國(guó)庫(kù)與財(cái)政對(duì)賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書(shū)

1、 國(guó)庫(kù)與財(cái)政對(duì)賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書(shū)國(guó)庫(kù)與財(cái)政對(duì)賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書(shū)（10版）人民銀行國(guó)庫(kù)局二OO九年十一月基本信息文檔文檔名稱國(guó)庫(kù)與財(cái)政對(duì)賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書(shū)文檔序號(hào)1.0編寫日期2009.11.20編寫人員楊竹、江旻、李長(zhǎng)堅(jiān)、王淑蘭文檔序號(hào)編寫日期編寫人員文檔序號(hào)編寫日期編寫人員修改記錄章節(jié)序號(hào)章節(jié)名稱修訂內(nèi)容簡(jiǎn)述修訂日期修訂前版本號(hào)修訂人批準(zhǔn)人前 言國(guó)庫(kù)與財(cái)政對(duì)賬是指各級(jí)國(guó)庫(kù)將所入庫(kù)的預(yù)算收入、支出（包括實(shí)撥支出、集中支付額度和明細(xì)）按照事先規(guī)定的核對(duì)要素，定期與同級(jí)財(cái)政機(jī)關(guān)之間進(jìn)行的賬務(wù)核對(duì)。近年來(lái)，我國(guó)稅收收入和財(cái)政支出增長(zhǎng)迅速，業(yè)務(wù)種類和業(yè)務(wù)量逐年遞增。因此，確保政府預(yù)算收支的準(zhǔn)確、及時(shí)、完整的

2、執(zhí)行，已成為各級(jí)國(guó)庫(kù)的主要工作職責(zé)。人行國(guó)庫(kù)在業(yè)務(wù)量不斷增長(zhǎng)的同時(shí)資金風(fēng)險(xiǎn)也在不斷聚集，并且人行國(guó)庫(kù)在與相關(guān)部門對(duì)賬工作中存在不重視對(duì)賬、有章不循、管理疏忽、技術(shù)性差錯(cuò)多、缺乏有效的監(jiān)督措施等問(wèn)題，容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，最終導(dǎo)致國(guó)庫(kù)資金受到損失，損害了國(guó)家和政府的利益。為了防范化解國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局和人行頒布了相關(guān)國(guó)庫(kù)資金對(duì)賬政策，各地財(cái)政、稅務(wù)和人行也頒布了本地國(guó)庫(kù)資金對(duì)賬的實(shí)施細(xì)則，要求各級(jí)財(cái)政、稅務(wù)、人行國(guó)庫(kù)等部門定期或不定期地進(jìn)行上門對(duì)賬，有部分地區(qū)在本地橫向聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上相繼增加了國(guó)庫(kù)與財(cái)政、稅務(wù)的電子對(duì)賬功能，希望借助信息化手段，建立起新的國(guó)庫(kù)與財(cái)政、稅務(wù)的對(duì)賬模式，達(dá)到防

3、范國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)，確保政府預(yù)算收支準(zhǔn)確執(zhí)行目的。但是，各地開(kāi)發(fā)的電子對(duì)賬功能在流程上不統(tǒng)一、不規(guī)范，并在數(shù)據(jù)采集、信息核對(duì)、差錯(cuò)反饋、信息加密等方面存在一定缺陷，不利于財(cái)政、人行國(guó)庫(kù)對(duì)國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)管理。 為進(jìn)一步推進(jìn)人行國(guó)庫(kù)與財(cái)政等部門的對(duì)賬工作，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)管理，充分履行經(jīng)理國(guó)庫(kù)職能，人民銀行利用現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)資源，按照“國(guó)庫(kù)發(fā)起、財(cái)政核對(duì)、及時(shí)返回、差錯(cuò)互查”的核對(duì)模式，在國(guó)庫(kù)信息處理系統(tǒng)（TIPS）和國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（TCBS）在全國(guó)逐步推廣運(yùn)行的基礎(chǔ)上，在TIPS和TCBS中增加相應(yīng)的對(duì)賬功能，滿足國(guó)庫(kù)與財(cái)政、稅務(wù)等部門對(duì)賬的需要，滿足國(guó)庫(kù)進(jìn)一步提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，防范風(fēng)險(xiǎn)，保障資

4、金安全的需要，滿足國(guó)庫(kù)改善服務(wù)質(zhì)量的需要，滿足財(cái)政、人行國(guó)庫(kù)節(jié)約人力、物力和財(cái)力的需要，創(chuàng)新了延續(xù)幾十年的傳統(tǒng)手工對(duì)賬方式，使國(guó)庫(kù)資金步入電子對(duì)賬時(shí)代。本需求書(shū)共分三章，主要包括：概述、業(yè)務(wù)流程、非功能需求。目 錄第一章概述- 1 -1.1指導(dǎo)思想和原則- 1 -1.1.1指導(dǎo)思想- 1 -1.1.2基本原則- 1 -1.2建設(shè)目標(biāo)和功能特點(diǎn)- 2 -1.2.1建設(shè)目標(biāo)- 2 -1.2.2功能特點(diǎn)- 2 -1.3總體結(jié)構(gòu)- 3 -1.4對(duì)賬處理流程- 3 -1.5系統(tǒng)功能- 4 -1.5.1信息交換功能- 4 -1.5.2查詢打印功能- 4 -1.5.4監(jiān)督控制功能- 4 -第二章 業(yè)務(wù)流程-

5、 5 -2.1收入對(duì)賬- 5 -2.2支出對(duì)賬- 8 -2.2庫(kù)存對(duì)賬12第三章 非功能需求147.1系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間和處理周期147.2系統(tǒng)性能需求147.2.1有效性147.2.2健壯性147.3用戶界面要求157.4系統(tǒng)安全性需求157.4.1身份鑒別和授權(quán)157.4.2網(wǎng)絡(luò)安全167.4.3數(shù)據(jù)的保密性和完整性167.4.4病毒防治167.5數(shù)據(jù)備份和災(zāi)難恢復(fù)177.5.1數(shù)據(jù)備份177.5.2災(zāi)難恢復(fù)177.6系統(tǒng)日志177.6.1用戶日志177.6.2管理日志187.6.3維護(hù)日志187.6.4核算日志187.6.5授權(quán)日志187.6.6數(shù)據(jù)交換日志187.6.7日志操作權(quán)限197.7

6、系統(tǒng)靈活性及可擴(kuò)展性197.7.1先進(jìn)性197.7.2靈活性197.7.3互操作性207.7.4易用性207.7.5擴(kuò)展性207.7.6統(tǒng)一性20附件一 業(yè)務(wù)要素集21第一章 概述國(guó)庫(kù)與財(cái)政對(duì)賬系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱系統(tǒng)）是國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的重要組成部分，它充分利用TIPS和TCBS等現(xiàn)有系統(tǒng)的資源，實(shí)現(xiàn)各級(jí)人行國(guó)庫(kù)部門經(jīng)辦的預(yù)算收入和支出與同級(jí)財(cái)政部門進(jìn)行實(shí)時(shí)或定時(shí)電子對(duì)賬，有效解決了目前手工對(duì)賬中存在的各類問(wèn)題，為防范和化解國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)提供了有力的保障。同時(shí)能夠?yàn)樨?cái)政和人行國(guó)庫(kù)部門提供對(duì)賬信息和對(duì)賬結(jié)果的查詢、打印等服務(wù)。1.1指導(dǎo)思想和原則1.1.1指導(dǎo)思想系統(tǒng)建設(shè)的指導(dǎo)思想是以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以

7、有利于防范和化解國(guó)庫(kù)資金風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)節(jié)省相關(guān)部門人力、物力、財(cái)力的需要，按照“國(guó)庫(kù)發(fā)起、財(cái)政核對(duì)、雙向返回、差錯(cuò)互查”原則，實(shí)現(xiàn)人行國(guó)庫(kù)部門與財(cái)政等部門之間的預(yù)算收支對(duì)賬，確保國(guó)庫(kù)資金安全，促進(jìn)政府預(yù)算收支的準(zhǔn)確、及時(shí)、安全執(zhí)行。1.1.2基本原則一、安全性。針對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行和對(duì)賬操作中的風(fēng)險(xiǎn)，制定完備的防范措施，采取必要的技術(shù)手段保證系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)和數(shù)據(jù)的安全，保障系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行和對(duì)賬數(shù)據(jù)的不可篡改性。 二、高效性。針對(duì)對(duì)賬數(shù)據(jù)量大等問(wèn)題，系統(tǒng)采取必要的技術(shù)手段增強(qiáng)處理能力，并根據(jù)業(yè)務(wù)處理的先后順序合理分配和利用資源，確保系統(tǒng)對(duì)各類對(duì)賬數(shù)據(jù)高效處理。三、可擴(kuò)性。既要適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)開(kāi)展需要，又要充

8、分考慮國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)，統(tǒng)籌規(guī)劃對(duì)賬功能開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)，支持靈活的技術(shù)升級(jí)，持續(xù)滿足業(yè)務(wù)開(kāi)展需要，保持系統(tǒng)的長(zhǎng)久生命力。四、經(jīng)濟(jì)性。在滿足業(yè)務(wù)需求基礎(chǔ)上，系統(tǒng)的設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)應(yīng)建立在TIPS和TCBS的基礎(chǔ)上，進(jìn)行系統(tǒng)功能的整合，做到統(tǒng)一運(yùn)行管理。1.2建設(shè)目標(biāo)和功能特點(diǎn)1.2.1建設(shè)目標(biāo)系統(tǒng)的建設(shè)目標(biāo)是利用現(xiàn)代信息技術(shù)，建立功能齊全、操作實(shí)用、技術(shù)先進(jìn)，并與國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀相適應(yīng)的國(guó)庫(kù)與財(cái)政對(duì)賬系統(tǒng)，逐步滿足人行國(guó)庫(kù)與財(cái)政、稅務(wù)等部門對(duì)賬的需要，滿足國(guó)庫(kù)進(jìn)一步提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，防范風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全的需要，并支持人行國(guó)庫(kù)部門與財(cái)政之間在共享預(yù)算收支信息的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)信息通暢、安全高效，進(jìn)一步提高人行國(guó)庫(kù)部門

9、對(duì)政府預(yù)算收支執(zhí)行的服務(wù)質(zhì)量。1.2.2功能特點(diǎn)一、數(shù)據(jù)電子傳輸人行國(guó)庫(kù)部門與財(cái)政的預(yù)算收支對(duì)賬信息以電子形態(tài)存在，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)在人行國(guó)庫(kù)與財(cái)政之間傳輸。二、業(yè)務(wù)自動(dòng)處理每日日終后，系統(tǒng)自動(dòng)將規(guī)定的各類收支、庫(kù)存報(bào)表信息通過(guò)網(wǎng)絡(luò)傳遞至財(cái)政，并自動(dòng)接收財(cái)政返回的對(duì)賬回執(zhí)和對(duì)應(yīng)的財(cái)政收支報(bào)表，并對(duì)不相符的報(bào)表信息自動(dòng)按預(yù)算科目、人行國(guó)庫(kù)發(fā)生額、財(cái)政發(fā)生額羅列，同時(shí)計(jì)算差額。三、業(yè)務(wù)全程監(jiān)控系統(tǒng)通過(guò)環(huán)節(jié)控制、權(quán)限配置和電子簽名等措施，對(duì)對(duì)賬過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控，并對(duì)核對(duì)不相符的報(bào)表信息實(shí)時(shí)提示。1.3總體結(jié)構(gòu) 一、與國(guó)庫(kù)其他系統(tǒng)的關(guān)系充分利用國(guó)庫(kù)其他系統(tǒng)（TIPS、TCBS、TMIS）的資源，根據(jù)系統(tǒng)功能開(kāi)發(fā)的

10、需要，做好其與相關(guān)系統(tǒng)的整合。二、與外部單位系統(tǒng)的關(guān)系系統(tǒng)與財(cái)政部門的有關(guān)系統(tǒng)連接，以報(bào)文交換的方式實(shí)現(xiàn)對(duì)賬數(shù)據(jù)和對(duì)賬回執(zhí)交換。1.4對(duì)賬處理流程 人行國(guó)庫(kù)每日日終后，將產(chǎn)生的預(yù)算收入報(bào)表、支出報(bào)表和庫(kù)存日?qǐng)?bào)等信息通過(guò)TIPS發(fā)送至相應(yīng)的財(cái)政部門，財(cái)政部門收到對(duì)賬信息后進(jìn)行相關(guān)對(duì)賬，并返回對(duì)賬回執(zhí)和相應(yīng)的財(cái)政預(yù)算收支報(bào)表，系統(tǒng)收到對(duì)賬回執(zhí)和報(bào)表后，自動(dòng)產(chǎn)生對(duì)賬回執(zhí)報(bào)表，同時(shí)在月終和年終時(shí)打印紙質(zhì)的月度、年度對(duì)賬回單（有財(cái)政電子對(duì)賬印章和電子簽名）。對(duì)于對(duì)賬不符的報(bào)表信息，人行國(guó)庫(kù)和財(cái)政認(rèn)真查找差錯(cuò)原因，按照“誰(shuí)的差錯(cuò)誰(shuí)更正”的原則由差錯(cuò)方進(jìn)行相應(yīng)更正，以確保雙方數(shù)據(jù)的一致性。1.5系統(tǒng)功能 系

11、統(tǒng)功能主要有信息交換、查詢打印和監(jiān)督控制。1.5.1信息交換功能信息交換功能是系統(tǒng)運(yùn)行的關(guān)鍵之一，快速的信息交換可以使人行國(guó)庫(kù)與財(cái)政之間能及時(shí)對(duì)賬。一、每日向財(cái)政發(fā)送收入、支出和庫(kù)存報(bào)表信息，內(nèi)容包括預(yù)算收入報(bào)表、調(diào)撥收入報(bào)表、實(shí)撥支出、直接支付和授權(quán)支付額度、直接支付和授權(quán)支付清算信息、分財(cái)戶庫(kù)存余額和分戶賬等信息。二、財(cái)政部門主動(dòng)接收按規(guī)范的接口標(biāo)準(zhǔn)提交的對(duì)賬信息，并及時(shí)返還收妥信息，同時(shí)將對(duì)賬回執(zhí)和相應(yīng)報(bào)表信息及時(shí)返回人行國(guó)庫(kù)。三、清分處理、存儲(chǔ)相關(guān)信息。四、對(duì)于自動(dòng)發(fā)送失敗的信息，系統(tǒng)提供按日期、對(duì)賬報(bào)表種類手工提交重發(fā)的功能，每日可進(jìn)行多次對(duì)賬。1.5.2查詢打印功能查詢打印功能可以

12、滿足國(guó)庫(kù)用戶了解人行國(guó)庫(kù)與財(cái)政的對(duì)賬情況，并對(duì)對(duì)賬不符的信息及時(shí)定位，查找原因。一、系統(tǒng)全面展示收入、支出和庫(kù)存的各種對(duì)賬回執(zhí)信息、報(bào)表核對(duì)狀況等，提供給符合權(quán)限條件的人行國(guó)庫(kù)部門操作員進(jìn)行對(duì)賬信息的查詢打印。二、根據(jù)查詢要求，按對(duì)賬日期、報(bào)表編碼、國(guó)庫(kù)主體代碼等條件進(jìn)行對(duì)賬回執(zhí)的查詢和打印，并按預(yù)算科目、國(guó)庫(kù)發(fā)生額、財(cái)政發(fā)生額、差額產(chǎn)生對(duì)賬表。三、按各種條件要求導(dǎo)出（EXCEL格式）和下載各類報(bào)表信息。四、提供查詢回執(zhí)點(diǎn)名功能，即各級(jí)國(guó)庫(kù)操作員按國(guó)庫(kù)主體代碼、報(bào)表編碼、對(duì)賬日期等條件查詢財(cái)政是否返回對(duì)賬回執(zhí)。1.5.4監(jiān)督控制功能監(jiān)督控制功能是系統(tǒng)的關(guān)鍵之一，嚴(yán)密的監(jiān)督控制可以將國(guó)庫(kù)與財(cái)政的

13、對(duì)賬過(guò)程全部納入監(jiān)控，保障國(guó)庫(kù)資金的安全。一、完善的日志管理，每一個(gè)對(duì)賬處理環(huán)節(jié)留下痕跡，便于國(guó)庫(kù)內(nèi)部監(jiān)督。二、注意按規(guī)范的格式整理財(cái)政提交的各類回執(zhí)信息，便于國(guó)庫(kù)實(shí)施對(duì)對(duì)賬業(yè)務(wù)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。三、根據(jù)業(yè)務(wù)要求，提供限制操作。即某類特殊業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)。四、查詢權(quán)限控制，在系統(tǒng)中設(shè)定哪些數(shù)據(jù)可以被哪些人訪問(wèn)，不存在泄密威脅。五、上級(jí)核算主體可以查詢有管轄權(quán)的下級(jí)核算主體中各級(jí)國(guó)庫(kù)的對(duì)賬情況。 第二章 業(yè)務(wù)流程2.1收入對(duì)賬一、對(duì)賬內(nèi)容收入對(duì)賬包括預(yù)算收入報(bào)表（包括全轄不分征收機(jī)關(guān)且與對(duì)賬國(guó)庫(kù)同級(jí)次報(bào)表、本級(jí)財(cái)政部門征收的各級(jí)次收入報(bào)表）和調(diào)撥收入報(bào)表。二、對(duì)賬流程預(yù)算收入日對(duì)賬：TCBS：

14、1、每日日終后，TCBS產(chǎn)生預(yù)算收入日?qǐng)?bào)表（報(bào)表包括日、年發(fā)生額）并按報(bào)表種類逐個(gè)產(chǎn)生對(duì)賬請(qǐng)求發(fā)送至TIPS；2、接收TIPS返回的解析不全或報(bào)文內(nèi)容非法的對(duì)賬請(qǐng)求；3、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財(cái)政部門對(duì)賬回執(zhí)，對(duì)解析和解押準(zhǔn)確的對(duì)賬回執(zhí)進(jìn)行保存，并產(chǎn)生日對(duì)賬表。TIPS：1、接收TCBS發(fā)送的對(duì)賬請(qǐng)求，驗(yàn)證密押，解析報(bào)文，將核對(duì)準(zhǔn)確的對(duì)賬請(qǐng)求發(fā)送至財(cái)政；將解析不全或報(bào)文內(nèi)容非法的信息返回給TCBS；2、TIPS接收財(cái)政返回的對(duì)賬回執(zhí)和財(cái)政報(bào)表信息，同時(shí)對(duì)財(cái)政返回信息進(jìn)行解押，解析錯(cuò)誤的報(bào)文返回財(cái)政部門，解析準(zhǔn)確的對(duì)賬回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)至TCBS。財(cái)政：接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的對(duì)賬請(qǐng)求，驗(yàn)證密押，解析報(bào)文，進(jìn)行報(bào)表

15、明細(xì)信息核對(duì)，并將按報(bào)表種類逐個(gè)產(chǎn)生對(duì)賬結(jié)果（相符和不符）回執(zhí)發(fā)送至TIPS。 預(yù)算收入月、年對(duì)賬：TCBS：1、每日日終后，TCBS產(chǎn)生預(yù)算收入日?qǐng)?bào)表（報(bào)表包括日、年發(fā)生額）并按報(bào)表種類逐個(gè)產(chǎn)生對(duì)賬請(qǐng)求發(fā)送至TIPS；2、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財(cái)政部門對(duì)賬回執(zhí)，對(duì)接收的對(duì)賬回執(zhí)進(jìn)行保存，并產(chǎn)生對(duì)賬差額表。3、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財(cái)政部門月（年）對(duì)賬請(qǐng)求和報(bào)表信息，進(jìn)行報(bào)表明細(xì)信息的核對(duì)，核對(duì)完畢后，按報(bào)表種類逐個(gè)產(chǎn)生對(duì)賬回執(zhí)。4、根據(jù)核對(duì)結(jié)果產(chǎn)生預(yù)算收入月（年）對(duì)賬表。TIPS：1、接收TCBS發(fā)送的日?qǐng)?bào)表對(duì)賬請(qǐng)求，將核對(duì)準(zhǔn)確的對(duì)賬請(qǐng)求發(fā)送至財(cái)政；2、TIPS接收財(cái)政返回的對(duì)賬回執(zhí)和財(cái)政報(bào)表信息，

16、同時(shí)將解析準(zhǔn)確的對(duì)賬回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)至TCBS。3、接收財(cái)政發(fā)送的預(yù)算收入月（年）報(bào)表對(duì)賬請(qǐng)求，同時(shí)將校驗(yàn)準(zhǔn)確的財(cái)政對(duì)賬請(qǐng)求轉(zhuǎn)發(fā)至TCBS；4、接收TCBS返回的對(duì)賬回執(zhí)，并將TCBS產(chǎn)生的對(duì)賬回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)至財(cái)政。財(cái)政：1、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的對(duì)賬請(qǐng)求，驗(yàn)證密押，解析報(bào)文，進(jìn)行報(bào)表明細(xì)信息核對(duì)，并將按報(bào)表種類逐個(gè)產(chǎn)生對(duì)賬結(jié)果（相符和不符）回執(zhí)發(fā)送至TIPS。2、接收TIPS返回的TCBS對(duì)賬回執(zhí)，將回執(zhí)結(jié)果保存。注：1、預(yù)算收入月、年報(bào)對(duì)賬實(shí)行雙向?qū)~，由于人行國(guó)庫(kù)每日發(fā)送對(duì)賬日?qǐng)?bào)表中已包括年累計(jì)發(fā)生額，因此，每月月終或每年年終日，人行國(guó)庫(kù)不再向財(cái)政部門單獨(dú)發(fā)送月報(bào)表或年報(bào)表，但財(cái)政應(yīng)于每月月終或每年年終，

17、向人行國(guó)庫(kù)發(fā)送月度、年度對(duì)賬請(qǐng)求和報(bào)表信息。2、預(yù)算收入月報(bào)表只核對(duì)本年累計(jì)發(fā)生額。3、財(cái)政返回的月、年報(bào)表對(duì)賬回執(zhí)中要加蓋預(yù)留的電子對(duì)賬簽章和電子簽名，人行國(guó)庫(kù)在打印紙質(zhì)預(yù)算收入對(duì)賬月、年報(bào)表的同時(shí)打印財(cái)政電子對(duì)賬簽章。三、對(duì)賬報(bào)表國(guó)家金庫(kù)*支庫(kù)預(yù)算收入對(duì)賬日（月、年）報(bào)表（預(yù)算內(nèi)/預(yù)算外） 年 月 日 單位：元預(yù)算科目國(guó)庫(kù)發(fā)生額財(cái)政發(fā)生額差額對(duì)賬結(jié)果合計(jì) 國(guó)庫(kù)公章： 財(cái)政對(duì)賬章： 打印日期： 打印人： 注：月對(duì)賬、年對(duì)賬格式與日對(duì)賬基本一致，但要求有財(cái)政對(duì)賬電子印章，下同。 2.2支出對(duì)賬一、對(duì)賬內(nèi)容支出對(duì)賬包括實(shí)撥支出（含調(diào)撥支出，不含集中支付）、直接支付、授權(quán)支付、財(cái)政直接支付額度、財(cái)

18、政授權(quán)支付額度日、月、年對(duì)賬。二、對(duì)賬流程支出日對(duì)賬： TCBS：1、每日日終后，TCBS產(chǎn)生預(yù)算支出日?qǐng)?bào)表（報(bào)表包括日、月、年發(fā)生額）并按報(bào)表種類逐個(gè)產(chǎn)生對(duì)賬請(qǐng)求發(fā)送至TIPS；2、接收TIPS返回的解析不全或報(bào)文內(nèi)容非法的對(duì)賬請(qǐng)求；3、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財(cái)政部門對(duì)賬回執(zhí)，對(duì)解析和解押準(zhǔn)確的對(duì)賬回執(zhí)進(jìn)行保存，并產(chǎn)生日對(duì)賬表。TIPS：1、接收TCBS發(fā)送的對(duì)賬請(qǐng)求，驗(yàn)證密押，解析報(bào)文，將核對(duì)準(zhǔn)確的對(duì)賬請(qǐng)求發(fā)送至財(cái)政；將解析不全或報(bào)文內(nèi)容非法的信息返回給TCBS；2、TIPS接收財(cái)政返回的對(duì)賬回執(zhí)和財(cái)政報(bào)表信息，同時(shí)對(duì)財(cái)政返回信息進(jìn)行解押，解析錯(cuò)誤的報(bào)文返回財(cái)政部門，解析準(zhǔn)確的對(duì)賬回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)至T

19、CBS。財(cái)政：接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的對(duì)賬請(qǐng)求，驗(yàn)證密押，解析報(bào)文，進(jìn)行報(bào)表明細(xì)信息核對(duì)，并將按報(bào)表種類逐個(gè)產(chǎn)生對(duì)賬結(jié)果（相符和不符）回執(zhí)和財(cái)政報(bào)表信息發(fā)送至TIPS。注：財(cái)政部門收到國(guó)庫(kù)的支出對(duì)賬日?qǐng)?bào)表后，進(jìn)行核對(duì)并填寫相應(yīng)的財(cái)政支出報(bào)表日發(fā)生額或余額（對(duì)于財(cái)政有但人行國(guó)庫(kù)沒(méi)有的明細(xì)條目，加列在對(duì)賬文件中），簽署對(duì)賬結(jié)果后，隨對(duì)賬回執(zhí)返回人行國(guó)庫(kù)）支出月、年對(duì)賬：對(duì)賬流程參照2.1收入對(duì)賬中的月、年對(duì)賬。注：支出月報(bào)表核對(duì)月累計(jì)發(fā)生額。三、對(duì)賬報(bào)表國(guó)家金庫(kù)*支庫(kù)預(yù)算支出對(duì)賬日（月、年）報(bào)表（預(yù)算內(nèi)/預(yù)算外） 年 月 日 單位：元預(yù)算科目國(guó)庫(kù)發(fā)生額財(cái)政發(fā)生額差額對(duì)賬結(jié)果科目分類代碼功能類科目代碼經(jīng)濟(jì)

20、類科目代碼合計(jì) 國(guó)庫(kù)公章： 財(cái)政對(duì)賬章： 打印時(shí)間： 打印人：29內(nèi)部資料國(guó)家金庫(kù)*支庫(kù)直接(授權(quán))支付對(duì)賬日(月、年)報(bào)表（預(yù)算內(nèi)/預(yù)算外）年 月 日單位：元銀行代碼預(yù)算單位代碼預(yù)算單位名稱科目分類代碼功能類科目代碼經(jīng)濟(jì)類科目代碼人行國(guó)庫(kù)發(fā)生額財(cái)政發(fā)生額差額對(duì)賬結(jié)果合計(jì)單位公章：財(cái)政對(duì)賬章：打印時(shí)間：打印人：國(guó)家金庫(kù)*支庫(kù)直接(授權(quán))支付退回對(duì)賬日(月、年)報(bào)表（預(yù)算內(nèi)/預(yù)算外）年 月 日單位：元銀行代碼預(yù)算單位代碼預(yù)算單位名稱科目分類代碼功能類科目代碼經(jīng)濟(jì)類科目代碼人行國(guó)庫(kù)發(fā)生額財(cái)政發(fā)生額差額對(duì)賬結(jié)果合計(jì)單位公章：財(cái)政對(duì)賬章：打印時(shí)間：打印人：國(guó)家金庫(kù)*支庫(kù)直接(授權(quán))支付額度對(duì)賬日(月、

21、年)報(bào)表年 月 日單位：元銀行代碼預(yù)算單位代碼預(yù)算單位名稱科目分類代碼功能類科目代碼經(jīng)濟(jì)類科目代碼賬戶性質(zhì)所屬年度人行國(guó)庫(kù)發(fā)生額財(cái)政發(fā)生額差額對(duì)賬結(jié)果上期余額新增發(fā)生額減少發(fā)生額本期余額上期余額新增發(fā)生額減少發(fā)生額本期余額上期余額新增發(fā)生額減少發(fā)生額本期余額合計(jì)單位公章：財(cái)政對(duì)賬章：打印時(shí)間：打印人：2.2庫(kù)存對(duì)賬 一、對(duì)賬內(nèi)容庫(kù)存對(duì)賬是將財(cái)政在國(guó)庫(kù)開(kāi)設(shè)的各類庫(kù)存賬戶的上日余額、本日借貸發(fā)生額、本日余額發(fā)送給財(cái)政進(jìn)行對(duì)賬。二、對(duì)賬流程TCBS：1、每日日終后，TCBS產(chǎn)生庫(kù)存對(duì)賬日?qǐng)?bào)表（報(bào)表包括上日余額、本日借貸發(fā)生額、本日余額）對(duì)賬請(qǐng)求發(fā)送至TIPS；2、接收TIPS返回的解析不全或報(bào)文內(nèi)容

22、非法的對(duì)賬請(qǐng)求；3、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財(cái)政部門對(duì)賬回執(zhí)，對(duì)解析和解押準(zhǔn)確的對(duì)賬回執(zhí)進(jìn)行保存，并產(chǎn)生日對(duì)賬單；4、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財(cái)政申請(qǐng)下載明細(xì)賬戶請(qǐng)求；5、根據(jù)財(cái)政賬戶申請(qǐng)請(qǐng)求，發(fā)送相關(guān)的賬戶明細(xì)至TIPS。TIPS：1、接收TCBS發(fā)送的對(duì)賬請(qǐng)求，驗(yàn)證密押，解析報(bào)文，將核對(duì)準(zhǔn)確的對(duì)賬請(qǐng)求發(fā)送至財(cái)政；將解析不全或報(bào)文內(nèi)容非法的信息返回給TCBS；2、TIPS接收財(cái)政返回的對(duì)賬回執(zhí)信息，同時(shí)對(duì)財(cái)政返回信息進(jìn)行解押，解析錯(cuò)誤的報(bào)文返回財(cái)政部門，解析準(zhǔn)確的對(duì)賬回執(zhí)轉(zhuǎn)發(fā)至TCBS；3、接收財(cái)政申請(qǐng)下載明細(xì)賬的請(qǐng)求，同時(shí)將解析準(zhǔn)確的請(qǐng)求轉(zhuǎn)發(fā)至TCBS；4、接收TCBS產(chǎn)生的財(cái)政庫(kù)存賬戶明細(xì)賬信息，同

23、時(shí)將解析準(zhǔn)確的明細(xì)賬信息轉(zhuǎn)發(fā)至財(cái)政。財(cái)政：1、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的對(duì)賬請(qǐng)求，驗(yàn)證密押，解析報(bào)文，進(jìn)行庫(kù)存賬戶余額核對(duì)，并將生成的對(duì)賬結(jié)果（相符和不符）回執(zhí)和財(cái)政庫(kù)款明細(xì)發(fā)送至TIPS；2、當(dāng)對(duì)賬不相符時(shí)，財(cái)政生成下載賬戶明細(xì)賬請(qǐng)求發(fā)送至TIPS；3、接收TIPS轉(zhuǎn)發(fā)的財(cái)政庫(kù)存賬戶明細(xì)賬信息，并進(jìn)行賬戶明細(xì)核對(duì)。 三、對(duì)賬報(bào)表國(guó)家金庫(kù)*支庫(kù)對(duì)帳回單國(guó)家金庫(kù)*支庫(kù)：經(jīng)核對(duì)，我單位對(duì)賬日各賬戶余額與你庫(kù)余額1、全部相符 2、部分不符 3、全部不符不符的賬戶共戶，明細(xì)如下：帳 號(hào)戶名單位賬面余額與國(guó)庫(kù)差額國(guó)庫(kù)帳上有，我戶帳上無(wú)我戶帳上有，國(guó)庫(kù)帳上無(wú)日 期借貸金 額日 期借貸金 額帳 號(hào)戶名單位賬面余額與

24、國(guó)庫(kù)差額國(guó)庫(kù)帳上有，我戶帳上無(wú)我戶帳上有，國(guó)庫(kù)帳上無(wú)日 期借貸金 額日 期借貸金 額 （開(kāi)戶單位印鑒章） 20 年 月 日第三章 非功能需求7.1系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間和處理周期系統(tǒng)按7×24小時(shí)連續(xù)運(yùn)行，日終開(kāi)始時(shí)間由國(guó)庫(kù)設(shè)定。每一工作日運(yùn)行時(shí)間為上日日終至當(dāng)日日終為止。7.2系統(tǒng)性能需求7.2.1有效性系統(tǒng)應(yīng)能滿足較大負(fù)載情況下持續(xù)運(yùn)行要求，對(duì)高峰期和高峰時(shí)段的業(yè)務(wù)處理提供支持，具體功能指標(biāo)：系統(tǒng)全年累計(jì)停機(jī)時(shí)間不得超過(guò)90分鐘；系統(tǒng)單次停機(jī)時(shí)間不得超過(guò)30分鐘；向?yàn)?zāi)備中心的切換時(shí)間不得超過(guò)15分鐘；需實(shí)時(shí)反饋處理結(jié)果的業(yè)務(wù)，單筆最大響應(yīng)時(shí)間不得超過(guò)10秒，其他的業(yè)務(wù)處理不得超過(guò)30秒；日

25、切批處理時(shí)間不得超過(guò)30分鐘；前一個(gè)請(qǐng)求發(fā)起，至系統(tǒng)響應(yīng)下一個(gè)業(yè)務(wù)請(qǐng)求的最大間隔時(shí)間應(yīng)小于10秒，正常時(shí)間間隔應(yīng)小于5秒。系統(tǒng)整個(gè)時(shí)間段的有效性達(dá)到95，其中：15:00-18:00達(dá)到99.5。7.2.2健壯性接收其它系統(tǒng)傳來(lái)的數(shù)據(jù)電文，如校驗(yàn)不合規(guī)，系統(tǒng)自動(dòng)報(bào)警，并在“數(shù)據(jù)交換日志”中進(jìn)行記錄，予以丟棄并發(fā)送拒絕回執(zhí)。輸入數(shù)據(jù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)非法數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動(dòng)報(bào)警；對(duì)于硬件、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備與前置系統(tǒng)，均實(shí)行雙機(jī)熱備；對(duì)于前置系統(tǒng)和連接用戶較多的服務(wù)器，使用負(fù)載均衡集群技術(shù)或其它技術(shù)確保服務(wù)；對(duì)于服務(wù)密度大的服務(wù)器，使用高可靠性集群或其它技術(shù)確保服務(wù)。7.3用戶界面要求用戶操作界面友好，提供表達(dá)形式簡(jiǎn)捷的

26、記錄輸入、輸出的操作界面。具體而言，多記錄輸入、輸出時(shí)，應(yīng)提供多筆記錄在同一屏幕中按行顯示和單筆記錄全屏顯示兩種方式，并對(duì)兩種方式之間的切換同時(shí)提供熱鍵和屏幕按鈕兩種途徑。其中：?jiǎn)喂P記錄全屏顯示時(shí)，記錄中各要素排列位置與錄入的紙憑證要素排列位置相同，以仿真紙憑證的樣式顯示。按行顯示時(shí)，各要素的顯示順序應(yīng)該以最重要的要素在較左邊排列，減少左右移動(dòng)光標(biāo)操作。當(dāng)前記錄所在行的顏色應(yīng)不同于其它記錄，光標(biāo)所在的屬性區(qū)域的顏色應(yīng)不同于同一記錄的其它區(qū)域的顏色。翻頁(yè)熱鍵使用“PAGE UP”、“PAGE DOWN”鍵，光標(biāo)上、下、左、右移動(dòng)應(yīng)使用“”、“”、“”、“”鍵，在同一記錄的不同區(qū)域中、以及記錄與屏

27、幕菜單、按鈕間按“順序”切換應(yīng)使用“TAB”鍵，按“逆序”切換應(yīng)使用“SHIFT”“TAB”鍵。當(dāng)錄入完每個(gè)要素后，按“回車”鍵就進(jìn)入下一個(gè)要素。所有要素錄入完成后，按“回車”鍵顯示是否錄入下一個(gè)記錄的對(duì)話框，組平衡時(shí)，選“是”進(jìn)入下一個(gè)記錄的錄入界面，選“否”則停在本記錄的第一個(gè)要素區(qū)域。需要復(fù)核、未通過(guò)復(fù)核和已通過(guò)復(fù)核的記錄的應(yīng)該不同顏色顯示其不同的狀態(tài)。系統(tǒng)應(yīng)提供簡(jiǎn)碼定義，聯(lián)想輸入，快速?gòu)?fù)制，裁剪要素錄入的功能，以提高錄入效率，減輕手工勞動(dòng)量。系統(tǒng)可以導(dǎo)出已錄入的各種記錄的CSV格式文檔，以便進(jìn)行機(jī)外核對(duì)。系統(tǒng)畫面以1024768象素顯示，一般以標(biāo)準(zhǔn)字體顯示。7.4系統(tǒng)安全性需求7.4.

28、1身份鑒別和授權(quán)對(duì)于系統(tǒng)中的用戶，應(yīng)建立身份認(rèn)證、自動(dòng)退出和角色控制三重安全機(jī)制。一、身份認(rèn)證用戶登錄時(shí)系統(tǒng)必須嚴(yán)格確認(rèn)身份，認(rèn)證手段使用CA證書(shū)+口令的身份認(rèn)證方法。二、自動(dòng)退出當(dāng)用戶超過(guò)一定時(shí)間（該時(shí)間設(shè)定為5分鐘）不進(jìn)行業(yè)務(wù)操作時(shí)，系統(tǒng)強(qiáng)制用戶自動(dòng)退出，需由用戶重新登錄后方能進(jìn)入系統(tǒng)，繼續(xù)操作。三、角色控制系統(tǒng)通過(guò)設(shè)置角色來(lái)分配各種操作權(quán)限，對(duì)不同要求的用戶進(jìn)行角色分配以控制操作權(quán)限。角色有國(guó)庫(kù)負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管、系統(tǒng)管理員和操作員四類，國(guó)庫(kù)負(fù)責(zé)人審批角色、人員，會(huì)計(jì)主管審批參數(shù)、代碼，系統(tǒng)管理員維護(hù)未審批的角色、人員、參數(shù)、代碼（含無(wú)需審批的實(shí)時(shí)生效的代碼），系統(tǒng)操作員負(fù)責(zé)錄入、復(fù)核、查

29、詢、打印等基本操作。 7.4.2網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)運(yùn)行必須有網(wǎng)絡(luò)環(huán)境支撐，信息在通過(guò)內(nèi)網(wǎng)和外網(wǎng)傳輸時(shí)，應(yīng)采用可靠的加解密手段、配置防火墻、網(wǎng)絡(luò)加密機(jī)等技術(shù)工具，確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和操作命令的傳輸安全。對(duì)于非法用戶訪問(wèn)，系統(tǒng)能實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)預(yù)警，切斷連接。在網(wǎng)絡(luò)化的信息存儲(chǔ)區(qū)域中，應(yīng)采用可靠的手段保證信息存儲(chǔ)安全。同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)應(yīng)滿足7×24小時(shí)不間斷運(yùn)行和災(zāi)難切換的要求，重要線路采用多線路備份，連接各部分的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，以及災(zāi)備均應(yīng)建立雙機(jī)熱備安全保障。7.4.3數(shù)據(jù)的保密性和完整性業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)具有高級(jí)別的保密性，涉密數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)、傳輸?shù)榷急仨毤用埽_保只有獲準(zhǔn)授權(quán)的用戶才能對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢?cè)L問(wèn)，同時(shí)，數(shù)據(jù)在傳

30、輸過(guò)程中必須穩(wěn)定和完整。7.4.4病毒防治防病毒系統(tǒng)是系統(tǒng)安全策略的重要組成部分，對(duì)于系統(tǒng)安全不可或缺，應(yīng)根據(jù)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定來(lái)確定。7.5數(shù)據(jù)備份和災(zāi)難恢復(fù)7.5.1數(shù)據(jù)備份為了保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全，將系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)安全高速備份到電子介質(zhì)上，以便在數(shù)據(jù)庫(kù)受到破壞時(shí)及時(shí)恢復(fù)。系統(tǒng)的各種涉密備份數(shù)據(jù)必須以加密方式存放，防止非法用戶繞開(kāi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，直接對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行拷貝、修改。要求對(duì)日間業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)備份，日終數(shù)據(jù)脫機(jī)備份，雙備份異地保存。7.5.2災(zāi)難恢復(fù)為防止不可預(yù)見(jiàn)因素對(duì)國(guó)庫(kù)工作的影響，應(yīng)建設(shè)一個(gè)災(zāi)備，在發(fā)生災(zāi)難性事故時(shí)，系統(tǒng)切換到災(zāi)備。災(zāi)備建設(shè)和使用要求:災(zāi)備與生產(chǎn)服務(wù)器通過(guò)高速網(wǎng)絡(luò)連接；災(zāi)備的處理能力

31、與生產(chǎn)服務(wù)器相同；生產(chǎn)服務(wù)器與災(zāi)備服務(wù)器，應(yīng)使用高可用性集群技術(shù)或其它技術(shù)實(shí)現(xiàn)無(wú)縫切換，運(yùn)行數(shù)據(jù)應(yīng)同步復(fù)制到災(zāi)備。應(yīng)建立應(yīng)急預(yù)案，對(duì)各種災(zāi)難進(jìn)行預(yù)測(cè)和數(shù)據(jù)挽救；建立系統(tǒng)定期停機(jī)維護(hù)機(jī)制，提高性能穩(wěn)定性，防范災(zāi)難風(fēng)險(xiǎn)。7.6系統(tǒng)日志系統(tǒng)日志分為用戶日志和數(shù)據(jù)交換日志兩種。7.6.1用戶日志用戶日志是系統(tǒng)對(duì)已登錄系統(tǒng)的所有用戶在進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作時(shí)的自動(dòng)流水記錄。記錄內(nèi)容應(yīng)包括操作時(shí)間、用戶代碼、用戶名稱、用戶角色、所屬核算主體、日志類別、操作事項(xiàng)、業(yè)務(wù)種類、操作對(duì)象所屬主體、操作對(duì)象、操作結(jié)果等項(xiàng)目。用戶日志類別分為管理日志、維護(hù)日志、核算日志和授權(quán)日志。用戶日志文件按加密、實(shí)時(shí)、異地和增量的方式

32、進(jìn)行備份，內(nèi)容不可修改。系統(tǒng)提供按操作人員名稱、角色、所屬核算主體、時(shí)間段、分類、操作對(duì)象所屬主體、操作對(duì)象等屬性進(jìn)行查詢打印用戶日志的功能。7.6.2管理日志記錄用戶登錄、退出、修改密碼等操作。管理日志的操作事項(xiàng)為“登錄、退出、修改密碼”三種，操作對(duì)象所屬主體、操作對(duì)象名稱和編碼等項(xiàng)目為空。操作結(jié)果為“成功或失敗”7.6.3維護(hù)日志記錄管理人員（為具有管理職能的用戶：包括部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管、系統(tǒng)管理員等）進(jìn)行的系統(tǒng)維護(hù)操作，記錄對(duì)用戶、參數(shù)等的設(shè)置、修改、刪除、查詢、打印和其它系統(tǒng)維護(hù)操作。在對(duì)用戶信息進(jìn)行維護(hù)時(shí)，操作事項(xiàng)為“增加、修改、刪除、查詢或打印用戶信息”等，業(yè)務(wù)種類為“用戶維護(hù)”

33、，操作對(duì)象所屬主體為被操作的用戶所屬的國(guó)庫(kù)主體，操作對(duì)象名稱和編碼為被操作的用戶，操作結(jié)果為“成功或失敗”。在對(duì)參數(shù)表進(jìn)行維護(hù)時(shí)，操作事項(xiàng)為“增加、修改、刪除、查詢、打印”，業(yè)務(wù)種類為參數(shù)維護(hù)，操作對(duì)象為參數(shù)表名稱，操作結(jié)果為“成功或失敗”。7.6.4核算日志在業(yè)務(wù)人員進(jìn)行核算操作時(shí)，操作事項(xiàng)為“錄入、復(fù)核、確認(rèn)、同意付款、拒絕付款”等，業(yè)務(wù)種類為附件一中的“業(yè)務(wù)類型”，操作對(duì)象所屬主體為操作對(duì)象所屬的清算主體、核算主體或國(guó)庫(kù)主體，操作對(duì)象為交易序號(hào)。操作成功的，操作結(jié)果為“成功”，操作失敗的，按不同的情況填寫風(fēng)險(xiǎn)控制的“控制內(nèi)容描述”。7.6.5授權(quán)日志記錄會(huì)計(jì)主管進(jìn)行的授權(quán)操作，風(fēng)險(xiǎn)控制功

34、能提示授權(quán)時(shí)記錄，操作結(jié)果為“授權(quán)或拒絕授權(quán)”，其它要素同核算日志。7.6.6數(shù)據(jù)交換日志數(shù)據(jù)交換日志是系統(tǒng)自動(dòng)記錄國(guó)庫(kù)非稅收入業(yè)務(wù)系統(tǒng)與其它外部系統(tǒng)交互或采集數(shù)據(jù)時(shí)的通訊完成情況，包括聯(lián)網(wǎng)發(fā)送、接收日志和數(shù)據(jù)導(dǎo)出、導(dǎo)入日志。記錄要素包含：核算主體代碼、名稱，發(fā)送、接收或?qū)С?、?dǎo)入操作名稱，操作時(shí)間，成功或失敗標(biāo)志，發(fā)送或接收人員名稱，數(shù)據(jù)發(fā)送、接收或?qū)С?、?dǎo)入的對(duì)方單位，數(shù)據(jù)電文類型等。數(shù)據(jù)交換日志文件按加密、實(shí)時(shí)、異地和增量的方式進(jìn)行備份，內(nèi)容不可修改。系統(tǒng)提供按核算主體代碼或名稱、發(fā)送、接收或?qū)С?、?dǎo)入時(shí)間段、發(fā)送或接收人員名稱、對(duì)方單位、數(shù)據(jù)電文類型等屬性進(jìn)行查詢和打印的功能。7.6.

35、7日志操作權(quán)限日志由系統(tǒng)在用戶操作或數(shù)據(jù)交換發(fā)生時(shí)自動(dòng)記錄，不能修改。日志分級(jí)查詢、日志備份操作雙人負(fù)責(zé)。管理人員（為具有管理職能的用戶：包括部門負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管、系統(tǒng)管理員等）有權(quán)查詢和打印全轄的日志，系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)本級(jí)和全轄的日志導(dǎo)出和存儲(chǔ)，但須經(jīng)會(huì)計(jì)主管確認(rèn)。系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)全系統(tǒng)的日志導(dǎo)出和存儲(chǔ)。各操作人員可以查詢和打印記錄本人操作的日志。7.7系統(tǒng)靈活性及可擴(kuò)展性7.7.1先進(jìn)性系統(tǒng)設(shè)計(jì)優(yōu)先采用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，以及主流的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，使用先進(jìn)成熟的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和產(chǎn)品，以滿足系統(tǒng)發(fā)展需要。7.7.2靈活性系統(tǒng)提供靈活的查詢和打印功能。根據(jù)需要，生成標(biāo)準(zhǔn)格式報(bào)表和自定義報(bào)表（根據(jù)查詢條件

36、進(jìn)行組合查詢）；報(bào)表打印，能自由選擇激光和針式打印機(jī)、A3/A4/US標(biāo)準(zhǔn)紙型等，一種報(bào)表至少能按針式打印機(jī)的US標(biāo)準(zhǔn)紙的格式輸出以滿足最基層國(guó)庫(kù)的需要；可保存自定義報(bào)表打印格式，供以后重復(fù)調(diào)用。7.7.3互操作性系統(tǒng)可導(dǎo)入和財(cái)政業(yè)務(wù)系統(tǒng)約定接口規(guī)范生成的數(shù)據(jù)電文，并導(dǎo)出以上系統(tǒng)能接收的數(shù)據(jù)電文。系統(tǒng)可導(dǎo)入和導(dǎo)出原始憑證、賬、表、簿等數(shù)據(jù)的EXCEL格式、CSV格式和XML格式。系統(tǒng)提供靈活方便的查詢、打印功能。7.7.4易用性系統(tǒng)按“易部署、易維護(hù)、易使用”原則開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)。提供自動(dòng)檢測(cè)環(huán)境的向?qū)焦ぞ?，?duì)負(fù)載、容量、信息流量、使用情況及需要維護(hù)的其它內(nèi)容提供維護(hù)工具，確保系統(tǒng)安裝維護(hù)人員對(duì)系統(tǒng)

37、進(jìn)行管理和維護(hù)；對(duì)業(yè)務(wù)人員提供符合主流應(yīng)用系統(tǒng)的布局和人性化操作的界面，錄入信息時(shí)，提供數(shù)據(jù)記憶和聯(lián)想功能，方便操作人員使用；對(duì)系統(tǒng)部署、維護(hù)和使用分別提供詳細(xì)參考手冊(cè)；提供5年時(shí)期歷史數(shù)據(jù)的查詢和打印。7.7.5擴(kuò)展性l 方便擴(kuò)容當(dāng)原有業(yè)務(wù)處理能力和數(shù)據(jù)存儲(chǔ)能力遇到瓶頸時(shí)，系統(tǒng)能在不中斷運(yùn)行的情況下，方便進(jìn)行擴(kuò)容。l 功能變更隨著國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的拓展，系統(tǒng)能按不同時(shí)期的要求，便捷地進(jìn)行功能增加和升級(jí)。7.7.6統(tǒng)一性l 信息編碼統(tǒng)一保存在數(shù)據(jù)庫(kù)、光盤庫(kù)和其它存儲(chǔ)介質(zhì)中的數(shù)據(jù)，應(yīng)按全國(guó)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行編碼，以便信息集中訪問(wèn)和系統(tǒng)遷移。l 數(shù)據(jù)交換格式統(tǒng)一與其它部門信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換，按不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)，使

38、用通用的數(shù)據(jù)描述語(yǔ)言和數(shù)據(jù)交換方式，設(shè)置統(tǒng)一的數(shù)據(jù)交換格式。l 電子文檔規(guī)格統(tǒng)一對(duì)于具有法律效力或由制度規(guī)定必須存儲(chǔ)的憑證、賬簿、報(bào)表等資料，以及系統(tǒng)參數(shù)代碼、系統(tǒng)日志等數(shù)據(jù)，使用通用的數(shù)據(jù)描述語(yǔ)言進(jìn)行電子簽名，形成獨(dú)立的電子文檔。 附件一 業(yè)務(wù)要素集F.1預(yù)算收入對(duì)賬要素集序號(hào)要素名稱強(qiáng)制/可選（M/O）備注1報(bào)表日期M2報(bào)表編碼M3報(bào)表名稱M4國(guó)庫(kù)主體代碼M5國(guó)庫(kù)主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報(bào)表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7轄屬標(biāo)志M1全轄、2本級(jí)8征收機(jī)關(guān)代碼M根據(jù)轄屬標(biāo)志判斷,如果是全轄,則征收機(jī)關(guān)代碼是4444444444,如果是本級(jí),則征收機(jī)關(guān)代碼是該國(guó)庫(kù)對(duì)應(yīng)的征收機(jī)關(guān)。9預(yù)算級(jí)次M1中央、

39、2省級(jí)、3地（市）級(jí)、4縣（區(qū)）級(jí)、5鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)10預(yù)算科目M11本日發(fā)生額M12本年累計(jì)發(fā)生額M13整理期標(biāo)志M0本年度、1上年度F.2收入回執(zhí)要素集（財(cái)政返還國(guó)庫(kù)）序號(hào)要素名稱強(qiáng)制/可選（M/O）備注1報(bào)表日期M2報(bào)表編碼M3報(bào)表名稱M4國(guó)庫(kù)主體代碼M5國(guó)庫(kù)主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報(bào)表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7預(yù)算級(jí)次M1中央、2省級(jí)、3地（市）級(jí)、4縣（區(qū)）級(jí)、5鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)8預(yù)算科目M9本日發(fā)生額M10本年累計(jì)發(fā)生額M11整理期標(biāo)志M0本年度、1上年度12回執(zhí)日期M13回執(zhí)狀態(tài)M1、核對(duì)相符、1、核對(duì)不符14附言O(shè)F.3 收入月(年)對(duì)賬要素集(財(cái)政發(fā)起)序號(hào)要素名稱強(qiáng)制/可選（M/O）備注1報(bào)表

40、日期M2報(bào)表編碼M3報(bào)表名稱M4國(guó)庫(kù)主體代碼M5國(guó)庫(kù)主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報(bào)表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7轄屬標(biāo)志M1全轄、2本級(jí)8征收機(jī)關(guān)代碼M根據(jù)轄屬標(biāo)志判斷,如果是全轄,則征收機(jī)關(guān)代碼是4444444444,如果是本級(jí),則征收機(jī)關(guān)代碼是該國(guó)庫(kù)對(duì)應(yīng)的征收機(jī)關(guān)。9預(yù)算級(jí)次M1中央、2省級(jí)、3地（市）級(jí)、4縣（區(qū)）級(jí)、5鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)10預(yù)算科目M11本年累計(jì)發(fā)生額M12整理期標(biāo)志M0本年度、1上年度F.4回執(zhí)要素集（國(guó)庫(kù)返還財(cái)政，收入支出通用）序號(hào)要素名稱強(qiáng)制/可選（M/O）備注1報(bào)表日期M2報(bào)表編碼M3報(bào)表名稱M4國(guó)庫(kù)主體代碼M5國(guó)庫(kù)主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想12回執(zhí)日期M13回執(zhí)狀態(tài)M1、核對(duì)相符、1、

41、核對(duì)不符13附言O(shè)F.5實(shí)撥支出對(duì)賬要素集序號(hào)要素名稱強(qiáng)制/可選（M/O）備注1報(bào)表日期M2報(bào)表編碼M3報(bào)表名稱M4國(guó)庫(kù)主體代碼M5國(guó)庫(kù)主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報(bào)表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7功能類科目代碼M8經(jīng)濟(jì)類科目代碼O9本日發(fā)生額M10本月累計(jì)發(fā)生額M11本年累計(jì)發(fā)生額MF.6支出回執(zhí)要素集（財(cái)政返還國(guó)庫(kù)）序號(hào)要素名稱強(qiáng)制/可選（M/O）備注1報(bào)表日期M2報(bào)表編碼M3報(bào)表名稱M4國(guó)庫(kù)主體代碼M5國(guó)庫(kù)主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報(bào)表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7功能類科目代碼M8經(jīng)濟(jì)類科目代碼O9本日發(fā)生額M10本月累計(jì)發(fā)生額M11本年累計(jì)發(fā)生額M12回執(zhí)日期M13回執(zhí)狀態(tài)M14附言O(shè)F.7實(shí)撥支出月

42、(年)對(duì)賬要素集(財(cái)政發(fā)起)序號(hào)要素名稱強(qiáng)制/可選（M/O）備注1報(bào)表日期M2報(bào)表編碼M3報(bào)表名稱M4國(guó)庫(kù)主體代碼M5國(guó)庫(kù)主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報(bào)表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7功能類科目代碼M8經(jīng)濟(jì)類科目代碼O9本月(年)累計(jì)發(fā)生額MF.8直接(授權(quán))支付對(duì)賬要素集序號(hào)要素名稱強(qiáng)制/可選（M/O）備注1報(bào)表日期M2報(bào)表編碼M3報(bào)表名稱M4國(guó)庫(kù)主體代碼M5國(guó)庫(kù)主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報(bào)表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7代理銀行代碼M8預(yù)算單位代碼M9科目分類代碼O10功能類科目代碼M11經(jīng)濟(jì)類科目代碼O12本日發(fā)生額M13本月累計(jì)發(fā)生額M14本年累計(jì)發(fā)生額MF.9直接(授權(quán))支付回執(zhí)要素集（財(cái)政返回國(guó)庫(kù)）

43、序號(hào)要素名稱強(qiáng)制/可選（M/O）備注1報(bào)表日期M2報(bào)表編碼M3報(bào)表名稱M4國(guó)庫(kù)主體代碼M5國(guó)庫(kù)主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報(bào)表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7代理銀行代碼M8預(yù)算單位代碼M9科目分類代碼O10功能類科目代碼M11經(jīng)濟(jì)類科目代碼O12本日發(fā)生額M13本月累計(jì)發(fā)生額M14本年累計(jì)發(fā)生額M12回執(zhí)日期M13回執(zhí)狀態(tài)M14附言O(shè)F.10直接(授權(quán))支付月(年)對(duì)賬要素集(財(cái)政發(fā)起)序號(hào)要素名稱強(qiáng)制/可選（M/O）備注1報(bào)表日期M2報(bào)表編碼M3報(bào)表名稱M4國(guó)庫(kù)主體代碼M5國(guó)庫(kù)主體名稱M根據(jù)4聯(lián)想6報(bào)表種類M1預(yù)算內(nèi)、2預(yù)算外7代理銀行代碼M8預(yù)算單位代碼M9科目分類代碼O10功能類科目代碼M11經(jīng)濟(jì)類科目代碼O12本月(年)累計(jì)發(fā)生額MF.11直接(授權(quán))支付退回對(duì)賬要素集序號(hào)要素名稱強(qiáng)制/可選（M/O）備注1報(bào)表日期M2報(bào)表編碼M3報(bào)表名稱M4國(guó)庫(kù)主