商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范研究

1、 目 錄摘要I一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀與特點1 （一）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀1 （二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的特點2二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的表現(xiàn)形式及影響因素3 （一）我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的表現(xiàn)形式3 （二）我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的影響因素4三、國外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范與控制的經(jīng)驗和啟示5 （一）國外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范與控制的經(jīng)驗分析5 （二）國外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范與控制給予我國的啟示5 （1）提高信貸風(fēng)險防范與控制的技術(shù)效率5 （2）提高信貸風(fēng)險防范與控制的制度效率5 （3）加強信貸風(fēng)險防范與控制的激勵與懲戒6四、基于國外先進經(jīng)驗對于我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范與控制的建議6 （一）實施客戶分層

2、管理6 （二）縮短決策鏈條7 （三）穩(wěn)步推進風(fēng)險垂直管理7 （四）加強信貸管理電子化建設(shè)7五、結(jié)論8參考文獻9摘要目前，貸款利息收入是我國商業(yè)銀行的主要收入來源。雖然目前大多數(shù)銀行都已經(jīng)做到審、貸分離，分行業(yè)編制系統(tǒng)的行業(yè)信貸政策作為審批依據(jù)。但貸款項目個性化突出，差異性很大，工程預(yù)算、還貸來源不確定性高等風(fēng)險因素。因此，如何對貸款項目進行準(zhǔn)確的風(fēng)險分析是現(xiàn)代商業(yè)銀行在信貸決策中須重點解決的問題。本文通過對我國信貸風(fēng)險防范與控制中存在的問題進行了分析和總結(jié)，本文根據(jù)借鑒西方商業(yè)銀行先進管理方法，以及風(fēng)險防范與控制的經(jīng)驗，對我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險防范與控制的問題提出了一些解決的對策。關(guān)鍵字商業(yè)銀

3、行；信貸風(fēng)險信貸決策：信貸風(fēng)險防范與控制 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范與控制研究2006年中國開始向外資銀行開放對中國境內(nèi)公民的人民幣業(yè)務(wù)，在承諾基礎(chǔ)上對外資銀行實行國民待遇。從而外資銀行開始進入國內(nèi)市場，國內(nèi)的銀行業(yè)競爭開始進入白熱化，各家商業(yè)銀行也意識到了這一點，紛紛苦練內(nèi)功。根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)調(diào)控的要求以及自身風(fēng)險管理的需要，目前國內(nèi)一些商業(yè)銀行已經(jīng)在產(chǎn)業(yè)分析與風(fēng)險管理方面取得了一定的成績盡管如此，產(chǎn)業(yè)分析及風(fēng)險管理仍舊是現(xiàn)階段銀行信貸評審中的薄弱環(huán)節(jié)，存在許多尚待解決的問題。 一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀與特點 （一）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀 （1）對信貸風(fēng)險識別與衡量技術(shù)落后首先，用于衡量信貸風(fēng)險的基

4、礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源不足和準(zhǔn)確性較差。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量差將造成的不同程度的嚴重后果，不僅無法展開高層次的信貸風(fēng)險分析信貸資產(chǎn)組合分析，也會使簡單的分析工具的分析結(jié)果缺乏可信度。雖然目前商業(yè)銀行都很注重信息科技，但我國商業(yè)銀行的發(fā)展時間較短，數(shù)據(jù)樣本相對較少，并不能從中提取有普遍規(guī)律的信息，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫需要長期積累才會比較完善，短時間內(nèi)無法形成完整的客戶數(shù)據(jù)系統(tǒng)。而且，我國的商業(yè)銀行普遍不重視信用數(shù)據(jù)庫的建立，同時加上商業(yè)銀行也存在各個管理系統(tǒng)中口徑不一致，數(shù)據(jù)不一致的情況，各系統(tǒng)彼此之間的冗余也會造成數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的情況。而在已建立的一些信用數(shù)據(jù)庫，其數(shù)據(jù)的真實性和完整性也令人懷疑，這些問題直接導(dǎo)致銀行難以客觀公

5、正的評估信貸風(fēng)險。其次，信貸風(fēng)險衡量技術(shù)落后導(dǎo)致信貸風(fēng)險管理水平低。在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)完整和精確的情況下，也會因為信貸風(fēng)險衡量技術(shù)產(chǎn)生不準(zhǔn)確的結(jié)果。目前主要是使用專家分析和計算貸款信貸風(fēng)險度的方法進行信貸風(fēng)險計量。貸款信貸風(fēng)險度的指標(biāo)體系比較籠統(tǒng)和簡單，難以反映企業(yè)的全面情況，只考慮單一貸款，沒有考慮資產(chǎn)組合的集中信貸風(fēng)險。同時，由于各個商業(yè)銀行自主確定指標(biāo)和權(quán)重，因此主觀性太強，容易造成各個商業(yè)銀行確定的權(quán)數(shù)不一致，難以進行信貸風(fēng)險的橫向比較。再加上與國外先進的信貸風(fēng)險管理工具相比，目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理技術(shù)和工具還很落后，國外很多先進的信貸風(fēng)險管理工具還沒有被應(yīng)用，具體包括信貸風(fēng)險評級、信貸

6、風(fēng)險預(yù)控、資產(chǎn)組合分析和各類信貸風(fēng)險緩釋技術(shù)，特別是信貸風(fēng)險分析和信貸風(fēng)險評級的技術(shù)等方面。（2） 信貸風(fēng)險處理手段缺乏 首先，商業(yè)銀行主動規(guī)避信貸風(fēng)險意識淡薄。信貸風(fēng)險規(guī)避是信貸風(fēng)險應(yīng)對的一種方法，是指通過計劃的變更來消除信貸風(fēng)險或信貸風(fēng)險發(fā)生的條件，保護目標(biāo)免受信貸風(fēng)險的影響。主要通過事先控制和事后補救來降低損失發(fā)生的機率或者降低損失程度。信貸風(fēng)險規(guī)避并不意味著完全消除信貸風(fēng)險，我們所要規(guī)避的是信貸風(fēng)險可能給我們造成的損失。因此，在創(chuàng)業(yè)貸款發(fā)放前后，不能只是被動地接受信貸風(fēng)險，而要主動地通過自身的資產(chǎn)組合或者運用某些金融工具來分散和規(guī)避信貸風(fēng)險。其次，信貸風(fēng)險補償機制不完善。信貸風(fēng)險管理在

7、一個肯定有信貸風(fēng)險的環(huán)境里把信貸風(fēng)險減至最低的管理過程，這里是將信貸風(fēng)險控制在銀行所能接受的范圍內(nèi)，獲取最大的利潤，信貸風(fēng)險的客觀存在性意味著銀行將會承擔(dān)一定的信貸風(fēng)險，信貸風(fēng)險補償機制也將成為銀行承擔(dān)信貸風(fēng)險并能維持正常經(jīng)營的最后保障。而在我國，信貸風(fēng)險控制與處理機制還很薄弱，手段方法還較為單一，只存在抵押貸款和第三者擔(dān)保貸款，信貸資產(chǎn)證券化等控制信貸風(fēng)險的手段還沒有有效使用，信貸資產(chǎn)的組合管理也沒有真正展開。 （二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的特點 （1）信貸風(fēng)險的客觀性信貸風(fēng)險客觀性表現(xiàn)為信貸風(fēng)險不以人的意志為轉(zhuǎn)移而存在，它在信貸經(jīng)營的整個過程中無處不在、無時不有，它伴隨著每一個信貸環(huán)節(jié)而產(chǎn)生。（

8、2）貸風(fēng)險的不可確定性與隱蔽性風(fēng)險的產(chǎn)生源于不確定性，客觀條件的不斷變化給信貸風(fēng)險的產(chǎn)生帶來可隱蔽之機。因此信貸風(fēng)險何時由潛在變?yōu)楝F(xiàn)實，何時由有限轉(zhuǎn)為極大，何時動態(tài)發(fā)生，何時靜態(tài)爆發(fā)等等都是難以測定的，具有較強的隱蔽性與不可確定性。（3）貸風(fēng)險的相關(guān)性信貸風(fēng)險與信貸風(fēng)險主體行為密切相關(guān)，對于同一信貸事件，因信貸風(fēng)險主體的不同而產(chǎn)生不同信貸風(fēng)險結(jié)果;對于同一信貸主體，因其行為意識的變化，對同一風(fēng)險事件也會導(dǎo)致不同的信貸風(fēng)險結(jié)果。（4）貸風(fēng)險的可控性商業(yè)銀行可根據(jù)其掌握的貸款對象、貸款方式、貸款期限、貸款形態(tài)等相關(guān)指標(biāo)數(shù)據(jù)與資料，分析測算貸款風(fēng)險力與貸款風(fēng)險度，采取有效措施來減少和降低信貸風(fēng)險的產(chǎn)

9、生可能繪商業(yè)銀行帶來蟻負面影響,因此信貸風(fēng)險在一定程度上能夠得到控制與化解。（5）信貸風(fēng)險成因的多元性隨著經(jīng)濟、金融的日益市場化，商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境和條件也日趨復(fù)雜。銀行作為各種經(jīng)濟活動的樞紐，其所處特殊地位決定信貸經(jīng)營不可避免的具有風(fēng)險面大、風(fēng)險種類多、風(fēng)險敏感性強的特點，信貸宏觀面上的、微觀面上的、直接的、間接的、系統(tǒng)的、非系統(tǒng)的、內(nèi)部的、外部的各種變量因素集中導(dǎo)致信貸風(fēng)險的多樣性。（6）信貸風(fēng)險結(jié)果的破壞性信貸危機與信貸風(fēng)險緊密相聯(lián)，它實質(zhì)就是信貸風(fēng)險大規(guī)模、高強度的集中爆發(fā)，是貨幣信貸領(lǐng)域的混亂。當(dāng)信貸風(fēng)險組合的影響力超過一定程度時，也就是當(dāng)商業(yè)銀行所持信貸貨幣持續(xù)快速貶值、金融市場極

10、不穩(wěn)定時，信貸風(fēng)險也就完全轉(zhuǎn)化為具有極大破壞性的信貸危機與金融危機，這時商業(yè)銀行就將難以回避一個殘酷的現(xiàn)實就是停業(yè)或破產(chǎn)，雖然對它宏觀經(jīng)濟來說是正常的，但對具體的微觀組織來說，影響卻是巨大的、難以承受的，海南發(fā)展銀行便是實證。二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的表現(xiàn)形式及影響因素 （一）我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的表現(xiàn)形式貸資金運用應(yīng)遵循商業(yè)銀行貸款“三性”原則，因此信貸風(fēng)臉也就集中表現(xiàn)在此“三性”之上，但就我國商業(yè)銀行目前實際經(jīng)營情況來看，并不盡人意。主要表現(xiàn)為:（1）信貸資產(chǎn)的效益性減弱信貸資產(chǎn)的效益性，也即信貸資產(chǎn)的盈利性，它主要是指商亞銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)過程中獲得貸款利息和有關(guān)費用收人的能力。因為創(chuàng)造

11、盡可能多的金融收益是銀行信貸經(jīng)營的第一出發(fā)點，但現(xiàn)實是我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量普遍不高，不僅資金投放沒有全部形成有效產(chǎn)出，而且銀行三項欠息有增無減，貸款資金周轉(zhuǎn)速度日益下降，貸款呆壞帳明顯增加，存貸利差減少，這一切均導(dǎo)致銀行信貸收支不平衡，實際可用經(jīng)營性資金減少，籌集資金運用能力減弱，自我發(fā)展和自我積累能力萎縮，信貸經(jīng)營成本上升，資金使用效益下降，甚至出現(xiàn)較大面積的基層行財務(wù)虧損。（2）信貸資產(chǎn)的安全性降低信貸資產(chǎn)的安全性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)過程中避免信貸資金遭受風(fēng)險和造成損失的能力。近些年來，我國商業(yè)銀行金融安全問題開始公開化，在某些方面還有加大趨勢。由于我國銀行信貸運作具有某些“雙軌

12、制”特點與體制惰性，再加之信貸擴張機制的容易形成，這一方面導(dǎo)致大量的金融腐敗和金融尋租行為的產(chǎn)生，它直接表現(xiàn)為繞規(guī)模貸款、違規(guī)放貸和資金官倒;另一方面導(dǎo)致貸款存量受結(jié)構(gòu)制約，貸款增量難以按照優(yōu)化和效率原則進行配置，貸款擔(dān)保機制不健全，貸款安全沒有保障，甚至對企業(yè)大量的逃廢債行為無策以對，從而最終導(dǎo)致大量不良貸款的產(chǎn)生，形成最大貸款風(fēng)險。（3）信貸資產(chǎn)的流動性不強信貸資產(chǎn)的流動性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)中能按預(yù)定計劃回收信貸資金或在無損的狀態(tài)下迅速變?yōu)楝F(xiàn)金資產(chǎn)的能力。由于我國國有企業(yè)自有資金嚴重不足，過分依賴銀行資金供應(yīng);一旦企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題，資金占用結(jié)構(gòu)不合理，資金周轉(zhuǎn)發(fā)生遲滯，虧損與呆帳增

13、多，就將導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險向銀行位移，占企業(yè)總資金80%以上的信貸資金就會處于鋪底性沉淀和高風(fēng)險狀態(tài)之中。這樣大量信貸資金被企業(yè)長期占用，轉(zhuǎn)化為鋪底資金，就失去有償周轉(zhuǎn)的特性，不僅影響了銀行貸款進一步擴大對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的調(diào)節(jié)作用，而且直接降低了貸款資產(chǎn)的流動性，加大了貸款風(fēng)險。 （二）我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的影響因素 （1）信貸行為有趨利天性由于社會分工的存在，各經(jīng)濟主體為實現(xiàn)各自利益需通過市場達成目的。市場經(jīng)濟中銀行作為取得效用最大化的經(jīng)濟主體，天生具有趨利避害、需求偏好多樣化、有限理性、機會主義傾向等四大特性。銀行的此四大市場天性特征決定了其在經(jīng)濟活動中，特別是在市場金融信貸交易的達成上，必然

14、產(chǎn)生經(jīng)艱難的討價還價后的承擔(dān)交易費用。信貸風(fēng)險就是這種信貸交易達成中交易費用的一個組成部分。 （2）經(jīng)濟環(huán)境具有不確定性銀行業(yè)所面臨的不確定性經(jīng)濟環(huán)境是信貸風(fēng)險產(chǎn)生條件之一，主要表現(xiàn)為:金融資源特別是資金資源具有稀缺性，金融儲蓄與實際投資、金融領(lǐng)域與實體經(jīng)濟的分離，科學(xué)進步的先進性與預(yù)期不確定性，決定金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險同時伴生相隨。 （3）信貸人行為不夠規(guī)范由于不確定性因素的客觀存在，人們只能降低而不能消除其對經(jīng)濟活動的影響，信貸人的非理性和機會主義等不規(guī)范傾向就由此產(chǎn)生，導(dǎo)致經(jīng)濟效率低下和經(jīng)濟主體利益目標(biāo)的負偏離，從而形成信貸損害等風(fēng)險。 （4）金融制度不夠完善本來金融制度是控制、防范銀行信

15、貸風(fēng)險的一種游戲規(guī)則，但由于其天生具有的不完善性，不可避免的又成為信貸風(fēng)險的產(chǎn)物，也就是說其具有信貸風(fēng)險的內(nèi)生性，即它不可能從根本_L消除風(fēng)險，只能是金融風(fēng)險外部性內(nèi)在化和將風(fēng)險控制在最小限度。 （5）銀行經(jīng)營機制不健全及銀行體系本來的缺陷這主要表現(xiàn)在五個方面:第一，銀行貸款“三查”不嚴，導(dǎo)致信貸資金在放出時就成為風(fēng)險。貸款發(fā)放前，缺乏對項目認真的可行性論證;貨款發(fā)放時，未嚴格按貸款程序辦理;貸款發(fā)放后，又缺乏必要的監(jiān)督與控制，以致不能及時發(fā)現(xiàn)向題，采取挽救措施，最終形成不良貸款。第二，缺乏風(fēng)險防范意識，貸款投向發(fā)生偏差。銀行經(jīng)營者沿襲長期以來的粗放型經(jīng)營管理模式，重貸輕管，重貸輕收，重規(guī)模輕

16、效益，而不重視信貸資金的安全性和流動性，在貸款投向上缺乏應(yīng)有的風(fēng)險意識，將貸款大量投放到一些高風(fēng)險產(chǎn)業(yè)和企業(yè)，或是國家宏觀產(chǎn)業(yè)政策限制發(fā)展的企業(yè)和產(chǎn)品.最終導(dǎo)致貸款形成不良。第三，貸款方式選擇不當(dāng)。銀行信貸活動中，沒有形成抵押擔(dān)保機制，對借款企業(yè)缺乏相應(yīng)的約束，加大了貸款回收的難度。第四，銀行經(jīng)營行為不規(guī)范。不正當(dāng)競爭及違反信貸原則現(xiàn)象較為普遍。第五，信貸人員素質(zhì)不高，人為造成一些不良貸款產(chǎn)生，形成信貸風(fēng)險。（6）國家宏觀政策和金融體制方面的缺陷從表層上看，企業(yè)過度負債經(jīng)營和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)失衡迫使銀行超負荷發(fā)放貸款，造成銀行投人、產(chǎn)出比例效益下降，但經(jīng)濟活動中存在的深層次矛盾尚未根本解決則是形成信貸

17、風(fēng)險的主要因素。第一，信貸資金財政化是貨幣政策和財政政策不協(xié)調(diào)的突出表現(xiàn)。信貸資金墊補企業(yè)自有流動資金的缺口呈擴天趨勢;財政應(yīng)撥未撥、應(yīng)補未補，銀行信貸資金代墊了企業(yè)虧損，部分信貸資金轉(zhuǎn)化為職工工資消費資金，銀行在巨額支付著國有企業(yè)改革成本。第二，固定資產(chǎn)投資規(guī)模過大，重點建設(shè)項目資金長期不足，加大了企業(yè)對銀行貸款的長期性占用。第三，原有經(jīng)濟體制形成的不合理經(jīng)濟結(jié)構(gòu)牽制著信費結(jié)構(gòu)，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的不合理使銀行對信貸資金存量的調(diào)節(jié)步履艱難。第四，信貸資產(chǎn)風(fēng)險補償難。商業(yè)銀行呆帳準(zhǔn)備金提取比例低，核銷難度大，以至不良貸款逐年積累;而國有商業(yè)銀行經(jīng)營效益差，也使呆帳準(zhǔn)備金提取比例難似提高。 三、國外商業(yè)銀

18、行信貸決策經(jīng)驗和啟示 （一）國外商業(yè)銀行信貸決策的經(jīng)驗分析西方銀行普遍伴隨著西方工業(yè)的成長已經(jīng)形成了一套切實可行的運行方法，西方銀行業(yè)的信貸理論已經(jīng)相當(dāng)成熟、有效。潛在的不良貸款風(fēng)險來自那些積極尋找貸款的借款人。對此，西方學(xué)者提出了一系列的解決措施，總體分為篩選、貸款專業(yè)化以及監(jiān)控和限定性契約 鄭芳燕.我國股份制商業(yè)銀行貸款風(fēng)險防范研究J.海南金融，2011.2:46-47.。（1）篩選。信貸市場上存在著逆向選擇問題，要求銀行將風(fēng)險小的借款人從風(fēng)險大的中篩選出來，當(dāng)銀行進行工商信貸時，必須收集有關(guān)企業(yè)損益以及資產(chǎn)和負債的信息。（2）貸款專業(yè)化。收集當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的信息并確定它們的信用度。同樣，將自己

19、的貸款集中于特定的行業(yè)，從而更容易判斷哪些企業(yè)具有按時償還貸款的能力。（3）監(jiān)控和限制性契約。為了減少道德風(fēng)險，通過對借款人從事的活動進行監(jiān)控，審視借款人是否遵守契約。 （二）國外商業(yè)銀行成功的信貸決策給予我國的啟示 （1）提高信貸風(fēng)險防范與控制的技術(shù)效率提升商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平，引進國際先進的風(fēng)險管理技術(shù)和方法，運用計量模型就能夠極大的提高銀行的信貸決策效率。模型可以通過以下步驟建立，第一，對借款企業(yè)在一定期限內(nèi)的預(yù)期違約概率進行度量；第二，計算銀行貸款的賠付率及其標(biāo)準(zhǔn)差，第三，以個體借款企業(yè)在一定時間期限內(nèi)的預(yù)期違約概率和貸款的賠付率及其標(biāo)準(zhǔn)差為依據(jù)，導(dǎo)出計算銀行個體貸款預(yù)期損失和非預(yù)期損

20、失的公式。為了能夠比較穩(wěn)定地估計客戶信用參數(shù)，任何一家金融機構(gòu)的信用數(shù)據(jù)庫中需要至少2000030000個客戶數(shù)據(jù)。在全國范圍內(nèi)收集信用記錄，加快信用數(shù)據(jù)的積累，有效地縮短信用信息的收集時間。（2）提高信貸風(fēng)險防范與控制的制度效率1.合理界定崗位責(zé)任對調(diào)查材料的完整性，由信貸委員會做出判斷。審查人員有責(zé)任復(fù)查調(diào)查材料準(zhǔn)確性，改變當(dāng)前審查人員僅依據(jù)內(nèi)部規(guī)定和信貸指引做出判斷的狀況。2.改進審貸分離制度銀行業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險控制是相互聯(lián)系、相互制約的兩個要素。信貸決策低效率的對策貸分離制度的改進要以信息有效傳遞為目的。(1)設(shè)立專門機構(gòu)負責(zé)貸款合規(guī)性審查，貸款審批委員會負責(zé)對貸款信用風(fēng)險預(yù)測評估。

21、(2)縮減審批委員會成員數(shù)目，加強信貸決策支持系統(tǒng)。 (3)專門通過各種方法為審貸人員尋找和提供由第三者調(diào)查評估的涉及借款人的信息來核實和印證調(diào)查人員所送審的貸款材料這種方法在中國現(xiàn)行的制度下己具備相應(yīng)基礎(chǔ)。(4)提高稽核部門稽核質(zhì)量，減少無謂的稽核次數(shù)。 （3）加強信貸風(fēng)險防范與控制的激勵與懲戒 1.科學(xué)界定激勵標(biāo)準(zhǔn)。信貸項目信息收集同樣適用成本收益分析，不能無限制的要求多收集信息。每個審批人員對項目的風(fēng)險預(yù)測會與實際風(fēng)險發(fā)生偏離。加大在業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險控制兩方面對信貸業(yè)務(wù)人員和風(fēng)險控制人員的考核力度和激勵措施。2.營造和諧的銀行信貸文化培育良好的風(fēng)險管理文化，才能使風(fēng)險管理機制有效發(fā)揮作用，

22、才能使政策和制度得以貫徹落實。通過持續(xù)宣傳、培訓(xùn)、研討，引導(dǎo)員工充分認識“銀行經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)屬性”，樹立。確立“以資本對風(fēng)險的約束為基礎(chǔ)、風(fēng)險成本與風(fēng)險收入相匹配”的風(fēng)險管理基本原則。四、基于國外先進經(jīng)驗對于我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范與控制的建議 （一）實施客戶分層管理（1）建立客戶分層管理體制。我國商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立客戶分層管理制度，使管理行客戶部門集中力量從事客戶營銷、調(diào)查、產(chǎn)品開發(fā)和貸后管理工作。實施客戶分層管理，可以徹底改變我國商業(yè)銀行原來經(jīng)營層次過低的狀況。（2）增強信貸集約化管理，逐步上收法人信貸決策權(quán)在實施客戶分層管理的基礎(chǔ)上，我國商業(yè)銀行還應(yīng)加信貸集約化管理。同時，合理配備各級管

23、理行的客戶經(jīng)理數(shù)量和信貸審查人員數(shù)量。具體操作中，分區(qū)域設(shè)置信貸調(diào)查中心。集中信貸調(diào)查人員、審查人員，加強信貸人員的培訓(xùn)，提升信貸人員的素質(zhì)。（3）明確貸后管理責(zé)任實施客戶分層管理制度后，還必須以制度形式明確貸后管理的責(zé)任。根據(jù)誰管理，誰負責(zé)貸后管理的原則，客戶管理行的客戶部負責(zé)人是貸后管理的主責(zé)任人。落實審批內(nèi)容，收集客戶公開信息并定期聯(lián)系客戶，擔(dān)保人及擔(dān)保物的監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信號及時提出處理建議并報告。 （二）縮短決策鏈條（1）按照“誰管理誰調(diào)查，誰審批誰審查”的原則，減少決策環(huán)節(jié)由于經(jīng)營層次低，一筆超授權(quán)信貸業(yè)務(wù)，審批時間長，效率低下。在實現(xiàn)客戶分層管理后，上述狀況有望改觀。（2）對部分零

24、售業(yè)務(wù)推行“貸款責(zé)任制”。目前發(fā)達國家商業(yè)銀行個人消費貸款占貸款總額的比重高達2030。在目前個人信用及小型企業(yè)資信狀況較難掌握的情況下，基層行信貸人員比其他人把握該類客戶信息都要全面。此外，對于各級行主要依賴客戶信息進行信貸決策，推行“個人貸款責(zé)任制”，明確信貸風(fēng)險責(zé)任對象。 （三）穩(wěn)步推進風(fēng)險垂直管理 （1）改組“貸審會”委員構(gòu)成?！百J審會”委員資格必須嚴格審定，要符合從事信貸或相關(guān)業(yè)務(wù)工作三年以上、具有較強的評審能力、原則性強的條件。組建專職的個人委員為主的委員隊伍，具備以下幾個優(yōu)勢：一逐步形成、培養(yǎng)一批專業(yè)能力強的信貸專家。二是有可能在其內(nèi)部實現(xiàn)專家共審模式。三是可以改變決策機構(gòu)受完成

25、盈利、三項貸款率控制、存款等指標(biāo)計劃的多重目標(biāo)影響的格局 武勇，喬亞.商業(yè)銀行個人住房按揭貸款風(fēng)險防范研究J.北方經(jīng)貿(mào)，2011.10:37-38.。（2）改變不記名投票的審議方式，加強對“貸審會”委員的績效考核組建專職的個人委員為主的委員隊伍后，實行記名投票方式。同時建立“貸審會”委員的績效考核機制，對于審議能力弱、決策水平低的委員，為有權(quán)審批人提供較高質(zhì)量的決策依據(jù)。（3）對“貸審會”進行垂直管理，增強審議的獨立性 （四）加強信貸管理電子化建設(shè)（1）以強化集中經(jīng)營管理為目標(biāo)，建立起統(tǒng)一的信貸業(yè)務(wù)項目群。一是信貸業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)。對商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)流程再造，并實現(xiàn)包括貸前、貸中、貸后各個環(huán)節(jié)的電子化、系統(tǒng)化、網(wǎng)絡(luò)化。二是建立高效可行的信貸業(yè)務(wù)交易系統(tǒng)。三是建立客戶信息數(shù)據(jù)庫，提供計算機化市場服務(wù)，根據(jù)需要一級管理中心建大行業(yè)、大企業(yè)庫。（2）建立完善信貸業(yè)務(wù)審批輔助決策系統(tǒng)數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)絡(luò)。一是在各級信貸審批應(yīng)用層建立信貸業(yè)務(wù)審批輔助決策系統(tǒng)工作站；二是