物資采購審批制度

1、物資采購審批制度物資選購審批制度第一條為仔細(xì)貫徹執(zhí)行國家的質(zhì)量、價(jià)格方針政策，加強(qiáng)物資選購管理，降低物資選購本錢，進(jìn)步物資供給質(zhì)量，維護(hù)公司的合法權(quán)益，特制定本制度。其次條物資選購堅(jiān)持“三比原那么。即：同樣產(chǎn)品比質(zhì)量、同樣質(zhì)量比價(jià)格、同樣價(jià)格比信譽(yù)。第三條物資選購堅(jiān)持統(tǒng)一方案原那么。避開重復(fù)選購，削減物資積壓和資金占用，進(jìn)步公司經(jīng)濟(jì)效益。第四條財(cái)務(wù)審計(jì)部是物資選購監(jiān)視管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)日常的物資選購監(jiān)視管理工作，其他有關(guān)處室在各自的職責(zé)范圍內(nèi)予以協(xié)作。原材料、生產(chǎn)消耗性幫助材料及低值易耗品、設(shè)備、建材、大宗零配件、醫(yī)療器械等選購均適用本制度。第五條物資選購每筆3萬元以上的，首先由選購單位提出制定價(jià)

2、格的根據(jù)及建議，報(bào)財(cái)務(wù)審計(jì)部審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。第六條物資選購每筆2千元以上至3萬元以下的，由選購單位提出制定價(jià)格的根據(jù)及建議，報(bào)財(cái)務(wù)審計(jì)部審核后執(zhí)行。第七條物資選購每筆小于2千元的，選購單位可以先行選購，事后報(bào)財(cái)審部進(jìn)展審核。第八條定點(diǎn)選購或非定點(diǎn)選購但定期結(jié)算的，選購單位應(yīng)將狀況報(bào)告財(cái)務(wù)審計(jì)部，一次性審批后在不高于審批價(jià)格時(shí)不再申報(bào)，但結(jié)算時(shí)應(yīng)備案。第九條選購單位應(yīng)建立健全選購物資臺(tái)帳或記錄，具體記錄供貨單位的名稱、商品名稱、質(zhì)量和價(jià)格狀況，本著貨比三家的原那么擇優(yōu)確定供貨單位，并將供貨狀況準(zhǔn)時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)審計(jì)部。上述各種與業(yè)務(wù)有關(guān)的資料應(yīng)準(zhǔn)時(shí)索取并妥當(dāng)保存。第十一條物資選購依據(jù)需要可以

3、實(shí)行招標(biāo)的方式進(jìn)展。第十二條物資選購堅(jiān)持嚴(yán)格檢驗(yàn)原那么。選購物資進(jìn)公司一律由檢驗(yàn)部門予以檢驗(yàn)并出具檢驗(yàn)報(bào)告，須經(jīng)用法或較長時(shí)間才能確定的，選購單位應(yīng)按合同或法律規(guī)定的期限準(zhǔn)時(shí)請(qǐng)檢驗(yàn)部門檢驗(yàn)，未經(jīng)檢驗(yàn)合格物資不得付款或結(jié)算。第十三條對(duì)質(zhì)檢不合格或有問題的物資不得付款或結(jié)算，屬借款購置的不予報(bào)銷。物資選購審批單價(jià)為含稅價(jià)格，供應(yīng)非增值稅發(fā)票報(bào)銷者，單價(jià)須降低20%，方能通過審核。第十四條財(cái)務(wù)審計(jì)部物資選購監(jiān)視管理人員職權(quán)：1、組織監(jiān)視貫徹執(zhí)行國家的價(jià)格、質(zhì)量方針政策和法規(guī)；2、組織監(jiān)視、審查、執(zhí)行公司物資選購價(jià)格的有關(guān)規(guī)定，提出建議或看法；3、對(duì)供貨單位和價(jià)格有否決權(quán)和重新確定權(quán)；4、檢查處理違背

4、公司物資選購管理規(guī)定和損害公司利益的行為；5、對(duì)物資選購有關(guān)的合同、票據(jù)及其他資料有查閱權(quán)，不完善的責(zé)令其完善；6、領(lǐng)導(dǎo)給予的其他職權(quán)。第十五條財(cái)務(wù)審計(jì)部物資選購監(jiān)視管理人員的義務(wù)：1、實(shí)行各種方式、渠道、精確理解各種物資信息；2、實(shí)事求是，堅(jiān)持原那么，忠于職守，敢于抵抗損害公司利益的行為；3、對(duì)報(bào)審事項(xiàng)在二日內(nèi)不含當(dāng)日，重大事項(xiàng)五日內(nèi)批復(fù)急辦事項(xiàng)特別處理。更改后重申，批復(fù)期限重新計(jì)算。第十六條具有以下狀況之一的，財(cái)務(wù)審計(jì)部可依據(jù)實(shí)際狀況向公司建議予以嘉獎(jiǎng)。1、價(jià)格信息理解準(zhǔn)時(shí)，向公司建議后帶來明顯經(jīng)濟(jì)效益的；2、選購的物資質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，節(jié)省資金較多的；3、檢舉、揭露違背公司規(guī)定行為的；4、物資選購管理人員忠于職守，成果突出的。第十七條具有以下狀況之一的，財(cái)務(wù)審計(jì)部依據(jù)核實(shí)狀況分別賜予選購警告、取消選購資格及其他相應(yīng)懲罰。1、不按規(guī)定的價(jià)格掌握權(quán)限確定價(jià)格或有意分解躲避價(jià)格掌握權(quán)限的；2、價(jià)格未經(jīng)財(cái)務(wù)審計(jì)部審核或備案，或者高于審核價(jià)格選購物資的；3、有意隱瞞物資真實(shí)狀況，或者以次充好，短尺少秤，降低質(zhì)量變相抬