公司前三季度財務(wù)分析報告

1、201020102010 年年年年年年 111111 月月月月月月 88 8 日日日日日日201020102010 年公司前三季度財務(wù)分析報告年公司前三季度財務(wù)分析報告年公司前三季度財務(wù)分析報告年公司前三季度財務(wù)分析報告年公司前三季度財務(wù)分析報告年公司前三季度財務(wù)分析報告1目目 錄錄1利潤表分析利潤表分析.31.1 區(qū)域利潤整體分析.31.2 利潤趨勢分析.41.3 部門利潤排行榜.41.4 部門利潤結(jié)構(gòu)分析.51.5 10 萬部門利潤同比分析.62資產(chǎn)負(fù)債表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析.72.1 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析.72.2 負(fù)債結(jié)構(gòu)分析.82.3 存貨同比分析.82.4 固定資產(chǎn)同比分析.93資金分析資金

2、分析.93.1 貨幣資金同比分析.93.2 應(yīng)收 top10.103.3 大于 500 萬應(yīng)收客戶同比.103.4 應(yīng)付 top10.114費用分析費用分析.124.1 費用 top10 部門分析.124.2 部門費用同比分析.2124.3 萬元費用同比分析.225常用指標(biāo)分析常用指標(biāo)分析.2331 利潤表分析利潤表分析1.1區(qū)域利潤整體分析區(qū)域利潤整體分析本期北區(qū)值為：5,606,424.23 元，與上期的-3,834,319.09 元相比，上升了246.22%。東區(qū) nj 值為：5,422,804.07 元，與上期的 2,888,967.33 元相比，上升了 87.71%。東區(qū) sh 值為

3、：6,022,450.25 元，與上期的-1,770,882.94 元相比，上升了 440.08%。東區(qū) wh 值為：1,734,203.10 元，與上期的4,203,295.74 元相比，下降了-58.74%。南區(qū)值為：2,569,881.53 元，與上期的-72,353.30 元相比，上升了 3,651.85%。西區(qū)值為：3,977,579.18 元，與上期的-1,115,229.85 元相比，上升了 456.66%。總部值為：-14,228,107.46 元，與上期的-3,088,693.90 元相比，下降了-,360.65%。41.2利潤趨勢分析利潤趨勢分析1.3部門利潤排行榜部門利潤

4、排行榜本期排行前 10 位的分別是：南京 abc 分銷部值為 5,087,050.77 元；上海5abc 分銷部值為 3,652,712.18 元；濟(jì)南 abc 分銷部值為 2,773,933.85 元；重慶abc 分銷部值為 1,874,056.08 元；廣州 abc 分銷部值為 1,843,917.26 元；成都hij 分銷部值為 1,711,579.79 元；杭州 abc 分銷部值為 1,618,386.17 元；北京hij 分銷部值為 1,584,276.05 元；杭州 hij 分銷部值為 1,164,394.35 元；武漢abc 分銷部值為 1,072,346.01 元；61.4部門

5、利潤結(jié)構(gòu)分析部門利潤結(jié)構(gòu)分析本期此項目總計 11,105,234.9 元。其中，北區(qū)占 50.48%；東區(qū) nj 占48.83%；東區(qū) sh 占 54.23%；東區(qū) wh 占 15.62%；南區(qū)占 23.14%；西區(qū)占35.82%；總部占-128%。71.510 萬部門利潤同比分析萬部門利潤同比分析2 資產(chǎn)負(fù)債表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析2.1資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析本期此項目總計 616,074,514.42 元。其中，流動資產(chǎn)占 98.73%；固定資產(chǎn)占 1%。82.2負(fù)債結(jié)構(gòu)分析負(fù)債結(jié)構(gòu)分析本期此項目總計 186,249,164.9 元。其中，2.3存貨同比分析存貨同比分析9項項目目名名稱稱本本

6、期期上上期期差差額額百百分分比比存存貨貨204,013,223.30157,654,202.4446,359,020.8629.41%總總計計204,013,223.30157,654,202.4446,359,020.8629.41%2.4固定資產(chǎn)同比分析固定資產(chǎn)同比分析本期固定資產(chǎn)值為：7,806,556.65 元，與上期的 7,921,174.91 元相比，下降了-1.45%。項項目目名名稱稱本本期期上上期期差差額額百百分分比比固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)7,806,556.657,921,174.91-114,618.26-1.45%總總計計7,806,556.657,921,174.91-114

7、,618.26-1.45%3 資金分析資金分析3.1貨幣資金同比分析貨幣資金同比分析本期現(xiàn)金值為：2,617,484.34 元，與上期的 2,741,600.81 元相比，下降了10-4.53%。銀行存款值為：58,932,050.61 元，與上期的 191,651,424.53 元相比，下降了-69.25%?？偣?分公司資金往來專戶值為：-3,396,091.43 元，與上期的 5,978,652.55 元相比，下降了-,156.8%。3.2應(yīng)收應(yīng)收 top10本期此項目總計 26,877,787.8 元。其中，排行前 10 位的分別是：上浸神巟數(shù)砂有陏公司占 15.87%；成郻索贛數(shù)砂科

8、抁股仾有陏公司占 11.17%；西門孑（丮國有陏公司占 10.22%；西門孑(丮國*有陏公司占 10.02%；srr-國陸(馚港*有陏公司占 8.61%；上浵永讀信恰技朰有陏公司占 7.72%；沈阱浪潬系綆集我工稌有陏公司占 7.66%；中國電信雃團(tuán)糹統(tǒng)雃成朇限賢任六司池蘇刅六司占 6.11%；湖北盿五矽國陸貿(mào)昔股仾有陏公司占 5.84%；浙池金夨科抁有陏公司占 6%。113.3大于大于 500 萬應(yīng)收客戶同比萬應(yīng)收客戶同比項項目目名名稱稱本本期期上上期期差差額額百百分分比比總總計計0.000.000.000.00%3.4應(yīng)付應(yīng)付 top10124 費用分析費用分析4.1費用費用 top10

9、部門分析部門分析1314獎金從部門角度分析，實際本幣發(fā)生額總計 3,346,526.66 元，其中排在前 10位的分別是：總公司執(zhí)委會值為：1,169,250 元；總公司 hij 分銷部值為：562,500 元；北京 hij 分銷部值為：375,000 元；廣州 abc 分銷部值為：375,000 元；廣州 abc 服務(wù)部值為：300,000 元；北京 efg 分銷部值為：143,899.5 元；成都 hij 分銷部值為：128,625 元；總公司 efg 分銷部值為：108,600 元；成都 abc 分銷部值為：105,450 元；北京 abc 服務(wù)部值為：78,202.16 元。1516工

10、資從部門角度分析，實際本幣發(fā)生額總計 978,259.05 元，其中排在前 10位的分別是：總公司 abc 服務(wù)部值為：139,359 元；北京 hij 分銷部值為：122,107.5 元；總公司執(zhí)委會值為：109,200 元；總公司香港值為：101,836.8元；北京 abc 分銷部值為：97,631.25 元；北京 abc 服務(wù)部值為：96,453.75 元；總公司財務(wù)部值為：83,919.75 元；成都執(zhí)委會值為：79,999.5 元；總公司物資值為：76,201.5 元；總公司計管值為：71,550 元。1718修繕維護(hù)費從部門角度分析，實際本幣發(fā)生額總計 1,634,794.22 元

11、，其中排在前 10位的分別是：總公司行政部值為：1,500,000 元；總公司 hij 分銷部值為：95,922 元；武漢行政部值為：35,356.22 元；南京行政部值為：1,431 元；北京 efg 分銷部值為：562.5 元；上海行政部值為：450 元；總公司 abc 分銷部值為：337.5 元；北京大客戶部值為：262.5 元；上海 abc 服務(wù)部值為：247.5元；北京 abc 服務(wù)部值為：225 元。1920其他費用從部門角度分析，實際本幣發(fā)生額總計 1,566,638.71 元，其中排在前 10 位的分別是：總公司執(zhí)委會值為：765,612 元；總公司 mis 部值為：502,8

12、03.75 元；廣州 abc 服務(wù)部值為：218,867.18 元；總公司培訓(xùn)部值為：23,055.45 元；北京 efg 分銷部值為：15,000 元；北京分六銷售部值為：12,682.5 元；總公司行政部值為：11,865 元；總公司財務(wù)部值為：9,000 元；廣州 abc 分銷部值為：6,627.83 元；總公司計管值為：1,125 元。2122差旅費從部門角度分析，實際本幣發(fā)生額總計 673,432.59 元，其中排在前 10位的分別是：總公司執(zhí)委會值為：322,233.3 元；總公司 hij 分銷部值為：141,428.25 元；廣州執(zhí)委會值為：48,846.38 元；北京 abc

13、分銷部值為：36,112.2 元；北京分六銷售部值為：35,293.73 元；廣州 abc 分銷部值為：34,226.4 元；沈陽 hij 分銷部值為：19,841.25 元；總公司 abc 分銷部值為：16,245.38 元；總公司計管值為：9,737.1 元；總公司財務(wù)部值為：9,468.6 元。234.2部門費用同比分析部門費用同比分析本期北區(qū)值為：187,578,822.09 元，與上期的 46,351,797.07 元相比，上24升了 304.69%。東區(qū) nj 值為：32,829,021.70 元，與上期的 299,639,252.76 元相比，下降了-89.04%。東區(qū) sh 值

14、為：54,580,926.33 元，與上期的16,173,184.88 元相比，上升了 237.48%。東區(qū) wh 值為：19,554,530.51 元，與上期的 227,913,873.87 元相比，下降了-91.42%。南區(qū)值為：40,103,895.41元，與上期的 24,658,368.25 元相比，上升了 62.64%。西區(qū)值為：16,244,182.20 元，與上期的 26,214,108.85 元相比，下降了-38.03%?？偛恐禐椋?4,244,607.46 元，與上期的 38,096,666.96 元相比，下降了-62.61%。254.3萬元費用同比分析萬元費用同比分析26275 常用指標(biāo)分析常用指標(biāo)分析本期成本收入率值為：123.39，與上期的 104.35 相比，上升了 18.25%。存貨周轉(zhuǎn)率值為：0.71，與上期的 2.29 相比，下降了-69%。凈資產(chǎn)負(fù)債率值為：106.81，與上期的 118.72 相比，下降了-10.03%。流