商業(yè)銀行信用卡風險管理研究

1、學年論文論文題目 商業(yè)銀行信用卡風險管理研究 姓 名 孫天嬌 學 號 1210911115 所在學院 經(jīng)濟與管理學院 專業(yè)班級 12金融1班 指導教師 陳李宏 日 期 2015年6月20日 商業(yè)銀行信用卡風險管理研究摘要信用卡于1915年起源于美國。隨著銀行的發(fā)展，信用卡由于其可以透支以及使用方便靈活的特性受到人們越來越多的青睞。正是由于信用卡業(yè)務(wù)的壯大，其風險也越來越大，風險管理也成了研究對象。從風險的角度看，信用卡業(yè)務(wù)的增加同時也增加了商業(yè)銀行的風險，從獲取收益的角度看，一項業(yè)務(wù)的壯大必然會增加收益。伴隨著經(jīng)濟的發(fā)展，信用卡已經(jīng)融入我們的日常生活，但是各種風險，例如惡意透支、欺詐風險與日俱

2、增，如何管理信用風險已經(jīng)成為迫切需要解決的問題。本文將圍繞商業(yè)銀行信用卡風險管理來研究，具體闡述信用卡的基礎(chǔ)知識、風險的現(xiàn)狀、成因以及應(yīng)對的策略。第一部分主要寫信用卡的風險類型和特點，第二部分主要敘述風險管理的對策以及成本收益，第三部主要分析我國商業(yè)銀行信用卡風險管理現(xiàn)狀。關(guān)鍵詞：信用卡 風險管理 問題和策略Research on the Credit Card Risk Management of Commercial BanksAbstractCredit card originated in the United States in 1915. With the development

3、of the Banks, credit card which is convenient and can overdraft get more and more the favor of people. Because of the growth of the credit card business, its risk is becoming more and more severe, and risk management has become the object of study. From the perspective of risk, the increase in credi

4、t card business also increases the risk of commercial Banks, from the perspective of revenue, a business expansion will inevitably increase the yield. With the development of economy, credit card has been integrated into our daily life, but all sorts of risks, such as malicious overdraft, fraud risk

5、 increases, how to manage credit risk has become an urgent problem which need to solve.This article will revolve around the commercial bank credit risk management, and elaborates on the basic knowledge of credit card, the present situation, causes and coping strategies of risk. The first part is mai

6、nly to write risk types and characteristics of credit card, the second part mainly illustrates the risk management countermeasures and cost and benefit, the third department is mainly to analyze current situation of our country commercial bank credit risk management. Through the various typical case

7、s and data analysis, the article delve into the credit card risk management situation.目錄中文摘要.IABSTRACTV目 錄VI1 引言41.1 研究背景41.2 國內(nèi)外研究文獻綜述41.3 研究內(nèi)容和方法52 商業(yè)銀行信用卡概述.62.1 信用卡理論基礎(chǔ)62.2 信用卡風險理論62.3 信用卡風險種類73 商業(yè)銀行信用卡風險管理策略.73.1 風險管理目標.73.2 風險管理原則和體系.73.3 風險管理對策.74 我國商業(yè)銀行信用卡風險管理現(xiàn)狀及問題分析.84.1 我國商業(yè)銀行信用卡風險管理現(xiàn)狀84.2

8、 我國商業(yè)銀行信用卡風險管理存在的問題84.3 我國商業(yè)銀行信用卡風險管理對策95 結(jié)論.10參考文獻101 引言1.1 研究背景信用卡從1915年誕生以來，作為一種新的支付結(jié)算手段，同時作為消費信貸工具，在全世界的范圍了取得了巨大的進步和發(fā)展?，F(xiàn)今世界上流通的信用卡超過20億張，信用卡已成為人們普遍使用的小額支付工具，在網(wǎng)上購物以及電話領(lǐng)域，它已成為最主要的支付方式，我們用信用卡付車費付帳款甚至付租金。不完全統(tǒng)計，信用卡的平均資產(chǎn)收益率為0.23，遠遠高于其他業(yè)務(wù)收益水平，伴隨著利潤隨之而來的是高膨脹風險。信用卡業(yè)務(wù)的逐漸擴大，發(fā)卡量越大，利潤越高，同時風險也越大，它的風險存在于每個環(huán)節(jié)每個

9、過程。我國第一張信用卡在1985年發(fā)行的，2002年以后，越來越多的商業(yè)銀行意識到了信用卡廣闊的前景和巨大的利潤空間，于是紛紛加入擴大發(fā)行信用卡的行列，面對激烈的發(fā)卡浪潮，我們必須意識到其潛在的風險，據(jù)統(tǒng)計我國目前信用卡欺詐風險非常嚴重，在全世界水平較高，欺詐風險種類越來越多，對象多元化，犯罪以團伙居多。同時外國銀行對于我國信用卡的介入，使其風險加劇，信用卡風險表現(xiàn)出涉及危害性大、風險種類繁多、范圍廣闊的特點，而且信用卡風險發(fā)生的次數(shù)越多，造成的損失也越大。發(fā)卡銀行的利潤會逐漸減少，所以銀行必須用其自身的資產(chǎn)去彌補虧損。我國的金融機構(gòu)與外國的金融機構(gòu)存在較大的差距，所以應(yīng)該盡快加強信用卡的風險

10、管理，防范欺詐，完善相關(guān)法規(guī)，制定相應(yīng)的政策，減少經(jīng)濟泡沫，使我國信用卡健康高速發(fā)展。1.2 國內(nèi)外研究文獻綜述目前，中外的商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)存在較大的差距，因此理論上也是相差很大，信息經(jīng)濟學從道德風險和逆向選擇兩個角度闡明了信用卡的風險，美國的經(jīng)濟學家斯蒂格里茨在美國經(jīng)濟評論上專門發(fā)表的關(guān)于信貸問題的不完全市場中的信貸配給，文章從經(jīng)濟學角度對信貸配給進行分析，提出了在市場處于優(yōu)勢一方如何行事的理論。信用卡在使用過程中，商業(yè)銀行和持卡人雙方的信息是不對稱的，持卡人從商業(yè)銀行獲得的利潤進行投資活動，他獲得的利潤是沒有上限的，而商業(yè)銀行所承擔的風險是固定的，商業(yè)銀行無法控制和監(jiān)督持卡人的使用資金的

11、情況，此時持卡人可能會改變原有的計劃，持卡人為了高利潤就會進行高風險的投資，就會損害銀行的利益，這就是所謂的“道德風險”。同時銀行為了規(guī)避風險，就會提高貸款的利率，用這部分利息收入彌補損失。但是這種行為又會引起按時還款客戶的不滿，導致這部分客戶的流失，進行高風險投資的人為了還高額的利息只能進行更高風險的投資，形成惡性循環(huán)，這樣銀行不僅收不回貸款也增加了風險，這就是所謂的“逆向選擇”。國內(nèi)信用卡的風險研究以定性分析為主，對于風險的預測和評級，主要采用回歸分析和統(tǒng)計分析等工具，定量研究用的比較少。國內(nèi)對信用卡的研究主要分為以下幾類，一是消費信用和社會信用體系，近年來關(guān)于此方面的研究有很大的進展，鐘

12、楚男對個人信用體系的建設(shè)進行了比較系統(tǒng)的闡述；林鈞躍介紹了消費著信用征信方式、消費者信用的分類和信用評級等信息管理技術(shù)。其二是信用卡風險管理理念技術(shù)，劉魯軍分析數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)在信用卡風險管理中的具體應(yīng)用；周宏亮說明了信用卡風險管理的理念和技術(shù)，使用全景式的方法對其進行描述，貫穿了整個過程，包括信用卡一系列的過程，有制作、審核、發(fā)放和賬戶管理等等。不僅有以上兩個方面，還包括信用卡信用風險管理了、法律與社會征信、欺詐風險和風險管理方法與措施。1.3 研究內(nèi)容和方法本文主要分為五個部分進行闡述，圍繞商業(yè)銀行信用卡風險管理來研究，具體闡述信用卡的基礎(chǔ)知識、風險的現(xiàn)狀、成因以及應(yīng)對的策略。第一部分主要寫信

13、用卡的風險類型和特點，第二部分主要敘述風險管理的對策以及成本收益，第三部主要分析我國商業(yè)銀行信用卡風險管理現(xiàn)狀。研究方法主要采用文獻研究法、系統(tǒng)分析法和對比分析法。研究歷年關(guān)于信用卡風險管理的文獻，通過對信用卡的概念、特征等進行系統(tǒng)性、規(guī)范性的分析，將國內(nèi)的定性研究和國外的定量研究進行對比，選擇適合在我國使用的方法。2 商業(yè)銀行信用卡概述21 信用卡理論基礎(chǔ)信用卡是一種擁有支付和信貸功能的金融產(chǎn)品，銀行或其他金融機構(gòu)簽發(fā)給信用良好的人，用于消費和信貸的支付工具。它具有支付結(jié)算、循環(huán)信貸和存取現(xiàn)金的功能，是一種先消費后還款的支付工具，信用貸款是其主要的功能和特點。狹義的信用卡包括貸記卡、準貸記卡

14、和借記卡，廣義的信用卡除了上述三個外還包括儲蓄卡、提款卡、支票卡和賒賬卡。根據(jù)客戶的資信狀況，商業(yè)銀行給予他們不同的授信額度。信用卡的功能包括支付結(jié)算功能、信用消費功能、轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能、信貸功能、提取現(xiàn)金功能和規(guī)模購買功能。2.2 信用卡風險理論信用卡風險是在信用卡使用過程中產(chǎn)生的，既具有一般的風險特點，又有自身的風險特點，它牽涉到發(fā)卡銀行、特約商戶和持卡人。信用卡業(yè)務(wù)涉及面很廣，信用卡的開立到使用涉及了發(fā)卡銀行、特約商戶等等，每個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都可能會帶來信用風險，隨著持卡人的增多，發(fā)卡量越多，發(fā)生風險的可能性就越大。信用卡產(chǎn)生風險的方式是各種各樣的，而且受科技的影響非常大，信用卡作為一項經(jīng)濟業(yè)

15、務(wù)，同時受經(jīng)濟政策的影響。如果突然發(fā)生金融危機，持卡人往往無法按期還款，所以說它具有突發(fā)性。持卡人用貸款來做什么是難以預測的，只能根據(jù)工作人員的經(jīng)驗，所以是難以預測的。信用卡在使用量和使用頻率上難以預測，不法分子利用信用卡進行犯罪，對發(fā)卡行的聲譽會造成較大的影響。 2.3 信用卡風險種類 信用卡風險類型主要有以下幾點。首先是透支風險，又以惡意透支最為嚴重。其次是詐騙風險，主要由于使用信用卡出示的身份證有效期二十年之久，其年限跨度太大，使繁忙的銀行和商戶工作人員往往難以辨認身份證照片真?zhèn)危颐坝谜咧灰诤炞稚下允┬∮嫳憧擅苫爝^關(guān)，致使掛失后風險仍然存在。 然后是征信風險，個人信用體系建設(shè)的滯后，

16、為個別信用不良者惡意透支開了綠燈，形成過度授信。最后是個人風險，主要表現(xiàn)為信用卡持有人安全用卡意識不強，信用卡丟失后不及時掛失；密碼設(shè)置過于簡單，丟失后很容易被破譯或被熟悉的人掌握等。3 商業(yè)銀行信用卡風險管理策略3.1 風險管理目標信用卡風險管理目標是盈利最大化，通過有效管理資產(chǎn)組合中各個風險級別，達到最終目標，包括賬戶獲取策略，即從其他地方獲得良好的客戶組合，與客戶建立良好的關(guān)系，在可能的范圍內(nèi)盡量滿足他們的要求。信用卡業(yè)務(wù)發(fā)生損失后要盡量控制損失和挽回損失，即采取適當?shù)拇胧﹣砜刂坪屯旎負p失。3.2風險管理原則和體系歐美信用卡風險管理主要遵循以下幾點原則，首先是要制定明確的目標和步驟，結(jié)合

17、自身的情況和市場的狀況估算出可能的收益和損失，并在此基礎(chǔ)上制定計劃和跟蹤反饋。其次是風險與回報相對應(yīng)的原則高風險同時存在高收益，著名的二八定律是說百分之八十的利潤來源與百分之二十的客戶，這百分之二十的客戶風險高度集中，但是盈利也是巨大的。為了有效的管理風險，必須建立完善的信息管理系統(tǒng)，了解機構(gòu)的損失，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。還要建立風險管理組織架構(gòu)，遵循概率化管理原則和獨立性原則。3.3風險管理對策由于國內(nèi)銀行對現(xiàn)有管理制度的不足和信用卡業(yè)務(wù)風險管理特性的認識不夠，所以各銀行從以下方面著手，來管理銀行信用卡風險。其一是完善風險政策和規(guī)章制度。要積極適應(yīng)信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展變化，在總結(jié)以往經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，識

18、別和評估風險點，根據(jù)業(yè)務(wù)快速發(fā)展和市場需求變化，調(diào)整風險管理的相關(guān)政策、流程、規(guī)范和制度。二是科學強化透支資產(chǎn)質(zhì)量管理。信用卡的資產(chǎn)質(zhì)量是衡量風險管理成效的最終體現(xiàn)、是業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展的重要保證。各銀行要根據(jù)自身情況，進一步完善資產(chǎn)質(zhì)量管理方法：一要探索試行質(zhì)量指標風險彈性管理，圍繞資產(chǎn)質(zhì)量標準凈值設(shè)置合理的浮動范圍，增加考核偏離度，引導本行各級信用卡機構(gòu)強化風險資源的優(yōu)化作用，使風險和效益更加匹配。二要深化對不同機構(gòu)的差異化管理，進一步強化對于高風險機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的控制。對于高風險的機構(gòu)，應(yīng)在總行的指導下積極擴大正常透支消費規(guī)模，拓展優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)市場，提高整體風險掌控能力。三要積極拓寬不良資產(chǎn)處置

19、渠道，為信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造更加寬松的政策環(huán)境。4 我國商業(yè)銀行信用卡風險管理現(xiàn)狀及問題分析4.1 我國商業(yè)銀行信用卡風險管理現(xiàn)狀我國自1985年第一次發(fā)行信用卡以來，經(jīng)過了二十多年的發(fā)展，現(xiàn)在處在穩(wěn)步上升的階段，根據(jù)統(tǒng)計，截至2012年底，我國信用卡累計發(fā)卡量3.3億張，新增4600萬張，增長13.8%， 在銀行發(fā)卡激增的情況下，信用卡透支逾期未還絕對數(shù)額的大幅增加，成為業(yè)務(wù)量猛增背后的隱憂。信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展一段時間后，它的風險漸漸顯露出來，如果再不采取補救措施就會影響其后來的發(fā)展，先發(fā)展業(yè)務(wù)再管理風險，就像中國的環(huán)境問題，先污染后治理，是行不通的，就如二零零二年的韓國信用危機就是赤裸裸的教訓。

20、各大商業(yè)銀行2014年年報已陸續(xù)公布。對五大國有商業(yè)銀行以及七大股份制商業(yè)銀行的年報進行盤點后可以發(fā)現(xiàn)：2014年，由于信用卡市場趨向飽和，銀行信用卡發(fā)卡量增速普遍放緩。與此同時，各銀行在信用卡業(yè)務(wù)上也已從粗放式的發(fā)卡轉(zhuǎn)型至個性化的服務(wù)和產(chǎn)品上。4.2 我國商業(yè)銀行信用卡風險管理存在的問題我國在發(fā)展信用卡的過程中出現(xiàn)了許多損失，也得到了很多經(jīng)驗。由于中國的文化是先存款后消費，也有很多只存款而不消費的，持卡人并不知道不存款也是可以消費的，也不知道存款是無息的，所以很多存款都沉淀在了信用卡里，很多銀行將信用卡當成了無成本的吸引存款的工具，所以會導致很多不必要的風險，沒有相應(yīng)的審核就為其發(fā)放信用卡，

21、持卡人可能會有惡意透支的行為，造成銀行的損失。由于缺少誠信體系的基礎(chǔ)，所以銀行將目標放在了低風險的客戶，許多客戶在違約后換個電話地址，銀行就無法挽回損失了?？吹搅藝庑庞每I(yè)務(wù)的繁榮后，商業(yè)銀行要求幾年內(nèi)發(fā)多少張信用卡，完不成任務(wù)使得信用卡多發(fā)給親戚朋友，造成了大量未使用的睡眠卡。而且中國風險的識別和計量都是相對落后的，大多都是依靠人工審批，并沒有完整的信用評級模型，無法預測客戶的違約概率和壞賬率，阻礙了信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展。4.3 我國商業(yè)銀行信用卡風險管理對策我國信用卡正處于飛速發(fā)展的時期，隨著全球金融化的到來，信用卡市場的競爭越來越激烈，因此加強風險管理變的尤為重要，我們可以從以下幾個方面控

22、制信用卡的風險，一是要完善信用卡的內(nèi)部控制制度，要建立完善的風險管理組織體系和信用卡業(yè)務(wù)處理流程，信用卡業(yè)務(wù)去其他的業(yè)務(wù)不同，有很強的專業(yè)性，風險較高集中，因此需要專門的機構(gòu)去管理，其次要建立科學的業(yè)務(wù)操作流程，業(yè)務(wù)流程圖是銀行實現(xiàn)目標的一個重要的手段和方法，利用這種方法可以擺脫繁雜冗長的程序，提高工作效率，可以高效的控制內(nèi)部風險，例如信用卡審批業(yè)務(wù)流程圖：二是要加強行業(yè)自律，提高從業(yè)人員的整體素質(zhì)，從不同的角度看，各銀行之間是競爭的關(guān)系也是伙伴的關(guān)系，為了應(yīng)對共同的信用風險，營造良好的競爭環(huán)境，建議成立一個信用卡同業(yè)協(xié)會，采用會員制，由全體銀行組成，可向有關(guān)部門提出銀行無法解決的問題。銀行的一線員工沒有風險意識，只是多推銷信用卡多增加自己的收入，所以應(yīng)該改變考核機制，不僅考核數(shù)量，還要考核質(zhì)量，