帥青紅網上支付與電子銀行支付工具與支付方式PPT課件

1、帥青紅 網上支付與電子銀行9.1 傳統(tǒng)支付工具與支付方式 9.1.1 現金 9.1.2 票據 9.1.3 傳統(tǒng)支付方式9.2 電子支付工具與支付方式 9.2.1 電子支付工具與方式概述 9.2.2 銀行卡 9.2.3 儲值卡 9.2.4 虛擬卡 9.2.5 電子支付方式9.3 支付工具的本質與規(guī)律 9.3.1 支付工具的本質 9.3.2 支付工具的演變規(guī)律 第九章 支付工具與支付方式第1頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行 了解傳統(tǒng)支付領域的支付工具和支付方式； 了解電子支付領域的支付工具和支付方式； 了解支付工具的本質； 掌握支付工具的發(fā)展規(guī)律 。學習目標第2頁/共26頁帥青紅 網上支付與

2、電子銀行9.1 傳統(tǒng)支付工具與支付方式 支付工具是傳達收付款人人支付指令，實現債權債務清償和貨幣資金轉移的載體。 支付方式是近年興起的一個概念，尚無準確定義，但都具有這樣一種含義：提供包含有若干中操作的一個環(huán)境，通過在此環(huán)境上進行某種操作，可以完成支付結算活動。 本節(jié)主要介紹傳統(tǒng)支付工具和支付方式。 第3頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行中國傳統(tǒng)支付結算工具一覽表中國傳統(tǒng)支付結算工具一覽表 類別類別支付工具支付工具使用范圍及特點使用范圍及特點備注備注 貸記貸記支付工具支付工具匯匯 兌兌用于商業(yè)、政府、銀行間及個人消費者異地、同城資金劃撥和支付用于商業(yè)、政府、銀行間及個人消費者異地、同城資金

3、劃撥和支付委托收款委托收款主要用于同城和異地的商業(yè)性支付主要用于同城和異地的商業(yè)性支付憑票據委托收款憑票據委托收款 托收承付托收承付用于異地的商業(yè)性支付用于異地的商業(yè)性支付定期貸記定期貸記用于同城或異地的定期支付，如個人工資、保險金的支付用于同城或異地的定期支付，如個人工資、保險金的支付借記借記支付工具支付工具銀行匯票銀行匯票用于異地的商業(yè)、消費或其他支付用于異地的商業(yè)、消費或其他支付國國 內內信信 用用 證證用于異地商業(yè)性支付用于異地商業(yè)性支付銀行本票銀行本票用于票據交換范圍內的商業(yè)和個人消費性支付用于票據交換范圍內的商業(yè)和個人消費性支付支支 票票主要用于票據交換范圍內的商業(yè)和個人消費性支付

4、主要用于票據交換范圍內的商業(yè)和個人消費性支付旅行支票旅行支票提供給個人用于異地旅行時的消費性支付提供給個人用于異地旅行時的消費性支付定期借記定期借記用于同城或異地的支付，如房租、水電費、電話費、稅款的收取用于同城或異地的支付，如房租、水電費、電話費、稅款的收取其他支其他支付工具付工具商業(yè)匯票商業(yè)匯票用于同城或異地的商業(yè)支付用于同城或異地的商業(yè)支付 商業(yè)承兌商業(yè)承兌/銀行承兌銀行承兌 銀銀 行行 卡卡主要用于同城或異地的小額商業(yè)、消費性支付主要用于同城或異地的小額商業(yè)、消費性支付借記借記/貸記卡貸記卡第4頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行9.1.1 現金 在中國，現金主要是指流通中的現鈔，是

5、由中國人民銀行依法發(fā)行流通的人民幣，包括紙幣和硬幣，是我國的法定貨幣。 在中國，現金交易大部分發(fā)生在儲蓄存取款、消費性現金支出，農副產品收購現金支出等。隨著經濟改革的逐步推進，特別是進入20世紀90年代以來，現金流通規(guī)律發(fā)生了變化，儲蓄現金支出成為現金支付的主渠道。 客戶主要利用三種方式提取現金：一是通過使用儲蓄存折或儲蓄卡從各商業(yè)銀行儲蓄網點支取現金；二是使用銀行卡在自動柜員機（ATM）上提取現金；三是通過簽發(fā)支票提取現金。 第5頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行現金的優(yōu)勢 從總體來說，現金支付具有簡捷、安全等特點，有利于促成商品交易的完成和商品交換的發(fā)展，特別是零售商品經濟的發(fā)展。 從

6、支付的角度而言，現金既是支付工具，又是支付媒介。作為來人式支付工具，現金交易無需支付驗證（身份和支付能力查證等）；作為面對面支付工具，現金結算具有瞬時最終性，不存在付款人的流動性風險和信用風險；作為貨幣債權，現金是國家的法定貨幣，具有法定的清償力，現金持有人無須擔心現金作為貨幣債權的信用風險。另外，以現金支付我國境內的一切公共的和私人的債務具有法定強制力，任何單位和個人不得拒收。 第6頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行現金的劣勢 任何事物都會有兩面性，現金的使用在具有優(yōu)勢的同時，也存在一定的劣勢： （1）現金需要保管、攜帶、運送、驗點等，交易成本相對較高； （2）沒有轉賬結算的“痕跡”，因

7、此經濟活動的交易透明度不高，不便于審計跟蹤和違約支付記錄； （3）加大了銀行機構的營運成本。中央銀行發(fā)行基金進入社會形成現金流通，或者現金退出社會流通，經過了兩次發(fā)行或回籠，首先是中央銀行向銀行機構發(fā)行，其次是銀行機構向社會公眾發(fā)行；現金回籠則反之。為此，銀行機構承擔了現金二次發(fā)行和現金首次回籠的巨大成本。第7頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行 票據是指出票人約定自己或委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額并可流通轉讓的有價證券，包括匯票、本票和支票。 票據行為具有要式性、無因性、文義性和獨立性四個特征。要式性即票據行為必須依照票據法的規(guī)定在票據上載明法定事項并交

8、付；無因性指票據行為不因票據的基礎關系無效或有瑕疵而受影響；文義性指票據行為的內容完全依據票據上記載的文義而定，即使其與實質關系的內容不一致，仍按票據上的記載而產生效力；獨立性指票據上的各個票據行為各自獨立發(fā)生效力，不因其他票據行為的無效或有瑕疵而受影響。 9.1.2 票據票據第8頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行1）匯票 匯票是債權人向債務人發(fā)出的支付指令。根據中國票據法規(guī)定匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。按照出票人的不同，匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票；按承兌人的不同，可分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票；按付款時間不同，可以分

9、為即期匯票和遠期匯票；按有無附屬單據分為光票和跟單匯票。 根據日內瓦統(tǒng)一法規(guī)定,一張匯票生效必須具有以下要件： 標明其為匯票字樣； 付款地點； 注明付款人姓名或商號； 付款期限； 金額 ； 出票人簽字； 收款人的名稱等； 出票日期和地點。 從出票人的角度，包括銀行匯票和商業(yè)匯票 第9頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行2）本票 本票是債務人給債權人發(fā)出的支付承諾。根據中國票據法規(guī)定本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理同一票據交換區(qū)域內轉賬或支取現金的票據。 根據日內瓦統(tǒng)一法規(guī)定，一張本票生效的

10、要求要件主要有： 表明其為“本票字樣”； 付款地點； 無條件支付承諾； 付款期限，如果沒有寫清楚的，可以看作見票即付； 出票人簽字； 金額； 出票日期和地點； 收款人或指定人名稱。 第10頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行3）支票 支票是銀行存款戶向銀行簽發(fā)的無條件支付命令。根據中國票據法規(guī)定支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。支票的基本當事人有三個：出票人、付款人和收款人。 一張支票生效的主要要件有： 標明“支票”的字樣； 付款人名稱； 無條件支付的委托； 出票日期； 確定的金額； 出票人簽章。 第11頁/共

11、26頁帥青紅 網上支付與電子銀行 1）匯兌 匯兌是企業(yè)（匯款人）委托銀行將其款項支付給收款入的結算方式。這種方式便于匯款人向異地的收款人主動付款，適用范圍十分廣泛。匯兌一般分為信匯和電匯兩種，信匯是以郵寄方式將匯款憑證轉給外地收款人指定的匯入行；而電匯則是以電報方式將匯款憑證轉發(fā)給收款人指定的匯入行。一般來講，電匯的速度要比信匯的速度快，收費稍貴一點。 9.1.3 傳統(tǒng)支付方式 第12頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行匯兌的流程圖 以企業(yè)A向企業(yè)B辦理匯兌業(yè)務，A企業(yè)想通過匯兌方式向B企業(yè)付款為例。主要程序如下圖：第13頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行2）托收承付 托收承付，又叫異地

12、托收承付，是指根據購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結算方式。該結算方式中有關結算款項的劃回方式，也分為郵寄和電報兩種，由收款人選用。 承付期： 驗單付款的承付期為3天。從付款人開戶銀行發(fā)出承付通知的次日算起。付款人在承付期內，末向銀行表示拒絕付款，銀行視為承付，并在承付期滿的次日上午銀行開始營業(yè)時，將款項主動從付款人的賬戶內付出，劃給收款人。 驗貨付款的承付期為10天。從運輸部門向付款人發(fā)出提貨通知的次日算起。收付雙方在合同中明確規(guī)定，并在托收憑證上注明驗貨付款期限的，銀行從其規(guī)定。 第14頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行托收承付的流程圖 第1

13、5頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行3）委托收款 委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。委托收款便于收款人主動收款，該結算方式適用范圍十分廣泛。該結算方式無論是同城還是異地都可使用，既適用在銀行開立賬戶的單位和個體經營戶各種款項的結算，也適用于水電費、郵電費、電話費等款項的結算。單位和個人憑已承兌的商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務證明辦理款項的結算，均可使用委托收款結算方式。 第16頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行委托收款流程圖 收款委托收款收款人付款人銀行同城或異域第17頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行9.2.1 電子支付工具與方式概述 電子支付工具是在電子信息

14、技術發(fā)展到一定階段后產生的新興金融業(yè)務所使用的支付工具，多數依存于非紙質電磁介質存在，大量使用安全認證、密碼等復雜電子信息技術。 電子支付根據支付渠道可以分為： （1）基于互聯(lián)網的支付，即網上支付； （2）基于移動網絡的支付，即手機/移動支付； （3）基于電話網絡的支付，即電話支付； （4）基于電視網絡的支付，即有線電視支付； （5）基于銀行網絡的支付（POS、ATM等），即自助支付； （6）基于非銀行網絡的金融網絡支付，即中國銀聯(lián)電子支付。 9.2 電子支付工具與支付方式 第18頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行 銀行卡可以按照多種方式進行分類。 從物理特性上分，主要有塑料卡、磁條卡和集

15、成電路卡（IC卡）和激光卡； 從邏輯層特性上分，主要有借記卡（儲蓄卡）、貸記卡（信用卡）、準貸記卡（復合卡）等； 從用途上分，主要有信用卡、轉賬卡、提現卡； 從使用范圍上分，有個人卡和單位卡。9.2.2 銀行卡 第19頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行 儲值卡，又稱支付卡，是指非金融機構發(fā)行的具有支付功能的支付工具，其價值是儲存于卡上的磁帶或電子裝置內，供使用者作購買付款或互換儲存卡上的價值。因此，儲值卡又稱為預付卡。儲值卡作為一種支付工具，其載體主要是電子貨幣。 儲值卡分為有銀行參與的儲值卡發(fā)行和無銀行參與的儲值卡發(fā)行 儲值卡的具體應用 公用事業(yè)單位發(fā)行的儲值卡 電信部門發(fā)行的儲值卡 商

16、業(yè)或服務業(yè)網點發(fā)行的儲值卡 校園卡 9.2.3 儲值卡 第20頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行 虛擬卡是互聯(lián)網服務提供商為了方便消費者網上購物（包括實體購物和增值服務）而設立的虛擬賬戶，其本質是各種網絡虛擬貨幣的載體，是電子商務一種重要的支付工具。 虛擬卡的分類 按照虛擬卡發(fā)行主體的業(yè)務類型，虛擬卡可分為B2C型虛擬卡和C2C型虛擬卡。 按照虛擬卡的適用范圍，虛擬卡可分為封閉式虛擬卡和開放式虛擬卡。 虛擬卡的支付模式及發(fā)展趨勢 9.2.4 虛擬卡 第21頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行 支付方式是近年興起的一個概念，尚無準確定義，但從其表述上看，都具有這樣一種含義：提供包含有若干中

17、操作的一個環(huán)境，通過在此環(huán)境上進行某種操作，可以完成支付結算活動。因此我們不妨將它看作一個通道，通過某接口進入此通道，通過此通道進入金融機構的支付結算系統(tǒng)，完成相關活動。 對以下幾種電子支付方式的介紹： 自動提款機（ATM） POS系統(tǒng) 網上支付 電話支付 移動支付 9.2.5 電子支付方式第22頁/共26頁帥青紅 網上支付與電子銀行9.3 支付工具的本質與規(guī)律 9.1.3 支付工具的本質支付工具的本質 支付工具本質上是直接或間接地依附于法定貨幣，是一種能直接或間接反映貨幣具有支付手段職能的載體。但支付工具與法定貨幣本身并非一一對應，它比法定貨幣具有更加廣泛的內容。 現鈔和銀行卡等支付工具之所以能直接反應紙幣的支付手段職能，在于他們與紙幣在值上具有一一對應的關系；電子貨幣雖然還不是法定貨幣，其“價值量”依賴于與現行貨幣保持等額的兌換關系，從而電子貨幣也能間接地反映紙幣具有支付手段職能。 第23頁/共2