某某股份公司內(nèi)部控制制度2(ppt 18)

1、14.采購和應(yīng)付款2 職位職位 職責(zé)職責(zé) 不相容的職責(zé)不相容的職責(zé) 采購部職員 參與供應(yīng)商的選擇會議 評論供應(yīng)商的表現(xiàn)、質(zhì)量 考慮采購合同的條款 簽訂合同 決定供應(yīng)商 計劃員 編制年初計劃 編制月初計劃 審批計劃 計劃部部長 審批計劃 編制計劃 數(shù)據(jù)管理員 將采購的訂購信息記錄于系統(tǒng)中 修改供應(yīng)商檔案文件 執(zhí)行采購業(yè)務(wù) 采購部部長 與客戶簽訂采購合同 決定選擇供應(yīng)商 記錄訂購信息于系統(tǒng)中 修改供應(yīng)商檔案文件 貨物檢驗員 檢驗貨物質(zhì)量 保管存儲的貨物 采購貨物 總經(jīng)理 批準(zhǔn)供應(yīng)商 記錄訂購信息于系統(tǒng)中 修改供應(yīng)商檔案文件 統(tǒng)計員 記錄、確定收到的貨物 將收到的貨物與系統(tǒng)中的采購信息核對 記錄訂購

2、信息于系統(tǒng)中 技術(shù)部 參與供應(yīng)商的選擇會議 評估供應(yīng)商的能力 事先檢驗貨樣及貨的質(zhì)量 批準(zhǔn)采購貨物 應(yīng)付帳款會計員 核對原始單據(jù) 開出付款憑證 批準(zhǔn)付款 應(yīng)付帳款經(jīng)理 批準(zhǔn)付款憑據(jù) 根據(jù)供應(yīng)商對帳單做余額調(diào)節(jié)表 開出付款憑證 出納 執(zhí)行結(jié)算事宜 開出支票 復(fù)核支票 復(fù)核員 復(fù)核支票 開出支票 財務(wù)部經(jīng)理 批準(zhǔn)支票 開出支票 余額調(diào)節(jié)編制員 編制銀行余額調(diào)節(jié)表 開出支票 記銀行帳、現(xiàn)金帳 4.1 職位分工345678910111213145. 生產(chǎn)15 職位職位 職責(zé)職責(zé) 不相容的職責(zé)不相容的職責(zé) 生產(chǎn)部長 復(fù)核生產(chǎn)計劃 準(zhǔn)備生產(chǎn)報告 年度生產(chǎn)計劃 批準(zhǔn)生產(chǎn)報告 安排財務(wù)付款 質(zhì)量部職員 確保產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中的質(zhì)量 出具質(zhì)報告 復(fù)核廢品損耗數(shù)量 倉庫管理員 負(fù)責(zé)記車間存貨臺帳 填制出入庫單 參加月末和年末盤點 單獨盤點 運送貨品 技術(shù)設(shè)部 負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的設(shè)計和工藝流程的改進(jìn) 生產(chǎn)管理 出具質(zhì)損報告 車間統(tǒng)計員 參加月末和年盤點 每月根據(jù)計算存貨損耗 計算成本 復(fù)核廢品損耗數(shù)量 登存貨帳 出具質(zhì)損報告 車間工人 生產(chǎn)、收貨、發(fā)貨、參加盤點 統(tǒng)計成本 安排付款 培訓(xùn)部職員 負(fù)責(zé)制定和實施人員培訓(xùn)計劃 制定每個職位的核心競爭力 生產(chǎn)管理 工程部經(jīng)理 負(fù)責(zé)房地產(chǎn)企業(yè)的施工進(jìn)度 制作進(jìn)度報告 批準(zhǔn)進(jìn)度報告 總經(jīng)理 負(fù)責(zé)審批生產(chǎn)報告、批準(zhǔn)進(jìn)度報告 準(zhǔn)