新亞制程：關(guān)于使用部分超募資金永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金的公告

1、證券代碼：002388證券簡(jiǎn)稱(chēng)：新亞制程公告編號(hào)：2010-010深圳市新亞電子制程股份有限公司關(guān)于使用部分超募資金永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金的公告本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記 載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于核準(zhǔn)深圳市新亞電子制程股份有限公司股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)（證監(jiān)許可2010264號(hào)）核準(zhǔn)，由主承銷(xiāo)商 招商證券采用網(wǎng)下詢價(jià)配售與網(wǎng)上資金申購(gòu)定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式發(fā)行人民幣普通股（a股）28,000,000,發(fā)行價(jià)格為每股15.00元，募集資金總額42,000.00萬(wàn)元，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金凈額為人民幣 38,433.7必

2、元，較原計(jì)劃的18,716.71萬(wàn)元募集資金超額募資19,716.9*元。中審國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司于 2010年4月6日對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行的資金 到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)，并出具了驗(yàn)資報(bào)告（中審國(guó)際驗(yàn)字201001020001號(hào)）。 公司已將全部募集資金存放于董事會(huì)指定的募集資金專(zhuān)戶。一、使用部分超募資金永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金的基本情況2010年以來(lái)，隨著公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)訂單的不斷增長(zhǎng)，原材 料采購(gòu)和人工成本增加，行業(yè)回款周期的不斷拉長(zhǎng)，現(xiàn)有流動(dòng)資金已不能完全滿 足公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的資金需求。為此，公司計(jì)劃使用5,000萬(wàn)元超募資金，用于補(bǔ) 充日常經(jīng)營(yíng)所需的流動(dòng)資金，從而提高資金使用效率，降低財(cái)

3、務(wù)費(fèi)用，提升公司 經(jīng)營(yíng)效益，確保實(shí)現(xiàn)公司2010年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。關(guān)于使用超額募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的合理性及必要性說(shuō)明如下：1、補(bǔ)充流動(dòng)資金的合理性（1）貨幣資金情況：截止2009年12月31日，公司貨幣資金余額為3,894.61 萬(wàn)元。（2）應(yīng)收賬款情況：截止2009年12月31日，公司應(yīng)收賬款余額9,532.21萬(wàn)元，占流動(dòng)資產(chǎn)的比例為 45.53%隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，公司應(yīng)收1cninf 安巨潮出訊wawwlcninfoccmtlcn中國(guó)證監(jiān)的定信思搜察站賬款也將隨之相應(yīng)增加，從而增加了公司流動(dòng)資金的占用比例(3)預(yù)付款項(xiàng)情況：截止2009年12月31日，公司預(yù)付款項(xiàng)余額為2,51

4、6.03 萬(wàn)元，其中1年以內(nèi)的預(yù)付款項(xiàng)余額2,046.26萬(wàn)元，主要為預(yù)付供貨商采購(gòu)貨 款，占流動(dòng)資產(chǎn)的比例為12.02%(4)存貨情況：截止2009年12月31日，公司存貨余額為4,432.66萬(wàn)元, 占流動(dòng)資產(chǎn)的比例為21.17%(5)短期借款情況：截止2009年12月31日，公司的銀行流動(dòng)資金貸款余 額為3,734.16萬(wàn)元。該議案已于2010年4月20日經(jīng)公司第一屆董事會(huì)第二十 一次會(huì)議審議通過(guò)，并于2010年4月22日刊登了關(guān)于使用部分超募資金償還 銀行貸款的公告。(6)應(yīng)付賬款情況：截止2009年12月31日，公司應(yīng)付賬款余額為2,482.10 萬(wàn)元，應(yīng)付賬款占流動(dòng)負(fù)債比例為 33

5、.15%在適當(dāng)情況下，公司可以使用現(xiàn)金 支付方式，提高議價(jià)能力，進(jìn)一步控制采購(gòu)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，這就需要增加 流動(dòng)資金來(lái)支持。從公司以上資金營(yíng)運(yùn)狀況分析， 公司非常有必要補(bǔ)充流動(dòng)資金，以提高資金 使用效率，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，提升企業(yè)盈利能力。2、補(bǔ)充公司流動(dòng)資金的必要性公司業(yè)務(wù)開(kāi)拓情況(1)制程技術(shù)人員的儲(chǔ)備與培養(yǎng)。隨著公司募投“新增營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)及物流配送中心建設(shè)項(xiàng)目”的前期準(zhǔn)備工作的開(kāi)展，公司將逐步展開(kāi)制程技術(shù)人員的儲(chǔ)備及前期培養(yǎng)工作。公司計(jì)劃引進(jìn)行業(yè) 內(nèi)相關(guān)資深技術(shù)人員及管理人員，著重對(duì)技術(shù)人員進(jìn)行制程知識(shí)與技術(shù)的培訓(xùn)。 高級(jí)人員擴(kuò)充將增加公司人力成本及培訓(xùn)費(fèi)用的開(kāi)支。(2)業(yè)務(wù)增加預(yù)期受益于國(guó)

6、家政策扶持、外貿(mào)出口加速恢復(fù)及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求增長(zhǎng)，2010 年電 子行業(yè)持續(xù)大幅增長(zhǎng)，尤其是 pc設(shè)備、手機(jī)、液晶電視、集成電路、汽車(chē)電子 等子產(chǎn)業(yè)增幅很大。而以上設(shè)備制造商均為新亞制程的重點(diǎn)合作客戶，根據(jù)公司 對(duì)客戶生產(chǎn)及出貨情況判斷，以上客戶開(kāi)工量充足，訂單穩(wěn)步增長(zhǎng)，出貨非常穩(wěn) 定，經(jīng)營(yíng)狀況良好。cninf9巨潮宜訊www-cninfo.cofftlcn由于新亞制程良好的品牌形象、 穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)作風(fēng)、積極的營(yíng)銷(xiāo)策略、專(zhuān)業(yè)的 研發(fā)實(shí)力、豐富的產(chǎn)品線，一直是大型電子制造企業(yè)的良好合作伙伴。隨著行業(yè) 景氣的好轉(zhuǎn)，新亞更有針對(duì)性的開(kāi)發(fā)新的客戶需求， 不斷擴(kuò)展合作的深度，訂單 量有較大的提升。公司主要客

7、戶如比亞迪、富士康、華為、偉創(chuàng)力的訂單量大幅增長(zhǎng)，其中國(guó)內(nèi)電子及汽車(chē)制造商比亞迪股份公司預(yù)計(jì)全年訂單額增長(zhǎng)5000萬(wàn)人民幣以上；大型ema業(yè)富士康集團(tuán)預(yù)計(jì)全年訂單額增長(zhǎng) 5000萬(wàn)人民幣以上；通訊設(shè)備制造商華為技術(shù)公司預(yù)計(jì)全年訂單額增長(zhǎng)2000萬(wàn)以上。預(yù)計(jì)2010年度公司對(duì)主要客戶的銷(xiāo)售額較2009年度將增長(zhǎng)超過(guò)10,000萬(wàn)元； 隨著訂單增加，公司需要持續(xù)補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金。(3)制程技術(shù)持續(xù)研發(fā)制程技術(shù)是長(zhǎng)期積累及提煉的一系列技術(shù)總稱(chēng)，其包括焊接、粘接、測(cè)量等十大技術(shù)及防靜電、凈化兩大環(huán)境，制程技術(shù)服務(wù)人員在為客戶服務(wù)的過(guò)程中， 同時(shí)進(jìn)行了制程技術(shù)的采集和積累，研發(fā)人員根據(jù)市場(chǎng)及技術(shù)人員的技術(shù)樣

8、本進(jìn) 行后續(xù)的開(kāi)發(fā)提煉，并擴(kuò)充至制程技術(shù)庫(kù)，供技術(shù)人員使用。伴隨募投項(xiàng)目實(shí)施 在即，公司擬增加制程技術(shù)開(kāi)發(fā)力度，以滿足后續(xù)項(xiàng)目對(duì)技術(shù)的需要，因此，也 將同時(shí)增加了研發(fā)費(fèi)用的投入。(4)市場(chǎng)推廣公司目前在電子制程領(lǐng)域居優(yōu)勢(shì)地位， 為穩(wěn)固業(yè)務(wù)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，公司將 進(jìn)行一系列的與業(yè)務(wù)配套的市場(chǎng)推廣活動(dòng)，市場(chǎng)人員增加與培訓(xùn)、廣告投入等方 面將增加對(duì)流動(dòng)資金的需求。(5)提高產(chǎn)能等其他項(xiàng)目根據(jù)公司預(yù)估的增速，對(duì)產(chǎn)能、物流等配套支持提出了較高要求，公司將預(yù) 留部分流動(dòng)資金，以滿足未來(lái)可能擴(kuò)產(chǎn)對(duì)資金的需求。公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)對(duì)流動(dòng)資金需求較大公司致力于成為行業(yè)領(lǐng)先的電子制程方案解決商，利用制程技術(shù)方案帶動(dòng)電子產(chǎn)

9、品銷(xiāo)售，而目前制程技術(shù)大部分是免費(fèi)提供的， 其利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn)主要來(lái)源于產(chǎn) 品的銷(xiāo)售，公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的快速增長(zhǎng)必然導(dǎo)致應(yīng)收賬款、 存貨、應(yīng)付賬款等相應(yīng)增加。2007-2009年，公司營(yíng)運(yùn)資金/營(yíng)業(yè)收入的比值分別為 28.38% 29.78%36.82%營(yíng)運(yùn)資金與營(yíng)業(yè)收入的規(guī)模關(guān)聯(lián)度逐年提高，隨著公司營(yíng)業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大3cninf9巨潮出訊www上 ninfcxcortlcn中國(guó)證監(jiān)的定山思技喇站需要持續(xù)補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金。2007年至2009年，公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)如下:金額單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目2009年12月31日2008年12月31日2007年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)20,936.3220,981.8222,850.29流

10、動(dòng)負(fù)債7,486.489,754.5514,209.64a:營(yíng)運(yùn)資金13,449.8411,227.278,640.65b:營(yíng)業(yè)收入36,524.7337,701.4930,447.55c=a/b36.82%29.78%28.38%d:固定資產(chǎn)原值3,179.403,076.422,875.79e=d/b8.70%8.16%9.45%營(yíng)業(yè)周期長(zhǎng)，營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率低，對(duì)流動(dòng)資金需求較大2007年至2009年度公司營(yíng)業(yè)周期分別約為 222天、185天、159天。公司在 采購(gòu)商品的過(guò)程中往往為了向供貨商爭(zhēng)取較低的采購(gòu)價(jià)格以控制產(chǎn)品成本，或縮短采購(gòu)供貨時(shí)間而經(jīng)常采取預(yù)付、現(xiàn)付方式；公司的終端客戶以電子廠

11、商為主（如 富士康公司），此類(lèi)客戶的特點(diǎn)是付款期較長(zhǎng)，這就使得公司從采購(gòu)付款到銷(xiāo)售 回款的整個(gè)營(yíng)業(yè)周期時(shí)間較長(zhǎng)，平均約為56個(gè)月，在這個(gè)期間主要依賴于公司 營(yíng)運(yùn)資金的支持。2007年、2008年、2009年公司營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)如下:項(xiàng) 目2009年度2008年度2007年度存貨周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）5.023.552.83應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次數(shù)）4.124.283.77營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率2.963.803.82補(bǔ)充流動(dòng)資金對(duì)公司盈利持續(xù)增長(zhǎng)具有重要作用受益于國(guó)家積極地財(cái)政政策及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求增長(zhǎng)，2010 年度電子、汽車(chē)消費(fèi)等行業(yè)投資持續(xù)增長(zhǎng)，公司主要客戶訂單量大幅增長(zhǎng)，較去年將有較大增幅；cninf 安巨潮由訊

12、www-cninfoccmtlcn中圍證監(jiān)的定值崽技卻5公司充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)鏈完整與規(guī)模優(yōu)勢(shì)， 積極擴(kuò)展新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，競(jìng)標(biāo)大型工程建設(shè) 項(xiàng)目，以中標(biāo)核電工程項(xiàng)目為例，該項(xiàng)目中標(biāo)總額超過(guò)1,800萬(wàn)元；公司積極投 入新產(chǎn)品新工藝的研發(fā)，中新開(kāi)發(fā)項(xiàng)目一一硅膠產(chǎn)品系列已正式投入生產(chǎn)， 根 據(jù)目前銷(xiāo)售情況來(lái)看，預(yù)計(jì) 2010年度硅膠項(xiàng)目將為公司新增銷(xiāo)售金額達(dá) 2,000 萬(wàn)元；基于對(duì)以上項(xiàng)目的保守估計(jì)， 公司2010年?duì)I業(yè)收入將比2009年度增長(zhǎng)1.3 億元以上，增長(zhǎng)率約為37%隨著這些合同項(xiàng)目的展開(kāi)，公司需要籌措配套的流 動(dòng)資金。3、補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)所需流動(dòng)資金測(cè)算為促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的拓展和提升，改善公司的財(cái)務(wù)狀況，

13、確保實(shí)現(xiàn)公司2010年的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，從而給股東以更大的投資回報(bào)，公司擬利用超募資金補(bǔ)充正常經(jīng) 營(yíng)流動(dòng)資金5,000萬(wàn)元。具體計(jì)劃如下：(1)公司2009年度營(yíng)業(yè)收入為36,524.73萬(wàn)元，按照公司的銷(xiāo)售規(guī)劃， 公司2010年度比2009年度按年增長(zhǎng)率37%f算，即實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入約為50,038.88 萬(wàn)元，則2010年比2009年預(yù)計(jì)增加的營(yíng)業(yè)收入為13,514.15萬(wàn)元，平均每月 增加1,126.18萬(wàn)元；2010年計(jì)劃應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 90天，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)72天， 公司的營(yíng)業(yè)周期為162天；公司預(yù)計(jì)2010年度物價(jià)會(huì)有一定幅度的上漲，扣除 原材料價(jià)格上漲導(dǎo)致的成本增加影響，公司2010年度毛

14、利率約23%(匕2009年度毛利率24.57%邛1 1.5%), 一個(gè)營(yíng)業(yè)周期需增加流動(dòng)資金投入約4,682.66萬(wàn)元，計(jì)算過(guò)程:1,126.18 x(1-23%) x162/360x 12=4,682.66 萬(wàn)元；(2)隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大，一方面需占用較多的流動(dòng)資金采購(gòu)原材料； 另一方面，為了減少公司以往所欠貨款，緩解公司的還款壓力，公司計(jì)劃利用超 募資金歸還部分應(yīng)付賬款，截止2009年12月31日公司的應(yīng)付賬款余額為2,482.10 萬(wàn)元。(3)以上合計(jì)，公司擬利用超募資金補(bǔ)充正常經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金約5,000萬(wàn)元。4、補(bǔ)充流動(dòng)資金的意見(jiàn)和承諾cninf 安 巨潮出訊wawwlcninfoc

15、cmtlcn 中國(guó)證監(jiān)的定信思搜察站公司以5,000萬(wàn)元超額募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金，有利于提高資金使用效率，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，提升企業(yè)盈利能力，符合全體股東的利益；公司本次超募資金使用計(jì)劃沒(méi)有與募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃相抵觸， 不影響募集資金投資項(xiàng)目的 正常進(jìn)行，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情況；公司最近十二個(gè)月未進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資，并承諾本次使用超募資金補(bǔ)充流動(dòng)資金后十 二個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資。剩余超募資金的使用，公司將根據(jù)發(fā)展 規(guī)劃進(jìn)行妥善安排，并在履行相應(yīng)的審議程序后及時(shí)披露。二、公司獨(dú)立董事的意見(jiàn)經(jīng)核查，公司本次超募資金使用計(jì)劃沒(méi)有與募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)

16、劃相 抵觸，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行， 不存在變相改變募集資金投向和損 害股東利益的情況；公司使用部分超募資金補(bǔ)充流動(dòng)資金， 有利于提高募集資金 使用效率，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，提升企業(yè)盈利能力，解決公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)實(shí)際需求，符 合公司發(fā)展利益，符合全體股東的利益；公司最近十二個(gè)月未進(jìn)行證券投資等高 風(fēng)險(xiǎn)投資，并已承諾補(bǔ)充流動(dòng)資金后十二個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資， 公司應(yīng)嚴(yán)格按照募集資金管理相關(guān)政策法規(guī)規(guī)范使用募集資金，及時(shí)披露募集資金的詳細(xì)使用計(jì)劃和必要性。同意公司本次使用部分超募資金 5,000萬(wàn)元永久性 補(bǔ)充公司流動(dòng)資金。三、保薦機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)保薦機(jī)構(gòu)招商證券及保薦代表人楊建斌、傅承核查后認(rèn)為：新亞制程本次使 用超額募集資金永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金事宜， 已經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)；公司獨(dú)立 董事也發(fā)表了專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)；公司最近十二個(gè)月未進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資； 公司 已承諾償還銀行貸款或補(bǔ)充流動(dòng)資金后十二個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行證券投資等高風(fēng)險(xiǎn)投 資，上述事項(xiàng)履行了必要的法律程序，符合關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金 使用的通知、上市公司治理準(zhǔn)則和深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范 運(yùn)作指引和中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第2%： 超募資金使用及募集資 金永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金的相關(guān)規(guī)定。cninf9巨潮宜訊www-cninfo.cofftlcn保薦機(jī)構(gòu)招商證券及保薦代表人楊建斌、傅承核查后認(rèn)為：公司