在貸款審查中重點(diǎn)關(guān)注的幾個(gè)問題

1、在貸款審查中重點(diǎn)關(guān)注的幾個(gè)問題成華支行成立至今，根據(jù)總行和成都分行對(duì)信貸業(yè)務(wù)管理 的要求，結(jié)合支行的實(shí)際情況，在制定了信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程等制 度的基礎(chǔ)上，采用“二審一看”的貸款審查方法（即：業(yè)務(wù)部初 審，篩選貸款客戶；風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理再審，把控貸款風(fēng)險(xiǎn)；聯(lián)合調(diào)查， 實(shí)地查看），逐步形成了 “規(guī)范業(yè)務(wù)流程，注重風(fēng)險(xiǎn)控制，提高 審查效率”的貸款審查制度。雖然在工作中，也常常遇到一些問 題，但我行針對(duì)中小企業(yè)特點(diǎn)，從既有利于業(yè)務(wù)發(fā)展，又有效的 防范風(fēng)險(xiǎn)中尋求解決問題的途徑，推動(dòng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，下面就談?wù)?我行在貸款審查中摸索總結(jié)的幾點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)。一、審查財(cái)務(wù)報(bào)表，實(shí)質(zhì)重于形式。中小企業(yè)普遍存在對(duì) 財(cái)務(wù)規(guī)范重視不夠、會(huì)計(jì)

2、核算不規(guī)范、賬務(wù)處理隨意、會(huì)計(jì)核算 依據(jù)缺失以及會(huì)計(jì)賬表可靠性差等問題，并且在客觀、真實(shí)的中 小企業(yè)報(bào)表中，也存在先天不足，無法反映企業(yè)真實(shí)情況。為此 我行在審查時(shí)更多的是把握企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展及變化趨勢(shì)，而不僅是 數(shù)字的增減變化。如有的客戶應(yīng)收、應(yīng)付賬款科目波動(dòng)較大，我 行要求客戶提供相應(yīng)的明細(xì)清單，了解應(yīng)收賬款的賬齡及客戶的 構(gòu)成情況，分析應(yīng)收、應(yīng)付賬款變化的原因。對(duì)因企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī) 模擴(kuò)大，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加而形成的變化，我行將視其情況予以 支持，若因企業(yè)暫時(shí)銷售收入回款受阻形成的變化，在風(fēng)險(xiǎn)可控 的情況下，我行將審慎貸款。對(duì)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)變化大，投向 不明確，又沒有合理說明等情況，則對(duì)此類筆貸

3、款不予支持。二、從公眾信息中，了解客戶的誠(chéng)信狀況。中小企業(yè)由于 公司治理結(jié)構(gòu)的先天不足，控股股東人品的好壞直接決定著企業(yè) 的生存和信譽(yù)，在實(shí)際操作中應(yīng)多方調(diào)查：一是了解是否存在公 眾媒體披露的不良行為、是否存在社會(huì)公眾對(duì)其品質(zhì)行為的不良 反映等，以防范道德風(fēng)險(xiǎn)；二是查詢?nèi)诵姓餍艌?bào)告，了解借款人、 擔(dān)保人、法定代表人、股東及其配偶在金融機(jī)構(gòu)貸款情況，對(duì)外 擔(dān)保情況，看其是否存在不良信用記錄，有無大額或有負(fù)債或重 大涉訟案件等，有助于分析借款人的償債能力和擔(dān)保人保證能 力。三是從行業(yè)協(xié)會(huì)和同行業(yè)其他企業(yè)等渠道，了解借款企業(yè)、 擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況及誠(chéng)信狀況。我行在審查時(shí)曾遇到一借款客 戶提供的保證人

4、資料顯示：資產(chǎn)負(fù)債率在正常的范圍內(nèi)，其凈資 產(chǎn)也大于貸款額度的3倍，但通過人民銀行經(jīng)征信系統(tǒng)查詢，該 客戶在他行的融資額沒有及時(shí)反映在財(cái)務(wù)報(bào)表中，保證能力存在 不確定性，對(duì)此我行及時(shí)作出處理，要求客戶經(jīng)理進(jìn)一步查實(shí)， 并落實(shí)足值的擔(dān)保。三、采用各種途徑，整合業(yè)務(wù)流程，提高審批效率。我行 成立時(shí)間不久，新入行的客戶經(jīng)理較多，由于其業(yè)務(wù)流程不夠熟 悉，貸款資料收集不完整，拖延審批流程的情況時(shí)有發(fā)生。如個(gè) 人經(jīng)營(yíng)性貸款，應(yīng)追加共同借款人，但客戶經(jīng)理在提交審查資料 時(shí)，忽略共同借款人的資料；注冊(cè)資本變更時(shí)，未提供驗(yàn)資報(bào)告; 股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，未提供變更章程；或有負(fù)債沒有在調(diào)查報(bào)告中 反映；信貸系統(tǒng)錄入不完整；客戶信用報(bào)告中反映出不良記錄， 而沒有說明等，造成審批流程反復(fù)，延誤審批了時(shí)間。為了避免 類似情況的發(fā)生，我行采取以會(huì)代訓(xùn)、以老帶新等多種形式，幫 助新入行的客戶經(jīng)理盡快熟悉業(yè)務(wù)程流，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)