商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引(試行)

1、蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋

2、袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅

3、螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿

4、薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄

5、衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈

6、蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂

7、襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇

8、螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃

9、薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈

10、螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂

11、蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆

12、裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁

13、螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞

14、薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿

15、螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆

16、螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀

17、袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅

18、蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿

19、薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆莄蠆膆肆蕿薅膆膈莂襖膅芁薈螀膄蒃莁螆膃膂蚆螞螀芅葿薈蝿莇蚄袇螈肇蕆螃螇腿蚃蠆袆芁蒅薅裊莄羋袃襖肅蒄衿襖芆莇螅袃莈薂蟻袂肈蒞薇袁膀薀袆袀節(jié)莃螂罿蒞蕿蚈羈肄莁薄羈芇薇薀羇荿蒀袈羆肈蚅螄羅膁蒈蝕羄芃蚃薆羃蒞蒆裊肂肅艿螁肂膇蒅蚇肁莀芇蚃肀聿薃蕿聿膂莆芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆

20、膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕

21、肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇

22、艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈

23、肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆

24、羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀

25、膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄

26、羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈

27、芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅

28、肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀

29、羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄

30、膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈

31、羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂

32、芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇

33、肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻

34、莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈

35、膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂

36、羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆

37、節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅蒈螞膄蒄薀袇膀蒃螂蝕肆蒃蒂羆羂蒂薄螈芀蒁蚇羄膆蒀蝿螇肂蕿葿羂羈薈薁螅芇薇蚃羀芃薇裊螃腿薆薅聿肅膂蚇袂羈膁螀肇艿膀葿袀膅芀薂肅肁艿蚄袈羇羋螆蟻莆芇薆袆節(jié)芆蚈蝿膈芅螁羅肄芄蒀螇羀芄薃羃羋莃蚅螆膄莂螇羈肀莁蕆螄羆莀蠆肀羂荿螁袂芁荿蒁肈膇莈薃袁

38、肅莇蚆肆罿蒆螈衿羋蒅 商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引(試行)商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引（試行）第一章 總則 . 3一、功能. 3二、適用范圍 . 4第二章 評級要素 . 4一、資本充足狀況（capital adequacy） . 4（一）定量指標(biāo)： . 4（二）定性因素： . 4二、資產(chǎn)質(zhì)量狀況（asset quality） . 5（一）定量指標(biāo)： . 5（二）定性因素： . 5三、管理狀況（management） . 6（一）銀行公司治理狀況： . 6（二）內(nèi)部控制狀況： . 6四、盈利狀況（earnings） . 6（一）定量指標(biāo)： . 6（二）定性因素： . 6五、流動性狀況（liquidity

39、） . 7（一）定量指標(biāo)： . 7（二）定性因素： . 7六、市場風(fēng)險(xiǎn)狀況（sensitivity to market risk） . 7（一）定量指標(biāo)： . 7（二）定性因素： . 7七、評級結(jié)果 . 8（一）單項(xiàng)要素的評級。 . 8（二）綜合評級。 . 8八、其他因素（others）. 9第三章 評級操作規(guī)程和職責(zé)分工 . 10一、收集信息 . 10二、初評. 11三、復(fù)評. 11四、審核. 12五、評級結(jié)果反饋 . 12第四章 評級結(jié)果的運(yùn)用 . 13一、監(jiān)管評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)程度的依據(jù) . 13二、監(jiān)管評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為監(jiān)管規(guī)劃和合理配置監(jiān)管資源的主要依據(jù) . 15三、監(jiān)管

40、評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)是監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取監(jiān)管措施和行動的主要依據(jù) . 15四、評級結(jié)果的披露和保密 . 16第五章 附則 . 17附件6.4 商業(yè)銀行監(jiān)管評級結(jié)果一覽表 . 22附件6.5商業(yè)銀行監(jiān)管評級定量和定性評價(jià)標(biāo)準(zhǔn) . 39第一章 總則 為健全和完善商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)對商業(yè)銀行的持續(xù)監(jiān)管、分類監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；為推行同質(zhì)同類銀行比較和差別監(jiān)管模式，逐步統(tǒng)一同質(zhì)同類銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步規(guī)范監(jiān)管評級工作，對中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）現(xiàn)行的評級體系進(jìn)行整合、修訂和完善，依據(jù)我國現(xiàn)行的銀行監(jiān)管法律、法規(guī)和部門規(guī)章，借鑒國際通用的“駱駝（camel）評級體系”，廣泛吸收英國、新加坡和

41、香港等國家地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于監(jiān)管評級的良好做法，并充分結(jié)合我國的具體實(shí)踐，制定本指引。一、功能（一）有利于監(jiān)管機(jī)構(gòu)全面掌握商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。對商業(yè)銀行的監(jiān)管評級建立了一個(gè)對銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營狀況的分析框架，提出了一系列分析銀行風(fēng)險(xiǎn)的方法與標(biāo)準(zhǔn)，旨在幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)識別、判斷銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和嚴(yán)重程度。（二）有利于監(jiān)管機(jī)構(gòu)合理配置監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率。監(jiān)管評級通過對商業(yè)銀行主要經(jīng)營管理要素的評價(jià)，系統(tǒng)地分析、識別商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)和問題。監(jiān)管機(jī)構(gòu)據(jù)此確定對商業(yè)銀行的監(jiān)管重點(diǎn)，包括非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查的頻率和范圍。它既是對監(jiān)管機(jī)構(gòu)一個(gè)周期的持續(xù)監(jiān)管的總結(jié)，同時(shí)也為下一個(gè)周期的持續(xù)監(jiān)管提供了可靠的

42、依據(jù)，是對商業(yè)銀行實(shí)施持續(xù)監(jiān)管的重要監(jiān)管工具。（三）有利于監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施分類監(jiān)管，針對性地采取監(jiān)管措施，提高監(jiān)管有效性。監(jiān)管評級結(jié)果將作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施分類監(jiān)管和依法采取監(jiān)管措施的基本依據(jù)。二、適用范圍本指引適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的所有商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行和中外合資銀行。本指引適用于對上述金融機(jī)構(gòu)法人機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評級。本指引不適用于新設(shè)立的商業(yè)銀行。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以依據(jù)本指引對新設(shè)立的商業(yè)銀行進(jìn)行試評級，但是評級結(jié)果不作為正式評級結(jié)果，且不與其他商業(yè)銀行的評級結(jié)果作比較。 第二章 評級要素 一、資本充足狀況（capital adequacy）（一）定量指標(biāo)：1.資本充足率

43、；2.核心資本充足率。（二）定性因素：1.銀行資本的構(gòu)成和質(zhì)量；2.銀行整體財(cái)務(wù)狀況及其對資本的影響；3.銀行資產(chǎn)質(zhì)量及其對資本的影響；4.銀行進(jìn)入資本市場或通過其他渠道增加資本的能力，包括控股股東提供支持的意愿和實(shí)際注入資本的情況；5.銀行對資本和資本充足率的管理情況。二、資產(chǎn)質(zhì)量狀況（asset quality）（一）定量指標(biāo)：1.不良貸款率和不良資產(chǎn)率；2.正常貸款遷徙率；3.次級類貸款遷徙率；4.可疑類貸款遷徙率；5.單一集團(tuán)客戶授信集中度/授信集中度；6.全部關(guān)聯(lián)度；7.貸款損失準(zhǔn)備充足率/資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率。（二）定性因素：1.不良貸款和其他不良資產(chǎn)的變動趨勢及其對銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量

44、狀況的影響；2.貸款行業(yè)集中度以及對銀行資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響；3.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序及其有效性；4.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度的健全性和有效性；5.保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款及其管理狀況；6.貸款以外其他資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。三、管理狀況（management）（一）銀行公司治理狀況：1.銀行公司治理的基本結(jié)構(gòu)；2.銀行公司治理的決策機(jī)制；3.銀行公司治理的執(zhí)行機(jī)制；4.銀行公司治理的監(jiān)督機(jī)制；5.銀行公司治理的激勵(lì)約束機(jī)制。（二）內(nèi)部控制狀況：1.內(nèi)部控制環(huán)境；2.風(fēng)險(xiǎn)識別與評估；3.內(nèi)部控制措施；4.信息交流與反饋；5.監(jiān)督評價(jià)與糾正。四、盈利狀況（earnings）（一）定量指標(biāo)：1.資產(chǎn)利潤率；2

45、.資本利潤率；3.成本收入比率；4.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率。（二）定性因素：1.銀行的成本費(fèi)用和收入狀況以及盈利水平和趨勢；2.銀行盈利的質(zhì)量，以及銀行盈利對業(yè)務(wù)發(fā)展與資產(chǎn)損失準(zhǔn)備提取的影響；3.銀行財(cái)務(wù)預(yù)決算體系，財(cái)務(wù)管理的健全性和有效性。五、流動性狀況（liquidity）（一）定量指標(biāo)：1.流動性比例；2.核心負(fù)債依存度；3.流動性缺口率；4.人民幣超額備付金率；5.（人民幣、外幣合并）存貸款比例。（二）定性因素：1.資金來源的構(gòu)成、變化趨勢和穩(wěn)定性；2.資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金頭寸的調(diào)配情況；3.流動性的管理情況；4.銀行以主動負(fù)債形式滿足流動性需求的能力；5.管理層有效識別、監(jiān)測和調(diào)控銀行頭寸

46、的能力。六、市場風(fēng)險(xiǎn)狀況（sensitivity to market risk）（一）定量指標(biāo)：1.利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度；2.累計(jì)外匯敞口頭寸比例。（二）定性因素：1.董事會和高級管理層的監(jiān)控；2.市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；3.市場風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制程序；4.內(nèi)部控制和外部審計(jì)。七、評級結(jié)果單項(xiàng)要素評級和綜合評級結(jié)果均以1級至6級表示，越大的數(shù)字表明越低的級別和越高的監(jiān)管關(guān)注程度。（一）單項(xiàng)要素的評級。上述六個(gè)單項(xiàng)要素（管理要素除外）的評級結(jié)果均是定量指標(biāo)和定性因素的算術(shù)加權(quán)結(jié)果，定量指標(biāo)和定性因素的權(quán)重分別為60%和40%。各要素評分90分（含90分）以上為1級，評分75分（含75分）至90

47、分為2級，評分60分（含60分）至75分為3級，評分45分（含45分）至60分為4級，評分30分（含30分）至45分為5級，評分30分以下為6級。（二）綜合評級。綜合評級結(jié)果是六個(gè)單項(xiàng)要素評級結(jié)果的加權(quán)匯總，即各單項(xiàng)要素的評價(jià)分值分別乘以對應(yīng)的權(quán)重系數(shù)后進(jìn)行加總，得出綜合評分。資本充足狀況（c）、資產(chǎn)質(zhì)量狀況（a）、管理狀況（m）、盈利狀況（e）、流動性狀況（l）、市場風(fēng)險(xiǎn)狀況（s）六個(gè)要素的權(quán)重分別為20%、20%、25%、10%、15%、10%。此外，本指引還特別提高了資本充足狀況（c）的權(quán)重，特別規(guī)定資本充足率低于8%的銀行，其綜合評級結(jié)果不應(yīng)高于3級；如果資本充足率低于8%且呈下降趨勢

48、，對該銀行的綜合評級結(jié)果不應(yīng)高于4級。加權(quán)匯總后的綜合評級分值依據(jù)90分（含90分）至100分、75分（含75分）至90分、60分（含60分）至75分、45分（含45分）至60分、30分（含30分）至45分和0分至30分等六個(gè)分值區(qū)間分別對應(yīng)1級、2級、3級、4級、5級和6級的綜合評級結(jié)果。八、其他因素（others）（一）銀行經(jīng)營的外部環(huán)境。（二）銀行的控股股東。（三）銀行的客戶群體和市場份額情況。（四）銀行及其關(guān)聯(lián)方涉及國家機(jī)關(guān)行政調(diào)查、法律訴訟、法律制裁等情況。（五）國際、國內(nèi)評級機(jī)構(gòu)對銀行的評級情況。（六）新聞媒體對商業(yè)銀行的報(bào)道。其他因素主要是指對于銀行風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)

49、，監(jiān)管評級人員將依據(jù)這些事項(xiàng)的性質(zhì)和對銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，對綜合評級結(jié)果做出更加細(xì)微的正向或負(fù)向調(diào)整，以增強(qiáng)監(jiān)管評級結(jié)果的準(zhǔn)確性。其他要素一般不可以改變綜合評級結(jié)果，但可以通過“+”、“”符號標(biāo)識出評級結(jié)果正向或負(fù)向的趨勢。商業(yè)銀行監(jiān)管評級的各項(xiàng)要素及其評級結(jié)果和監(jiān)管含義等詳見附件商業(yè)銀行監(jiān)管評級簡表和商業(yè)銀行監(jiān)管評級結(jié)果一覽表。各個(gè)評級要素的定量標(biāo)準(zhǔn)和定性標(biāo)準(zhǔn)詳見附件商業(yè)銀行監(jiān)管評級定量和定性評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。第三章 評級操作規(guī)程和職責(zé)分工在監(jiān)管工作流程中，監(jiān)管人員須在非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查工作結(jié)束后，對商業(yè)銀行進(jìn)行評級，或者對上一次評級結(jié)果進(jìn)行修訂和更新。監(jiān)管人員須充分了解和熟悉監(jiān)管評級的所有要素和

50、評級原理方法，依據(jù)規(guī)范的評級步驟和程序進(jìn)行評級工作，并充分利用評級結(jié)果對商業(yè)銀行的不同風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行比較，在非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的間隙進(jìn)行及時(shí)的監(jiān)控，確定不同的監(jiān)管措施和重點(diǎn)。商業(yè)銀行監(jiān)管評級應(yīng)依循以下程序和職責(zé)分工來進(jìn)行：一、收集信息（一）收集基本信息。在對商業(yè)銀行進(jìn)行評級之前，主監(jiān)管員應(yīng)充分收集以下信息：非現(xiàn)場監(jiān)管信息，現(xiàn)場檢查報(bào)告，銀行的內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告，銀行向公眾披露的信息，銀行提交的年度經(jīng)營計(jì)劃、經(jīng)營狀況報(bào)告和市場準(zhǔn)入申請等，其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管信息，跨境監(jiān)管信息，國內(nèi)外評級機(jī)構(gòu)對銀行的商業(yè)評級結(jié)果，各種媒體報(bào)道的銀行信息等。（二）篩選分析和深入收集信息。主監(jiān)管員在收集基本信息的基礎(chǔ)上，對

51、這些信息進(jìn)行仔細(xì)的整理、篩選和初步分析，確定商業(yè)銀行的關(guān)鍵問題和風(fēng)險(xiǎn)以及需要進(jìn)一步了解的評級信息。在評級信息不夠充分的情況下，主監(jiān)管員可以通過與現(xiàn)場檢查人員、銀行的高級管理層和銀行的外部審計(jì)人員舉行會談等途徑進(jìn)一步收集評級信息。商業(yè)銀行監(jiān)管評級的基礎(chǔ)是評級信息的收集和整理，這個(gè)評級步驟應(yīng)當(dāng)由被評級銀行的主監(jiān)管員完成，現(xiàn)場檢查人員須向主監(jiān)管員提供必要的信息支持。主監(jiān)管員應(yīng)力求全面廣泛地掌握評級所需要的全部信息。二、初評（一）綜合分析。主監(jiān)管員對于收集到的所有評級信息進(jìn)行綜合整理分析。綜合分析應(yīng)嚴(yán)格遵循本指引確定的評級方法和評級標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，充分考慮定量因素和定性因素分析相結(jié)合，靜態(tài)分析和動態(tài)分析相結(jié)合。綜合分析過程中，對于銀行不愿意提供的信息，應(yīng)視其為不利于銀行的信息；對于不