某公司財(cái)務(wù)部職責(zé)概述(DOC8頁(yè))正式版

1、財(cái)務(wù)部職責(zé)財(cái)務(wù)部是企業(yè)財(cái)務(wù)工作的管理、核算、監(jiān)督部門(mén)，其主要工作 職責(zé)：1，負(fù)責(zé)建立健全公司會(huì)計(jì)核算的制度和體系。2，按期做好年、季、月度財(cái)務(wù)報(bào)表，做到帳表相符、帳證相 符、帳帳相符。3，負(fù)責(zé)單位的會(huì)計(jì)核算及稅務(wù)申報(bào)、繳納工作，負(fù)責(zé)銀行、稅 務(wù)證照的辦理、變更、年檢工作。4，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款原始憑證、公司印鑒的保管工作，銀 行、稅務(wù)、憑證、報(bào)表及其他會(huì)計(jì)資料的保管。5，根據(jù)公司資金運(yùn)作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常 運(yùn)轉(zhuǎn)。負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的審計(jì)、支付、監(jiān)督、檢查等工 作。6，做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財(cái)務(wù)成本和利潤(rùn)計(jì)劃的制定和 實(shí)施。7，組織各部門(mén)編制收支計(jì)劃，做好部門(mén)資金預(yù)算。負(fù)

2、責(zé)對(duì)各部門(mén)資金使用計(jì)劃審核和對(duì)使用情況實(shí)施監(jiān)督，管好用好資金。8，對(duì)往來(lái)賬款隨時(shí)清理、督促相關(guān)部門(mén)及時(shí)催收款，負(fù)責(zé)往來(lái)賬款的核對(duì)、審核、確認(rèn)。9，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度、審批報(bào)銷(xiāo)各種發(fā)票單據(jù)。10，負(fù)責(zé)員工的薪資計(jì)算、發(fā)放。11，負(fù)責(zé)定期組織有關(guān)部門(mén)、人員對(duì)公司實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。 定期或不定期對(duì)出納的貨幣資金進(jìn)行核對(duì)、清查。12，負(fù)責(zé)定期或不定期組織相關(guān)部門(mén)對(duì)面料倉(cāng)、成品倉(cāng)進(jìn)行盤(pán) 點(diǎn)，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全。13，協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行等對(duì)外有關(guān)部門(mén)的關(guān)系；負(fù)責(zé)接待稅務(wù)部 門(mén)的稅收檢查工作。往來(lái)會(huì)計(jì)崗位一、發(fā)退貨的審核記賬處理發(fā)貨1、直營(yíng)店發(fā)貨根據(jù)倉(cāng)庫(kù)打出來(lái)的調(diào)撥單，從泰格導(dǎo)出相應(yīng)數(shù)據(jù)，核實(shí)發(fā)貨數(shù)量，并及時(shí)記

3、錄到發(fā)貨調(diào)撥單統(tǒng)計(jì)表上，月末統(tǒng)計(jì)本月發(fā)貨 量。2、加盟商發(fā)貨前需核實(shí)加盟商客戶的帳上余額情況，根據(jù)發(fā)貨金額及帳上余額的差異反映給客服，讓客服催款，只有跟出納核實(shí)貨款收到才能發(fā)貨。3、月末導(dǎo)出并核對(duì)發(fā)給溫州的貨品數(shù)據(jù)，雙方簽字確認(rèn)。廣州加盟商發(fā)貨1）根據(jù)倉(cāng)庫(kù)的調(diào)撥單從泰格導(dǎo)出相應(yīng)日期、單號(hào)的入庫(kù)表，2）按倉(cāng)庫(kù)給的價(jià)格表把導(dǎo)出入庫(kù)表上的金額換算為低端價(jià)，算出發(fā)貨總金額，3）在依據(jù)貨品的季節(jié)，查找客戶合同上相應(yīng)的貨品折扣（加盟商合同，分季節(jié)和年份）做到加盟商對(duì)賬單上；4）發(fā)貨在賬單主要記錄是發(fā)貨日期，發(fā)貨數(shù)量，吊牌價(jià)（低端價(jià)），折扣，折后金額備注（季節(jié)，單號(hào)）。溫州加盟商發(fā)貨根據(jù)溫州客服發(fā)貨來(lái)的加盟

4、商到貨表，核實(shí)加盟商的帳上余額情況，只有在有足夠貨款的情況下才能發(fā)貨，并從泰格導(dǎo)出發(fā)貨加盟商的入庫(kù)表，換算為低端價(jià)，記錄到賬單上。（具體做法參照廣州發(fā)貨記賬）。退貨加盟商退貨時(shí)根據(jù)貨品的發(fā)貨記錄核算總金額和相應(yīng)的退換率換算可退的貨物，如果超出則不能退換。4，月末核對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)銷(xiāo)存，并雙方簽字確認(rèn)。二、加盟商對(duì)賬單的記賬及對(duì)賬加盟商的發(fā)退貨、貨款、商場(chǎng)回款（扣掉稅點(diǎn)）及時(shí)記賬，和其他相關(guān)的客戶賬戶金額的明細(xì)及時(shí)記錄，每月5 號(hào)前整理好上月對(duì)賬單，發(fā)給客服主管，與客戶對(duì)賬，并在8 號(hào)前讓客戶簽字回傳。三、開(kāi)據(jù)增值稅發(fā)票商場(chǎng)、加盟商開(kāi)票根據(jù)開(kāi)票要求在指定日期前從網(wǎng)上打印結(jié)算單，或者商場(chǎng)專柜寄回的結(jié)算單，

5、商場(chǎng)寄回的結(jié)算單要復(fù)印留底 2 份，一份交主管，傳給督導(dǎo)確認(rèn)銷(xiāo)售額及審核之后按照相關(guān)開(kāi)票要求（規(guī)格、數(shù)量、明細(xì)等）開(kāi)據(jù)增值稅發(fā)票，交給主 管審核蓋章，在商場(chǎng)交表日期前盡早寄出。隨時(shí)關(guān)注、跟進(jìn)商場(chǎng)回款情況，對(duì)沒(méi)按正常時(shí)間回款的商場(chǎng)及時(shí)查明原因，并上報(bào)。四、核算溫州區(qū)工資每月 10 號(hào)依據(jù)溫州人事發(fā)過(guò)來(lái)的商場(chǎng)銷(xiāo)售表、個(gè)人業(yè)績(jī)、考勤表、及相關(guān)工資的獎(jiǎng)勵(lì)、扣款證明，核算辦公室人員、商場(chǎng)、專賣(mài)店人員的績(jī)效，審核所有的工資數(shù)據(jù)，核算完發(fā)給溫州辦 公室、各個(gè)商場(chǎng)店鋪確認(rèn)后，交表給主管確認(rèn)。五、根據(jù)訂貨會(huì)客戶訂貨情況及時(shí)跟蹤核對(duì)對(duì)于客戶的訂貨量及定貨金額及時(shí)跟蹤，定時(shí)匯總發(fā)貨數(shù)量及 金額。六、核對(duì)盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)，制

6、作盤(pán)點(diǎn)表七、財(cái)務(wù)記賬根據(jù)原始票據(jù)（增值稅票、費(fèi)用等明細(xì)）進(jìn)行記賬，在用友軟 件里進(jìn)行收入費(fèi)用的記賬。成本會(huì)計(jì)崗位一、 面輔料采購(gòu)單審核：每天及時(shí)審核采購(gòu)部的材料采購(gòu)單，根據(jù)設(shè)計(jì)部提供過(guò)來(lái)的計(jì)劃成本及采購(gòu)部黃杰處的物料卡、采購(gòu)報(bào)表，下單數(shù)量審核是否采購(gòu)該種材料，主要看下單數(shù)、用量、金額，審核是否在計(jì)劃范圍類，數(shù)量在針織布上下8%，梭織布上下3-5%的浮動(dòng)，金額是否在計(jì)劃內(nèi)，如有特殊情況，請(qǐng)查明原因，材料數(shù)量異常、價(jià)格上漲或超出二萬(wàn)元金額時(shí)，方由總經(jīng)理確認(rèn)；對(duì)于報(bào)銷(xiāo)未先經(jīng)審核的單據(jù)，在收到物料倉(cāng)提供的入庫(kù)表中審核，或報(bào)銷(xiāo)單中審核，不符合者不予報(bào)銷(xiāo)二、 外協(xié)加工及應(yīng)付賬款核對(duì)核算：每天根據(jù)設(shè)計(jì)部提供

7、的計(jì)劃成本審核生產(chǎn)部各工藝的加工、數(shù)量及加工費(fèi)并作應(yīng)付款單據(jù)，并與加工廠核對(duì)正確，再由生產(chǎn)主管及會(huì)計(jì)審核簽字，交由總經(jīng)理簽字方可交出納處付三、 裁床數(shù)量與實(shí)際入庫(kù)數(shù)量的核對(duì)：每周去裁床拿裁床單并錄入生產(chǎn)報(bào)表中的實(shí)際裁床數(shù)，并根據(jù)每天成品倉(cāng)提交的尾部發(fā)貨與成品入庫(kù)作完整的生產(chǎn)表報(bào)，同時(shí)可進(jìn)泰格查詢或用成品入庫(kù)單與尾部出庫(kù)單核對(duì)，月末做出在產(chǎn)品明細(xì)報(bào)表給廠長(zhǎng)確認(rèn)。另記錄清楚品質(zhì)提供的不合格品及原因，季末查清三者之間的差異數(shù)，并作出分析工資、獎(jiǎng)金核算：四、每月 10 號(hào)左右跟據(jù)人事部提供的考勤，核算公司員工工資作出工資明細(xì)表。車(chē)間計(jì)件工資由生產(chǎn)部提供的計(jì)件數(shù)量、單價(jià)核算，計(jì)件數(shù)量每月相加等于出貨數(shù)量

8、及裁床數(shù)量。每月工資核算后制作生產(chǎn)車(chē)間考核評(píng)比表，作前三名工資獎(jiǎng)及計(jì)件工資獎(jiǎng)（只算計(jì)件的，不包含福利與補(bǔ)助力），制作當(dāng)月產(chǎn)量表；另計(jì)件工資獎(jiǎng)超過(guò)2800 元低于 3300 元獎(jiǎng) 100元，超過(guò) 3300 元獎(jiǎng) 200 元與次月工資一起發(fā)放；（注意：四線，齒車(chē)，不參加評(píng)比及工資獎(jiǎng)，但通車(chē)未達(dá)到保底，按保底算）五、 面輔料進(jìn)銷(xiāo)存管理：每月 1 號(hào)從物料倉(cāng)導(dǎo)出倉(cāng)庫(kù)報(bào)表，核對(duì)面、輔料進(jìn)倉(cāng)、出倉(cāng)情況，作當(dāng)月面、輔料領(lǐng)料匯總表發(fā)送給會(huì)計(jì)主管。每季末核對(duì)當(dāng)季面輔料裁剪情況，分析造成庫(kù)存原因，并提出改善 建議。六、七、隨時(shí)核算臨工工資根據(jù)倉(cāng)庫(kù)送過(guò)來(lái)的單款核算成本表，制作批價(jià)表。出納崗位出納主要負(fù)責(zé)公司的貨幣資

9、金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核發(fā)。主要工作內(nèi)容：1，更新資金預(yù)算表（ 根據(jù)資金實(shí)際使用情況并結(jié)合溫州五日?qǐng)?bào)表即時(shí)更新）2，各部門(mén)的借款與報(bào)銷(xiāo)，3，認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。對(duì)于末達(dá)賬款，要及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌握銀行存款余額4，面輔料等其他付款5，月底或者月初廠房租金的交納6，月初基本戶取回單7，每月5 日前溫州稅款8，每月9 號(hào)前新河浦房租和水電費(fèi)預(yù)存9，每月10 號(hào)加工費(fèi)的結(jié)算10，每月14日前東莞房貸11，每月15日前東莞物業(yè)費(fèi)、貸款利息12，每月15號(hào)溫州工

10、資發(fā)放13，每月20號(hào)廣州工資發(fā)放及陳尚忠匯款14，每月定時(shí)交溫州話費(fèi)15，隔月陳敏潔利息16，銀行存取款17，溫州五日結(jié)核對(duì)（核對(duì)泰格、五日結(jié)、銀行實(shí)際進(jìn)賬）18，每月市橋店取支票并進(jìn)賬19，十三行的各項(xiàng)付款20，十三行與公司往來(lái)流水賬的記賬21，其他日常工作人生最大的幸福，莫過(guò)于連一分鐘都無(wú)法休息零碎的時(shí)間實(shí)在可以成就大事業(yè)珍惜時(shí)間可以使生命變的更有價(jià)值時(shí)間象奔騰澎湃的急湍，它一去無(wú)返，毫不流連一個(gè)人越知道時(shí)間的價(jià)值，就越感到失時(shí)的痛苦得到時(shí)間，就是得到一切用經(jīng)濟(jì)學(xué)的眼光來(lái)看，時(shí)間就是一種財(cái)富時(shí)間一點(diǎn)一滴凋謝，猶如蠟燭漫漫燃盡我總是感覺(jué)到時(shí)間的巨輪在我背后奔馳，日益迫近 夜晚給老人帶來(lái)平靜，給年輕人帶來(lái)希望不浪費(fèi)時(shí)間，每時(shí)每刻都做些有用的事，戒掉一切不必要的行為時(shí)間乃是萬(wàn)物中最寶貴的東西，但如果浪費(fèi)了，那就是最大的浪費(fèi)我的產(chǎn)業(yè)多么美，多么廣，多么寬，時(shí)間是我的財(cái)產(chǎn)，我的田地是時(shí)間時(shí)間就是性命，無(wú)端的空耗別人的時(shí)間，知識(shí)是取之不盡，用之不竭的。只有最大限度地挖掘它，才能體會(huì)到學(xué)習(xí)的樂(lè)趣。新想法常常瞬息即逝，必須集中精力，牢記在心，及時(shí)捕獲。每天早晨睜開(kāi)眼睛，深吸一口氣，給自己一個(gè)微笑，然后說(shuō)：“在這美妙的一天，我又要獲得多少知識(shí)??！” 不要為這個(gè)世界而驚嘆，要讓這個(gè)世界為你而驚嘆！如果說(shuō)學(xué)習(xí)有捷徑可走，那也一定是勤奮。學(xué)習(xí)猶如農(nóng)民耕作，汗水滋潤(rùn)了種子，