最新行政事業(yè)單位錄入行政事業(yè)單位資

1、0109234525423423452n2007年1月0109234525423423452行政事業(yè)單位報表、基礎表填報說明行政事業(yè)單位報表、基礎表填報說明n總體要求總體要求 n封面填報要求封面填報要求n報表、基礎表編報說明報表、基礎表編報說明0109234525423423452總體要求總體要求n編報范圍：編報范圍：行政事業(yè)單位資產清查報表、基礎表的填報范行政事業(yè)單位資產清查報表、基礎表的填報范圍包括圍包括2006年年12月月31日以前經機構編制管理日以前經機構編制管理部門批準成立的、執(zhí)行行政、事業(yè)單位財務會部門批準成立的、執(zhí)行行政、事業(yè)單位財務會計制度的各級各類行政單位、社會團體。計制度的

2、各級各類行政單位、社會團體。 執(zhí)行民間非營利組織會計制度、并同財政部門執(zhí)行民間非營利組織會計制度、并同財政部門有經費繳撥關系的社會團體等單位。有經費繳撥關系的社會團體等單位。0109234525423423452總體要求總體要求n編報內容編報內容按照全面進行清查的要求，編報內容包括行政按照全面進行清查的要求，編報內容包括行政事業(yè)單位資產、財務等的全面情況，編報口徑事業(yè)單位資產、財務等的全面情況，編報口徑與單位決算相銜接并協調一致與單位決算相銜接并協調一致 。納入本次資產清查范圍的獨立核算的行政事業(yè)納入本次資產清查范圍的獨立核算的行政事業(yè)單位，都應逐戶編制本套行政事業(yè)單位資產清單位，都應逐戶編制

3、本套行政事業(yè)單位資產清查報表。查報表。 0109234525423423452總體要求總體要求n編報流程：編報流程：卡片卡片 基礎表基礎表 報表報表行政事業(yè)單位錄入固定資產及土地資產卡片形成基礎數據庫，行政事業(yè)單位錄入固定資產及土地資產卡片形成基礎數據庫，其中部分信息自動導入到資產清查基礎表其中部分信息自動導入到資產清查基礎表 ；行政事業(yè)單位錄入行政事業(yè)單位資產清查基礎表行政事業(yè)單位錄入行政事業(yè)單位資產清查基礎表 ；行政事業(yè)單位完成資產清查基礎表填報工作后，自動生成資行政事業(yè)單位完成資產清查基礎表填報工作后，自動生成資產清查報表產清查報表 ；應按照財務管理關系或預算管理級次，逐級匯總上報行政事

4、應按照財務管理關系或預算管理級次，逐級匯總上報行政事業(yè)單位資產清查數據業(yè)單位資產清查數據 。 0109234525423423452總體要求總體要求n其他要求其他要求：行政事業(yè)單位應結合編報年度決算有關工作，對行政事業(yè)單位應結合編報年度決算有關工作，對各項財產物資進行清查盤點，并根據會計制度和各項財產物資進行清查盤點，并根據會計制度和有關財務規(guī)定做出處理后，如實填報有關財務規(guī)定做出處理后，如實填報 。資產清查過程中涉及基本建設項目的，行政事業(yè)資產清查過程中涉及基本建設項目的，行政事業(yè)單位按基本建設財務管理有關規(guī)定進行處理單位按基本建設財務管理有關規(guī)定進行處理 。正式上報的行政事業(yè)單位資產清查報

5、表及相關資正式上報的行政事業(yè)單位資產清查報表及相關資料統(tǒng)一用料統(tǒng)一用a3紙打印并裝訂紙打印并裝訂。0109234525423423452資產清查報表封面表編制說明資產清查報表封面表編制說明n填報單位按照實際情況如實、完整填填報單位按照實際情況如實、完整填報報 單位名稱：填列單位的全稱，并加蓋公章單位名稱：填列單位的全稱，并加蓋公章 。報送日期：指單位實際報送的日期報送日期：指單位實際報送的日期 。單位負責人、財務負責人、填表人、電話號碼單位負責人、財務負責人、填表人、電話號碼單位地址、郵政編碼均按單位實際情況如實、單位地址、郵政編碼均按單位實際情況如實、完整填報完整填報 。0109234525

6、423423452資產清查報表封面表編制說明資產清查報表封面表編制說明組織機構代碼：指各級技術監(jiān)督部門核發(fā)的單組織機構代碼：指各級技術監(jiān)督部門核發(fā)的單位代碼證書規(guī)定的位代碼證書規(guī)定的9位代碼。尚未領取組織機位代碼。尚未領取組織機構代碼的單位，應主動與當地技術監(jiān)督部門聯構代碼的單位，應主動與當地技術監(jiān)督部門聯系辦理核發(fā)手續(xù)。系辦理核發(fā)手續(xù)。0109234525423423452資產清查報表封面表編制說明資產清查報表封面表編制說明財政預算代碼：指單位在財政預算部門的編碼。已經財政預算代碼：指單位在財政預算部門的編碼。已經實行部門預算的地方和部門，該代碼應與部門預算代實行部門預算的地方和部門，該代碼

7、應與部門預算代碼一致。通常一級預算單位按財政部門確定的三位代碼一致。通常一級預算單位按財政部門確定的三位代碼編制，二級單位為六位代碼，前三位填列一級預算碼編制，二級單位為六位代碼，前三位填列一級預算單位代碼，后三位區(qū)別單位性質按順序編列。未實行單位代碼，后三位區(qū)別單位性質按順序編列。未實行部門預算的地方可參照上述方法編制預算單位代碼。部門預算的地方可參照上述方法編制預算單位代碼。單位所在地區(qū)：指單位實際所在地，根據國家標準單位所在地區(qū)：指單位實際所在地，根據國家標準中華人民共和國行政區(qū)劃代碼中華人民共和國行政區(qū)劃代碼（gb/t2260-2002）填列填列 。 01092345254234234

8、52資產清查報表封面表編制說明資產清查報表封面表編制說明隸屬關系：由隸屬關系：由“隸屬關系隸屬關系”和和“部門標識代碼部門標識代碼”兩部分組成，以兩部分組成，以9位碼表示。具體填報方法如位碼表示。具體填報方法如下：下： 前六個空格根據國家標準前六個空格根據國家標準中華人民共和中華人民共和國行政區(qū)劃代碼國行政區(qū)劃代碼（gb/t2260-2002）編制。）編制。后三個空格按照單位財務或歸口管理的部門、后三個空格按照單位財務或歸口管理的部門、機構，比照國家標準機構，比照國家標準中央黨政機關、人民團中央黨政機關、人民團體及其他機構名稱代碼體及其他機構名稱代碼（gb4657-2002）填）填列。列。 0

9、109234525423423452資產清查報表封面表編制說明資產清查報表封面表編制說明單位執(zhí)行會計制度：指單位現執(zhí)行的會計制度，單位執(zhí)行會計制度：指單位現執(zhí)行的會計制度，分為行政單位會計制度、事業(yè)單位會計制度、分為行政單位會計制度、事業(yè)單位會計制度、民間非營利組織會計制度和其他。民間非營利組織會計制度和其他。機構行業(yè)分類：根據國家標準機構行業(yè)分類：根據國家標準國民經濟行業(yè)國民經濟行業(yè)分類代碼分類代碼（gb/t4754-2002）填列，各單位）填列，各單位填報時應盡可能選擇最詳細一級分類代碼填列。填報時應盡可能選擇最詳細一級分類代碼填列。 單位基本性質：根據單位性質和經費管理特點單位基本性質：

10、根據單位性質和經費管理特點類型，按列示的類型，按列示的11種類型選擇填列。種類型選擇填列。 0109234525423423452資產清查報表封面表編制說明資產清查報表封面表編制說明n財務隸屬關系：按列示的三種隸屬關系選擇填列，財務隸屬關系：按列示的三種隸屬關系選擇填列，向同級財政部門報領經費，并對下一級單位核撥向同級財政部門報領經費，并對下一級單位核撥經費的單位，為一級單位；向上一級單位報領經經費的單位，為一級單位；向上一級單位報領經費，并對下一級單位核撥經費的單位，為二級單費，并對下一級單位核撥經費的單位，為二級單位；向同級財政部門或者上一級單位報領經費，位；向同級財政部門或者上一級單位報

11、領經費，沒有下級撥款單位的單位，為基層單位。沒有下級撥款單位的單位，為基層單位。n預算管理級次：按單位預算分級管理的級次選擇預算管理級次：按單位預算分級管理的級次選擇填列。填列。 0109234525423423452資產清查報表封面表編制說明資產清查報表封面表編制說明n市市(州州)、縣、縣(市、區(qū)市、區(qū))級匯總的填報級匯總的填報1、單位名稱：、單位名稱： xx市市(州州)匯總、匯總、xx市市(州州)本級匯本級匯總；總；xx縣縣(市、區(qū)市、區(qū))級匯總、級匯總、xx縣縣(市、區(qū)市、區(qū))本本級匯總級匯總 。加蓋本級財政部門公章。加蓋本級財政部門公章。 單位負責人、財務負責人、填表人、地址、單位負責

12、人、財務負責人、填表人、地址、郵編、報送日期等，按本級財政部門實際情郵編、報送日期等，按本級財政部門實際情況填列。況填列。0109234525423423452資產清查報表封面表編制說明資產清查報表封面表編制說明2、組織機構代碼：、組織機構代碼：sc xxxxxx - x ,共共9位。位。 前兩位為前兩位為“四川四川”拼音縮寫拼音縮寫(大寫大寫)，后六位填行，后六位填行政區(qū)劃編碼，第政區(qū)劃編碼，第9位校驗碼由系統(tǒng)自動生成。位校驗碼由系統(tǒng)自動生成。如：如： 成都市匯總編碼為：成都市匯總編碼為：“sc510100-x”; 成都市本級匯總編碼為：成都市本級匯總編碼為：“ sc510101-x”; 成

13、都市錦江區(qū)匯總編碼為：成都市錦江區(qū)匯總編碼為：“sc510104-x”。0109234525423423452資產清查報表封面表編制說明資產清查報表封面表編制說明3、財政預算代碼、財政預算代碼(匯總匯總)：填列本級行政區(qū)劃編碼。：填列本級行政區(qū)劃編碼。4、單位所在地區(qū)：根據國家標準、單位所在地區(qū)：根據國家標準中華人民共和中華人民共和國行政區(qū)劃代碼國行政區(qū)劃代碼（gb/t2260-2002）填列）填列 。 隸屬關系隸屬關系 、單位執(zhí)行會計制度、機構、單位執(zhí)行會計制度、機構(行業(yè)行業(yè))分類、單位基本性質、財務隸屬關系分類、單位基本性質、財務隸屬關系 、預算管理、預算管理級次等信息不用填列。級次等信

14、息不用填列。0109234525423423452行政事業(yè)單位報表、基礎表填報說明行政事業(yè)單位報表、基礎表填報說明n行政事業(yè)單位資產清查報表體系：行政事業(yè)單位資產清查報表體系：固定資產卡片固定資產卡片行政事業(yè)單位基礎表行政事業(yè)單位基礎表行政事業(yè)單位報表行政事業(yè)單位報表0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明n固定資產及土地卡片：固定資產及土地卡片： 收錄單位的實盤資產和盤盈資產詳細信息。收錄單位的實盤資產和盤盈資產詳細信息。n設置分類：設置分類：土地土地房屋及構筑物房屋及構筑物 通用設備通用設備專用設備專用設備 01092345254234

15、23452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明交通運輸設備交通運輸設備電氣設備電氣設備 電子產品及通信設備電子產品及通信設備 儀器儀表、計量標準器具及量具、衡器儀器儀表、計量標準器具及量具、衡器文藝體育設備文藝體育設備圖書文物及陳列品圖書文物及陳列品 家具用具及其它類家具用具及其它類 0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明n土地土地本卡片記錄單位占有、使用的土地的有關信息。本卡片記錄單位占有、使用的土地的有關信息。實盤資產、盤盈資產卡片需要分別進行錄入。實盤資產、盤盈資產卡片需要分別進行錄入。資產分類代碼：根據資產分類

16、代碼：根據gb/t 1488594固定固定資產分類與代碼資產分類與代碼的編碼選項，各單位自行選的編碼選項，各單位自行選擇填列。擇填列。 卡片編號：按各單位資產編號填列?？ㄆ幪枺喊锤鲉挝毁Y產編號填列。 資產名稱：按土地的實際名稱填列。資產名稱：按土地的實際名稱填列。 0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明入賬形式：按入賬形式：按“單獨作為固定資產單獨作為固定資產”、“計入無形資產計入無形資產”、“計入房屋建筑物計入房屋建筑物”、“未入賬未入賬”選擇填列。選擇填列。 （注：行政（注：行政單位不包括計入無形資產部分）單位不包括計入無形資產部分

17、）土地面積：按實際土地面積填列。土地面積：按實際土地面積填列。 其中：土地證載明面積：按土地證載明面積填列。其中：土地證載明面積：按土地證載明面積填列。取得日期：按該項資產辦理資產轉移手續(xù)的具體時間填列。取得日期：按該項資產辦理資產轉移手續(xù)的具體時間填列。土地來源：按土地來源：按“劃撥劃撥”、“轉讓轉讓”、“其他其他”選擇填列。選擇填列。0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明坐落位置：按土地的具體地址填列。坐落位置：按土地的具體地址填列。管理部門：按土地的實際管理部門填列。管理部門：按土地的實際管理部門填列。權屬性質：按權屬性質：按“國有

18、國有”、“集體集體”選擇填列。選擇填列。產權形式：按是否擁有土地產權選擇填列。產權形式：按是否擁有土地產權選擇填列。權屬證書：如果權屬證書：如果“產權形式產權形式”選擇選擇“是是”，需要，需要填列權屬證書的所有權人、發(fā)證時間、證書號碼填列權屬證書的所有權人、發(fā)證時間、證書號碼 。使用方向：反映了該項資產的實際使用方向，需使用方向：反映了該項資產的實際使用方向，需要填列要填列“自用自用”、“其中：后勤其中：后勤”;“出租出租”;“出出借借”;“閑置閑置”;“其他其他”。填列。填列“出租出租”、“出借出借”時，還需填列對方單位的名稱、聯系電話、聯系時，還需填列對方單位的名稱、聯系電話、聯系人。人。

19、0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明注意：自用注意：自用+出租出租+出借出借+閑置閑置+其他其他=土地面土地面積，自用積，自用=后勤。后勤?？ㄆ痤~：填列卡片金額：填列“原值原值”，如果選擇了，如果選擇了“計計提折舊提折舊”還要填列還要填列“累計折舊累計折舊”，“凈值凈值”自動計算生成。自動計算生成。 使用狀況：按使用狀況：按“在用在用”、“未使用未使用”、“不不需用需用”、“毀壞不能用毀壞不能用”、“其他其他”選擇填選擇填列。列。累計使用年限：按該項資產實際使用年限填累計使用年限：按該項資產實際使用年限填列，四舍五入取整。累計使用年限

20、小于等于列，四舍五入取整。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。取得日期至填報日期。 0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明n房屋及構筑物房屋及構筑物 本卡片記錄了單位占有、使用的房屋及構筑物的有關信本卡片記錄了單位占有、使用的房屋及構筑物的有關信息。息。實盤資產、盤盈資產卡片需要分別進行錄入。實盤資產、盤盈資產卡片需要分別進行錄入。資產分類代碼：根據資產分類代碼：根據gb/t 1488594固定資產分類與固定資產分類與代碼代碼的編碼選項，各單位自行選擇填列。的編碼選項，各單位自行選擇填列?？ㄆ幪枺喊锤鲉挝毁Y產編號填列。卡片編號：按各

21、單位資產編號填列。資產名稱：按資產的實際名稱填列。資產名稱：按資產的實際名稱填列。計量單位：按該項資產的計量單位填列。計量單位：按該項資產的計量單位填列。0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明竣工日期：按房屋建筑的竣工日期填列?？⒐と掌冢喊捶课萁ㄖ目⒐と掌谔盍?。坐落位置：按該項資產的具體地址填列。坐落位置：按該項資產的具體地址填列。取得方式：按取得資產的實際方式填列。取得方式：按取得資產的實際方式填列。 取得日期：按該項資產辦理資產轉移手續(xù)的具體取得日期：按該項資產辦理資產轉移手續(xù)的具體時間填列。時間填列。 投入使用日期：按該項資產實際

22、投入使用日期填投入使用日期：按該項資產實際投入使用日期填列。列。 建筑結構：按建筑結構：按“鋼結構鋼結構”、“鋼混結構鋼混結構”、“磚磚混混”、“磚木磚木”、“其他其他”選擇填列。選擇填列。0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明建筑面積：需要填列建筑面積：需要填列“建筑面積建筑面積”、“其中：單位負擔其中：單位負擔費用面積費用面積”;“;“計算機機房面積計算機機房面積”;“;“會議室面積會議室面積”;“;“車車庫面積庫面積”;“;“食堂用房面積食堂用房面積”;“;“配電房面積配電房面積”。注意：計算機機房面積注意：計算機機房面積+ +會議

23、室面積會議室面積+ +車庫面積車庫面積+ +食堂用房食堂用房面積面積+ +配電房面積配電房面積=單位負擔費用單位負擔費用面積。面積。使用面積：按實際使用面積填列。使用面積：按實際使用面積填列。地下面積：需要填列地下面積：需要填列“地下建筑面積地下建筑面積”、“地下使用面地下使用面積積”。注意：地下建筑面積注意：地下建筑面積=地下使用面積。地下使用面積。 0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明使用狀況：按使用狀況：按“在用在用”、“未使用未使用”、“不需不需用用”、“危房不能用危房不能用”、“其他其他”選擇填列。選擇填列。使用方向：反映了該

24、項資產的實際使用方向，使用方向：反映了該項資產的實際使用方向，需要填列需要填列“自用自用”、“其中：后勤其中：后勤”；“出出租租”；“出借出借”；“閑置閑置”；“其他其他”。填列。填列“出租出租”、“出借出借”時，還需填列對方單位的時，還需填列對方單位的名稱、聯系電話、聯系人。名稱、聯系電話、聯系人。注意：自用注意：自用+出租出租+出借出借+閑置閑置+其他其他=建筑面積，建筑面積，自用自用=后勤。后勤。0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明n管理部門：按該項資產的實際管理部門填列。管理部門：按該項資產的實際管理部門填列。n產權形式：按是否

25、擁有土地產權選擇填列。產權形式：按是否擁有土地產權選擇填列。n權屬證書：如果權屬證書：如果“產權形式產權形式”選擇選擇“是是”，需要填列權屬證，需要填列權屬證書的所有權人、發(fā)證時間、證書號碼。書的所有權人、發(fā)證時間、證書號碼。 n折舊狀態(tài)：按折舊狀態(tài)：按“計提折舊計提折舊”、“不計提折舊不計提折舊”選擇填列。選擇填列。n卡片金額：填列卡片金額：填列“原值原值”，如果選擇了，如果選擇了“計提折舊計提折舊”還要填還要填列列“累計折舊累計折舊”，“凈值凈值”自動計算生成。自動計算生成。n注意：凈值注意：凈值=原值原值-累計折舊。累計折舊。n累計使用年限：按該項資產實際使用年限填列，四舍五入取累計使用

26、年限：按該項資產實際使用年限填列，四舍五入取整。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。整。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明n通用設備；專用設備；電氣設備通用設備；專用設備；電氣設備 ；電子產；電子產品及通信設備品及通信設備 ；儀器儀表、計量標準器具；儀器儀表、計量標準器具及量具、衡器；文藝體育設備。及量具、衡器；文藝體育設備。該類報表卡片基本一致：本類卡片記錄了單位占有、使該類報表卡片基本一致：本類卡片記錄了單位占有、使用該類設備的有關信息。用該類設備的有關信息。實盤資產、盤盈資產卡片需要分

27、別進行錄入。實盤資產、盤盈資產卡片需要分別進行錄入。資產分類代碼：根據資產分類代碼：根據gb/t 14885gb/t 148859494固定資產分類與固定資產分類與代碼代碼的編碼選項，各單位自行選擇填列。的編碼選項，各單位自行選擇填列。卡片編號：按各單位資產編號填列。卡片編號：按各單位資產編號填列。0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明資產名稱：按資產的實際名稱填列。資產名稱：按資產的實際名稱填列。規(guī)格型號：按通用設備的規(guī)格型號填列。規(guī)格型號：按通用設備的規(guī)格型號填列。計量單位：按該項資產的計量單位填列計量單位：按該項資產的計量單位填列

28、。使用狀況：按使用狀況：按“在用在用”、“未使用未使用”、“不需用不需用”、“毀壞不能用毀壞不能用”、“其他其他”選擇填列。選擇填列。使用方向：反映了該項資產的實際使用方向，需要填列使用方向：反映了該項資產的實際使用方向，需要填列“自用自用”、“其中：后勤其中：后勤”、“出租出租”、“出借出借”、“閑置閑置”、“其他其他”。填列。填列“出租出租”、“出借出借”時，還時，還需填列對方單位的名稱、聯系電話、聯系人。需填列對方單位的名稱、聯系電話、聯系人。0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明折舊狀態(tài)：按折舊狀態(tài)：按“計提折舊計提折舊”、“不計

29、提折舊不計提折舊”選選擇填列。擇填列。卡片金額：填列卡片金額：填列“原值原值”，如果選擇了，如果選擇了“計提折計提折舊舊”還要填列還要填列“累計折舊累計折舊”，“凈值凈值”自動計算自動計算生成。生成。凈值凈值=原值原值-累計折舊。累計折舊。累計使用年限：按該項資產實際使用年限填列，累計使用年限：按該項資產實際使用年限填列，四舍五入取整。累計使用年限小于等于取得日期四舍五入取整。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。至填報日期。該類設備按照單臺填列，相同部分可批量復制。該類設備按照單臺填列，相同部分可批量復制。0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡

30、片填報說明n圖書文物及陳列品圖書文物及陳列品 本卡片記錄了單位占有、使用的圖書文物及陳列品的有關本卡片記錄了單位占有、使用的圖書文物及陳列品的有關信息。信息。實盤資產、盤盈資產卡片需要分別進行錄入。實盤資產、盤盈資產卡片需要分別進行錄入。資產分類代碼：根據資產分類代碼：根據gb/t 1488594固定資產分類與固定資產分類與代碼代碼的編碼選項，各單位自行選擇填列。的編碼選項，各單位自行選擇填列?？ㄆ幪枺喊幢締挝毁Y產編號填列?？ㄆ幪枺喊幢締挝毁Y產編號填列。資產名稱：按資產的實際名稱填列。資產名稱：按資產的實際名稱填列。規(guī)格型號：按圖書文物及陳列品的規(guī)格型號填列。規(guī)格型號：按圖書文物及陳列品的

31、規(guī)格型號填列。0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明使用狀況：按使用狀況：按“在用在用”、“未使用未使用”、“不需用不需用”、“毀毀壞不能用壞不能用”、“其他其他”選擇填列。選擇填列。使用方向：反映了該項資產的實際使用方向，需要填列使用方向：反映了該項資產的實際使用方向，需要填列“自用自用”、“其中：后勤其中：后勤”、“出租出租”、“出借出借”、“閑閑置置”、“其他其他”。填列。填列“出租出租”、“出借出借”時，還需填列時，還需填列對方單位的名稱、聯系電話、聯系人。對方單位的名稱、聯系電話、聯系人?？ㄆ痤~：填列卡片金額：填列“原值原值”

32、，如果選擇了，如果選擇了“計提折舊計提折舊”還要還要填列填列“累計折舊累計折舊”，“凈值凈值”自動計算生成。自動計算生成。注意：凈值注意：凈值=原值原值-累計折舊。累計折舊。累計使用年限：按該項資產實際使用年限填列，四舍五入累計使用年限：按該項資產實際使用年限填列，四舍五入取整。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。取整。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明n家具用具及其它類家具用具及其它類 本卡片記錄了單位占有、使用的家具用具及其它類資本卡片記錄了單位占有、使用的家具用具及其它類資產的有關信息

33、。產的有關信息。實盤資產、盤盈資產卡片需要分別進行錄入。實盤資產、盤盈資產卡片需要分別進行錄入。資產分類代碼：根據資產分類代碼：根據gb/t 1488594固定資產分類固定資產分類與代碼與代碼的編碼選項，各單位自行選擇填列。的編碼選項，各單位自行選擇填列?？ㄆ幪枺喊幢締挝毁Y產編號填列?？ㄆ幪枺喊幢締挝毁Y產編號填列。資產名稱：按資產的實際名稱填列。資產名稱：按資產的實際名稱填列。0109234525423423452行政事業(yè)單位資產卡片填報說明行政事業(yè)單位資產卡片填報說明使用狀況：按使用狀況：按“在用在用”、“未使用未使用”、“不需用不需用”、“毀壞不能用毀壞不能用”、“其他其他”選擇填列。

34、選擇填列。使用方向：反映了該項資產的實際使用方向，需要填列使用方向：反映了該項資產的實際使用方向，需要填列“自用自用”、“其中：后勤其中：后勤”、“出租出租”、“出借出借”、“閑置閑置”、“其他其他”。填列。填列“出租出租”、“出借出借”時，還時，還需填列對方單位的名稱、聯系電話、聯系人。需填列對方單位的名稱、聯系電話、聯系人。折舊狀態(tài)：按折舊狀態(tài)：按“計提折舊計提折舊”、“不計提折舊不計提折舊”選擇填列。選擇填列?？ㄆ痤~：填列卡片金額：填列“原值原值”，如果選擇了，如果選擇了“計提折舊計提折舊”還還要填列要填列“累計折舊累計折舊”，“凈值凈值”自動計算生成。自動計算生成。注意：凈值注意：凈

35、值=原值原值-累計折舊。累計折舊。累計使用年限：按該項資產實際使用年限填列，四舍五累計使用年限：按該項資產實際使用年限填列，四舍五入取整。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。入取整。累計使用年限小于等于取得日期至填報日期。0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位基礎表體系（共行政單位基礎表體系（共12類類36張表）：張表）：n行政單位資產負債清查表（財清行基行政單位資產負債清查表（財清行基 01 表）表）n行政單位人員機構情況表（財清行基行政單位人員機構情況表（財清行基 02 表）表）n行政單位資產盤盈、財產損失表行政單位

36、資產盤盈、財產損失表 (財清行基財清行基 03表表)n行政單位資產出租出借情況表（財清行基行政單位資產出租出借情況表（財清行基 04 表）表） n行政單位有價證券清查明細表行政單位有價證券清查明細表(財清行基財清行基 05 表表) 0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位暫付款清查明細表（財清行基行政單位暫付款清查明細表（財清行基 06 表）表） n行政單位暫存款清查明細表（財清行基行政單位暫存款清查明細表（財清行基 07表）表） n行政單位固定資產匯總表（財清行基行政單位固定資產匯總表（財清行基 08 表）表）n行政單位固定

37、資產行政單位固定資產-土地清查明細表（財清行基土地清查明細表（財清行基 08-1a 表）表） n行政單位固定資產行政單位固定資產-房屋及構筑物清查明細表房屋及構筑物清查明細表（財清行基（財清行基 08-1b 表）表） 0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位固定資產行政單位固定資產通用設備清查明細表（財清通用設備清查明細表（財清行基行基 08-2 表）表） n行政單位固定資產行政單位固定資產專用設備清查明細表（財清專用設備清查明細表（財清行基行基 08-3 表）表） n行政單位固定資產行政單位固定資產-交通運輸設備明細表（財清

38、交通運輸設備明細表（財清行基行基 08-4 表）表） n行政單位固定資產行政單位固定資產電氣設備清查明細表（財清電氣設備清查明細表（財清行基行基 08-5 表）表） 0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位固定資產行政單位固定資產電子產品及通訊設備清查明電子產品及通訊設備清查明細表（財清行基細表（財清行基 08-6 表）表）n行政單位固定資產行政單位固定資產儀器儀表及其他設備清查明儀器儀表及其他設備清查明細表（財清行基細表（財清行基 08-7 表）表）n行政單位固定資產行政單位固定資產文藝體育設備清查明細表文藝體育設備清查明細

39、表（財清行基（財清行基 08-8 表）表）n行政單位固定資產行政單位固定資產圖書文物及陳列品清查明細圖書文物及陳列品清查明細表（財清行基表（財清行基 08-9 表）表）0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位固定資產行政單位固定資產家具用具及其他清查明細表家具用具及其他清查明細表（財清行基（財清行基 08-10 表）表）n行政單位其他土地資產明細表（財清行基行政單位其他土地資產明細表（財清行基 09表兩表兩張）張） n行政單位已使用未轉固定資產房屋及構筑物明細行政單位已使用未轉固定資產房屋及構筑物明細表（財清行基表（財清行基

40、10 表）表）n行政單位附屬后勤服務單位基本情況表（財清行行政單位附屬后勤服務單位基本情況表（財清行基基 11 表）表） n行政單位未脫鉤經濟實體基本情況表（財清行基行政單位未脫鉤經濟實體基本情況表（財清行基 12 表）表） 0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位資產負債清查表（財清行基行政單位資產負債清查表（財清行基 01 表）表）本表按全口徑反映行政單位資產清查賬面數、清查數及清本表按全口徑反映行政單位資產清查賬面數、清查數及清查增減情況。表中有價證券、固定資產、暫付款、暫存款查增減情況。表中有價證券、固定資產、暫付款、

41、暫存款科目的相關數據，從資產清查基礎表（財清行基科目的相關數據，從資產清查基礎表（財清行基 05、06、07、08 表）中提取，由計算機自動生成；其他科目由手表）中提取，由計算機自動生成；其他科目由手工錄入工錄入 。資產清查待處理：指單位通過賬務清理和財產清查，清查資產清查待處理：指單位通過賬務清理和財產清查，清查出的各類資產清查數與賬面數差額，以及負債清查數與賬出的各類資產清查數與賬面數差額，以及負債清查數與賬面數差額的合計數。反映本次資產清查清查出的待處理的面數差額的合計數。反映本次資產清查清查出的待處理的資產凈損溢數額資產凈損溢數額 。 0109234525423423452行政單位資產

42、清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位人員機構情況表（財清行基行政單位人員機構情況表（財清行基 02 表）表）本表反映行政單位人員和機構情況，與部門、本表反映行政單位人員和機構情況，與部門、單位決算數據一致。單位決算數據一致。本表數據全部由手工錄入產生。本表數據全部由手工錄入產生。 0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位資產盤盈、財產損失表行政單位資產盤盈、財產損失表 (財清行基財清行基 03表表)本表主要反映單位清查出的各類資產盤盈和按本表主要反映單位清查出的各類資產盤盈和按原因歸類的財產損失情況。表中

43、有價證券、固原因歸類的財產損失情況。表中有價證券、固定資產、暫付款科目的相關數據，從資產清查定資產、暫付款科目的相關數據，從資產清查基礎表（財清行基基礎表（財清行基05、06、081a、081b、08-2、08-3、08-4、08-5、08-6、08-7、08-8、08-9、08-10表表 ）中提取，由計算機自動生成；）中提取，由計算機自動生成；其他科目由手工錄入其他科目由手工錄入。0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明其他（負債類）：反映行政單位負債部類等其其他（負債類）：反映行政單位負債部類等其他各項盤盈、損失的合計數（清查增加數

44、清他各項盤盈、損失的合計數（清查增加數清查減少數）。查減少數）。手工填列部分，應根據單位實際清查的結果分手工填列部分，應根據單位實際清查的結果分類匯總填列。例如：庫存材料，按照清查結果類匯總填列。例如：庫存材料，按照清查結果區(qū)分：盤盈；盤虧；毀損；報廢；貪污、盜竊、區(qū)分：盤盈；盤虧；毀損；報廢；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強制執(zhí)行損失；其他損失詐騙損失；司法敗訴強制執(zhí)行損失；其他損失原因分項匯總填列。原因分項匯總填列。例如：財政返還款如果存在清查增減數，在設例如：財政返還款如果存在清查增減數，在設置表格時是沒有單獨列示，應歸入其他資產中，置表格時是沒有單獨列示，應歸入其他資產中，本表的其他資

45、產是廣義的其他資產。本表的其他資產是廣義的其他資產。0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位資產出租出借情況表（財清行行政單位資產出租出借情況表（財清行基基 04 表）表） 本表反映單位在資產清查基準點仍在出租出借的固定資本表反映單位在資產清查基準點仍在出租出借的固定資產、土地和其他資產及其收益情況。產、土地和其他資產及其收益情況。 固定資產、土地的固定資產、土地的“出租、出借出租、出借”、“資產信息資產信息”、“對方使用單位對方使用單位”相關信息由基礎數據庫中自動提取，相關信息由基礎數據庫中自動提取，其他信息由手工錄入其他信

46、息由手工錄入 。其他出租出借資產的相關信息全部由手工錄入。其他出租出借資產的相關信息全部由手工錄入。資產出租本年收入：分別按應收、實收填列。應收指按資產出租本年收入：分別按應收、實收填列。應收指按照有關資產出租合同等約定的本年收入；實收指按照收照有關資產出租合同等約定的本年收入；實收指按照收付實現制原則至資產清查基準日已經收到的付實現制原則至資產清查基準日已經收到的2006年度出年度出租收入租收入 。0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位有價證券清查明細表行政單位有價證券清查明細表(財清行基財清行基 05 表表) 本表反映單

47、位有價證券的基本情況。本表要求單本表反映單位有價證券的基本情況。本表要求單位將有價證券逐項逐筆填列。位將有價證券逐項逐筆填列。清查變動數、清查數：按有價證券金額填列清查變動數、清查數：按有價證券金額填列 。變動原因：按盤盈；盤虧；貪污、盜竊、詐騙損變動原因：按盤盈；盤虧；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強制執(zhí)行損失；其他原因損失填報失；司法敗訴強制執(zhí)行損失；其他原因損失填報 。0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位暫付款清查明細表（財清行政單位暫付款清查明細表（財清行基行基 06 表）表） 本表要求單位按暫付款明細逐項逐筆填列

48、本表要求單位按暫付款明細逐項逐筆填列 。債務方名稱：填寫債務方單位及個人全稱。債務方名稱：填寫債務方單位及個人全稱?？铐椥再|：按預付合同款、預借差旅費、報銷單款項性質：按預付合同款、預借差旅費、報銷單位領用備用金、住院押金、其他等填列。位領用備用金、住院押金、其他等填列。與本單位關系：按上級單位、下級所屬單位、本與本單位關系：按上級單位、下級所屬單位、本單位職工、合同單位、其他等填列。單位職工、合同單位、其他等填列。 0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n賬面數按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至賬面數按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生

49、日期至資產清查基準日為賬齡計算期間，將暫存款的賬資產清查基準日為賬齡計算期間，將暫存款的賬面數劃分為面數劃分為3年以內和年以內和3年以上兩個賬齡段。年以上兩個賬齡段。 n變動原因：按盤盈；債務人破產、倒閉、死亡造變動原因：按盤盈；債務人破產、倒閉、死亡造成損失；債務人被吊銷、注銷造成損失；國際政成損失；債務人被吊銷、注銷造成損失；國際政治因素造成損失；逾期治因素造成損失；逾期3年以上損失；其他原因年以上損失；其他原因損失填列。損失填列。 0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位暫存款清查明細表（財清行基行政單位暫存款清查明細表

50、（財清行基 07表）表）本表要求單位按暫存款明細逐項逐筆填列。本表要求單位按暫存款明細逐項逐筆填列?？铐椥再|：按臨時暫存資金（如存入押金、保證款項性質：按臨時暫存資金（如存入押金、保證金等）、其他應付款項、不明性質的資金、外單金等）、其他應付款項、不明性質的資金、外單位委托辦事資金、黨團經費等填列。位委托辦事資金、黨團經費等填列。賬面數按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至賬面數按賬齡劃分：以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產清查基準日為賬齡計算期間，將暫存款的賬資產清查基準日為賬齡計算期間，將暫存款的賬面數劃分為面數劃分為3 3年以內和年以內和3 3年以上兩個賬齡段。年以上兩個賬齡段。01092345

51、25423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位固定資產匯總表（財清行行政單位固定資產匯總表（財清行基基 08 表）表） 本表主要反映按照國標分類的十大門類固定資產本表主要反映按照國標分類的十大門類固定資產的賬面數、清查變動數和清查數。本表由計算機的賬面數、清查變動數和清查數。本表由計算機自動生成，不需要單位進行手工填列；本表的相自動生成，不需要單位進行手工填列；本表的相關內容由計算機從資產清查基礎表（財清行基關內容由計算機從資產清查基礎表（財清行基081a、081b、08-2、08-3、08-4、08-5、08-6、08-7、08-8、08-9、0

52、8-10表表 ）中的相關指標）中的相關指標中提取。中提取。0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n財清行基財清行基081a、081b、08-2、08-3、08-4、08-5、08-6、08-7、08-8、08-9、08-10表表此類報表為固定資產明細表，分別反映此類報表為固定資產明細表，分別反映11類固定類固定資產的明細情況，與固定資產卡片對應。資產的明細情況，與固定資產卡片對應。此類表信息包括兩個方面：此類表信息包括兩個方面：實盤資產（包括賬實相符、盤盈等），有關信息主要實盤資產（包括賬實相符、盤盈等），有關信息主要由基礎數據庫由基

53、礎數據庫- -卡片生成；卡片生成；其余信息包括盤虧、報廢、毀損等手工錄入其余信息包括盤虧、報廢、毀損等手工錄入 。0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位固定資產行政單位固定資產-土地清查明細表（財清行土地清查明細表（財清行基基 08-1a 表）表）本表主要反映在固定資產中單獨核算的土地的清查情況。本表主要反映在固定資產中單獨核算的土地的清查情況。價值已計入房屋構筑物的以及劃撥等未入資產賬的土地在價值已計入房屋構筑物的以及劃撥等未入資產賬的土地在財清行基財清行基0909表中反映。表中反映。固定資產分類代碼：根據固定資產分類代碼

54、：根據固定資產分類與代碼固定資產分類與代碼及其第及其第1 1號修改單（號修改單（gb/t14885gb/t148859494）標準編碼的選項，各單位自）標準編碼的選項，各單位自行選擇填列行選擇填列 。清查數清查數= =帳面數帳面數+ +清查增加清查增加- -清查減少清查減少= =清查數清查數經清查后發(fā)生變動部分，變動原因為必填項目，按盤盈；經清查后發(fā)生變動部分，變動原因為必填項目，按盤盈；盤虧；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強制執(zhí)行損失；盤虧；貪污、盜竊、詐騙損失；司法敗訴強制執(zhí)行損失；其他原因損失填列其他原因損失填列 。0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政

55、單位資產清查基礎表編制說明n行政單位固定資產行政單位固定資產房屋及購筑物房屋及購筑物清查明細表（財清行基清查明細表（財清行基 08-1b 表）表）本表反映單位占有使用的房屋及構筑物清查情況。本表反映單位占有使用的房屋及構筑物清查情況。屬于基本建設項目、已使用未轉入固定資產的房屬于基本建設項目、已使用未轉入固定資產的房屋及構筑物填報財清行基屋及構筑物填報財清行基10表。表。其中：實盤資產（包括賬實相符、盤盈等）有關其中：實盤資產（包括賬實相符、盤盈等）有關信息主要由基礎數據庫生成，其余信息手工錄入。信息主要由基礎數據庫生成，其余信息手工錄入。0109234525423423452行政單位資產清查

56、基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位其他固定資產行政單位其他固定資產包括通用設備等清查包括通用設備等清查明細表（財清行基明細表（財清行基 08-2 表表08-10表）表） 本類報表反映單位占有使用的其他固定資產清查情況。屬于本類報表反映單位占有使用的其他固定資產清查情況。屬于基本建設項目、已使用未轉入固定資產的不在本表反映。基本建設項目、已使用未轉入固定資產的不在本表反映。固定資產分類代碼：根據固定資產分類代碼：根據固定資產分類與代碼固定資產分類與代碼及其第及其第1 1號修改單（號修改單（gb/t14885gb/t148859494）標準編碼的選項，各單位自行）標準編碼的選項

57、，各單位自行選擇填列選擇填列 。清查數清查數= =帳面數帳面數+ +清查增加清查增加- -清查減少。清查減少。經清查后發(fā)生變動部分，變動原因為必填項目。經清查后發(fā)生變動部分，變動原因為必填項目。0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位其他土地資產明細表（財行政單位其他土地資產明細表（財清行基清行基 09表）表）本表主要反映行政單位實際占用的、價值已計入本表主要反映行政單位實際占用的、價值已計入房屋構筑物的以及劃撥等未入賬的土地清查情況。房屋構筑物的以及劃撥等未入賬的土地清查情況。單獨作為固定資產入賬的土地填報財清行基單獨作為固

58、定資產入賬的土地填報財清行基08-1a08-1a表，不在本表反映表，不在本表反映 。實盤資產（包括賬實相符、盤盈等）有關信息主實盤資產（包括賬實相符、盤盈等）有關信息主要由基礎數據庫生成，其余信息手工錄入。要由基礎數據庫生成，其余信息手工錄入。 0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位已使用未轉固定資產房屋及構行政單位已使用未轉固定資產房屋及構筑物明細表（財清行基筑物明細表（財清行基 10 10 表）表）本表反映屬于基本建設項目的，已使用未轉入固定資產本表反映屬于基本建設項目的，已使用未轉入固定資產的房屋及構筑物的基本情況。本

59、表由手工錄入。的房屋及構筑物的基本情況。本表由手工錄入。未轉固原因：單位根據實際，據實填列。未轉固原因：單位根據實際，據實填列。 0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位附屬后勤服務單位基本情行政單位附屬后勤服務單位基本情況表（財清行基況表（財清行基 11 表）表） 本表由行政單位作為編報單位錄入。用于反映行政單位本表由行政單位作為編報單位錄入。用于反映行政單位所屬機關服務中心等物業(yè)管理、汽車運營和維修、接待所屬機關服務中心等物業(yè)管理、汽車運營和維修、接待服務、餐飲、印刷、幼教、醫(yī)療等后勤服務單位的基本服務、餐飲、印刷、幼教、

60、醫(yī)療等后勤服務單位的基本情況。情況。屬于事業(yè)單位的，除填報匯總信息外，再逐個填報下屬屬于事業(yè)單位的，除填報匯總信息外，再逐個填報下屬各獨立核算事業(yè)單位有關信息。屬于企業(yè)單位的，只填各獨立核算事業(yè)單位有關信息。屬于企業(yè)單位的，只填報直屬的后勤服務企業(yè)有關信息，其子公司、分公司有報直屬的后勤服務企業(yè)有關信息，其子公司、分公司有關情況合并入一級單位反映。關情況合并入一級單位反映。0109234525423423452行政單位資產清查基礎表編制說明行政單位資產清查基礎表編制說明n行政單位未脫鉤經濟實體基本情況行政單位未脫鉤經濟實體基本情況表（財清行基表（財清行基 12 表）表） 本表由行政單位作為編報