(yǎng)。隨著公司募投“新增營銷網點及物流配送中心建設項目”的前期準備工作的開展，公司將逐步展開制程技術人員的儲備及前期培養(yǎng)工作。公司計劃引進行業(yè) 內相關資深技術人員及管理人員，著重對技術人員進行制程知識與技術的培訓。 高級人員擴充將增加公司人力成本及培訓費用的開支。(2)業(yè)務增加預期受益于國

6、家政策扶持、外貿出口加速恢復及國內市場需求增長，2010 年電 子行業(yè)持續(xù)大幅增長，尤其是 pc設備、手機、液晶電視、集成電路、汽車電子 等子產業(yè)增幅很大。而以上設備制造商均為新亞制程的重點合作客戶，根據(jù)公司 對客戶生產及出貨情況判斷，以上客戶開工量充足，訂單穩(wěn)步增長，出貨非常穩(wěn) 定，經營狀況良好。cninf9巨潮宜訊www-cninfo.cofftlcn由于新亞制程良好的品牌形象、 穩(wěn)健的經營作風、積極的營銷策略、專業(yè)的 研發(fā)實力、豐富的產品線，一直是大型電子制造企業(yè)的良好合作伙伴。隨著行業(yè) 景氣的好轉，新亞更有針對性的開發(fā)新的客戶需求， 不斷擴展合作的深度，訂單 量有較大的提升。公司主要客

7、戶如比亞迪、富士康、華為、偉創(chuàng)力的訂單量大幅增長，其中國內電子及汽車制造商比亞迪股份公司預計全年訂單額增長5000萬人民幣以上；大型ema業(yè)富士康集團預計全年訂單額增長 5000萬人民幣以上；通訊設備制造商華為技術公司預計全年訂單額增長2000萬以上。預計2010年度公司對主要客戶的銷售額較2009年度將增長超過10,000萬元； 隨著訂單增加，公司需要持續(xù)補充營運資金。(3)制程技術持續(xù)研發(fā)制程技術是長期積累及提煉的一系列技術總稱，其包括焊接、粘接、測量等十大技術及防靜電、凈化兩大環(huán)境，制程技術服務人員在為客戶服務的過程中， 同時進行了制程技術的采集和積累，研發(fā)人員根據(jù)市場及技術人員的技術樣

8、本進 行后續(xù)的開發(fā)提煉，并擴充至制程技術庫，供技術人員使用。伴隨募投項目實施 在即，公司擬增加制程技術開發(fā)力度，以滿足后續(xù)項目對技術的需要，因此，也 將同時增加了研發(fā)費用的投入。(4)市場推廣公司目前在電子制程領域居優(yōu)勢地位， 為穩(wěn)固業(yè)務，擴大市場份額，公司將 進行一系列的與業(yè)務配套的市場推廣活動，市場人員增加與培訓、廣告投入等方 面將增加對流動資金的需求。(5)提高產能等其他項目根據(jù)公司預估的增速，對產能、物流等配套支持提出了較高要求，公司將預 留部分流動資金，以滿足未來可能擴產對資金的需求。公司業(yè)務特點對流動資金需求較大公司致力于成為行業(yè)領先的電子制程方案解決商，利用制程技術方案帶動電子產

9、品銷售，而目前制程技術大部分是免費提供的， 其利潤的實現(xiàn)主要來源于產 品的銷售，公司銷售業(yè)務的快速增長必然導致應收賬款、 存貨、應付賬款等相應增加。2007-2009年，公司營運資金/營業(yè)收入的比值分別為 28.38% 29.78%36.82%營運資金與營業(yè)收入的規(guī)模關聯(lián)度逐年提高，隨著公司營業(yè)規(guī)模的擴大3cninf9巨潮出訊www上 ninfcxcortlcn中國證監(jiān)的定山思技喇站需要持續(xù)補充營運資金。2007年至2009年，公司資產結構如下:金額單位：萬元項 目2009年12月31日2008年12月31日2007年12月31日流動資產20,936.3220,981.8222,850.29流

10、動負債7,486.489,754.5514,209.64a:營運資金13,449.8411,227.278,640.65b:營業(yè)收入36,524.7337,701.4930,447.55c=a/b36.82%29.78%28.38%d:固定資產原值3,179.403,076.422,875.79e=d/b8.70%8.16%9.45%營業(yè)周期長，營運資金周轉率低，對流動資金需求較大2007年至2009年度公司營業(yè)周期分別約為 222天、185天、159天。公司在 采購商品的過程中往往為了向供貨商爭取較低的采購價格以控制產品成本，或縮短采購供貨時間而經常采取預付、現(xiàn)付方式；公司的終端客戶以電子廠

11、商為主（如 富士康公司），此類客戶的特點是付款期較長，這就使得公司從采購付款到銷售 回款的整個營業(yè)周期時間較長，平均約為56個月，在這個期間主要依賴于公司 營運資金的支持。2007年、2008年、2009年公司營運能力指標如下:項 目2009年度2008年度2007年度存貨周轉率（次數(shù)）5.023.552.83應收賬款周轉率（次數(shù)）4.124.283.77營運資金周轉率2.963.803.82補充流動資金對公司盈利持續(xù)增長具有重要作用受益于國家積極地財政政策及國內市場需求增長，2010 年度電子、汽車消費等行業(yè)投資持續(xù)增長，公司主要客戶訂單量大幅增長，較去年將有較大增幅；cninf 安巨潮由訊

12、www-cninfoccmtlcn中圍證監(jiān)的定值崽技卻5公司充分發(fā)揮產業(yè)鏈完整與規(guī)模優(yōu)勢， 積極擴展新業(yè)務領域，競標大型工程建設 項目，以中標核電工程項目為例，該項目中標總額超過1,800萬元；公司積極投 入新產品新工藝的研發(fā)，中新開發(fā)項目一一硅膠產品系列已正式投入生產， 根 據(jù)目前銷售情況來看，預計 2010年度硅膠項目將為公司新增銷售金額達 2,000 萬元；基于對以上項目的保守估計， 公司2010年營業(yè)收入將比2009年度增長1.3 億元以上，增長率約為37%隨著這些合同項目的展開，公司需要籌措配套的流 動資金。3、補充經營所需流動資金測算為促進公司業(yè)務的拓展和提升，改善公司的財務狀況，

13、確保實現(xiàn)公司2010年的經營目標，從而給股東以更大的投資回報，公司擬利用超募資金補充正常經 營流動資金5,000萬元。具體計劃如下：(1)公司2009年度營業(yè)收入為36,524.73萬元，按照公司的銷售規(guī)劃， 公司2010年度比2009年度按年增長率37%f算，即實現(xiàn)營業(yè)收入約為50,038.88 萬元，則2010年比2009年預計增加的營業(yè)收入為13,514.15萬元，平均每月 增加1,126.18萬元；2010年計劃應收賬款周轉天數(shù) 90天，存貨周轉天數(shù)72天， 公司的營業(yè)周期為162天；公司預計2010年度物價會有一定幅度的上漲，扣除 原材料價格上漲導致的成本增加影響，公司2010年度毛

14、利率約23%(匕2009年度毛利率24.57%邛1 1.5%), 一個營業(yè)周期需增加流動資金投入約4,682.66萬元，計算過程:1,126.18 x(1-23%) x162/360x 12=4,682.66 萬元；(2)隨著公司業(yè)務規(guī)模的擴大，一方面需占用較多的流動資金采購原材料； 另一方面，為了減少公司以往所欠貨款，緩解公司的還款壓力，公司計劃利用超 募資金歸還部分應付賬款，截止2009年12月31日公司的應付賬款余額為2,482.10 萬元。(3)以上合計，公司擬利用超募資金補充正常經營流動資金約5,000萬元。4、補充流動資金的意見和承諾cninf 安 巨潮出訊wawwlcninfoc

15、cmtlcn 中國證監(jiān)的定信思搜察站公司以5,000萬元超額募集資金補充流動資金，有利于提高資金使用效率，降低財務費用，提升企業(yè)盈利能力，符合全體股東的利益；公司本次超募資金使用計劃沒有與募集資金投資項目的實施計劃相抵觸， 不影響募集資金投資項目的 正常進行，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情況；公司最近十二個月未進行證券投資等高風險投資，并承諾本次使用超募資金補充流動資金后十 二個月內不進行證券投資等高風險投資。剩余超募資金的使用，公司將根據(jù)發(fā)展 規(guī)劃進行妥善安排，并在履行相應的審議程序后及時披露。二、公司獨立董事的意見經核查，公司本次超募資金使用計劃沒有與募集資金投資項目的實施計

16、劃相 抵觸，不影響募集資金投資項目的正常進行， 不存在變相改變募集資金投向和損 害股東利益的情況；公司使用部分超募資金補充流動資金， 有利于提高募集資金 使用效率，降低財務費用，提升企業(yè)盈利能力，解決公司業(yè)務經營實際需求，符 合公司發(fā)展利益，符合全體股東的利益；公司最近十二個月未進行證券投資等高 風險投資，并已承諾補充流動資金后十二個月內不進行證券投資等高風險投資， 公司應嚴格按照募集資金管理相關政策法規(guī)規(guī)范使用募集資金，及時披露募集資金的詳細使用計劃和必要性。同意公司本次使用部分超募資金 5,000萬元永久性 補充公司流動資金。三、保薦機構的意見保薦機構招商證券及保薦代表人楊建斌、傅承核查后認為：新亞制程本次使 用超額募集資金永久性補充流動資金事宜， 已經公司董事會審議通過；公司獨立 董事也發(fā)表了專項意見；公司最近十二個月未進行證券投資等高風險投資； 公司 已承諾償還銀行貸款或補充流動資金后十二個月內不進行證券投資等高風險投 資，上述事項履行了必要的法律程序，符合關于進一步規(guī)范上市公司募集資金 使用的通知、上市公司治理準則和深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范 運作指引和中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第2%： 超募資金使用及募集資 金永久性補充流動資金的相關規(guī)定。cninf9巨潮宜訊www-cninfo.cofftlcn保薦機構招商證券及保薦代表人楊建斌、傅承核查后認為：公司