母子公司管理制度(DOC 5頁)

1、5 / 5母子公司管理制度總則為確立母子公司的出資關(guān)系,建立資本聯(lián)結(jié)紐帶,規(guī)范母子公司的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系,充分發(fā)揮公司的整體優(yōu)勢,根據(jù)中華人民共和國公司法、國家體改委關(guān)于企業(yè)集團建立母子公司體制的指導(dǎo)意見（體改生199827號）,并結(jié)合公司實際情況,特制定本管理制度。本制度所指母公司為機械院集團,子公司為機械院集團全資和控股（絕對或相對控股）子公司。母子公司權(quán)限劃分母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能,具有投資和資本運營等多種效用的公司制企業(yè)。母公司定位為戰(zhàn)略管理中心、投資管理中心和決策協(xié)調(diào)中心。母公司的主要職能是：依照法定程序和公司章程,組織制定和實施公司的長遠(yuǎn)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略

2、；開展投融資、企業(yè)購并、資產(chǎn)重組等資本運營活動；決定公司內(nèi)的重大事項；組織公司財務(wù)規(guī)劃和下屬公司業(yè)績指標(biāo)管理；推進下屬公司的改制工作和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整；協(xié)調(diào)下屬公司之間的關(guān)系；編制公司的合并會計、統(tǒng)計報表；進行集團總部和下屬公司的審計工作,統(tǒng)一管理公司的名稱、商標(biāo)、商譽等無形資產(chǎn)和統(tǒng)一公關(guān)；進行人力資源規(guī)劃,建立對子公司的外派人員管理；建立公司統(tǒng)一的信息網(wǎng)絡(luò)；有利于形成公司整體經(jīng)營優(yōu)勢的其他效用。子公司包括全資子公司和控股子公司。母公司持有100股份的公司為其全資子公司,母公司持有50%以上股權(quán),或持有股權(quán)雖不足50%但擁有實際控制權(quán)的公司為其控股子公司。子公司作為經(jīng)營管理中心與利潤中心,享有自主

3、經(jīng)營權(quán)。母公司、子公司都是依法設(shè)立的公司制企業(yè)法人,各自享有獨立的法人財產(chǎn)權(quán),獨立行使民事權(quán)利,承擔(dān)民事責(zé)任。母公司作為戰(zhàn)略管理中心、投資管理中心和決策協(xié)調(diào)中心,各子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從母公司制定的公司整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃。公司戰(zhàn)略管理必須按照機械院集團戰(zhàn)略規(guī)劃管理制度執(zhí)行。各子公司的投資行為必須按照機械院集團投資管理制度執(zhí)行。各子公司的財務(wù)管理必須服從機械院集團財務(wù)規(guī)劃管理制度、日常財務(wù)工作管理制度和外派財務(wù)監(jiān)事管理制度的有關(guān)規(guī)定。人事任免。全資子公司的總經(jīng)理由母公司董事會任免,副總經(jīng)理由子公司總經(jīng)理提名,母公司董事會或院長辦公會批準(zhǔn),人力資源部備案；控股子公司總經(jīng)理由子公司董事會聘任

4、,母公司人力資源部備案,副總經(jīng)理由子公司總經(jīng)理提名,子公司董事會任命,母公司人力資源部備案。分配。全資子公司的稅后利潤應(yīng)全額上繳母公司；控股子公司的稅后利潤分配由母公司提出利潤分配預(yù)案,子公司董事會討論通過。監(jiān)督、考核與獎懲子公司必須接受來自母公司的監(jiān)督與考核。母公司作為出資人（股東）,有權(quán)了解、監(jiān)督子公司生產(chǎn)經(jīng)營情況。子公司按照機械院集團財務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定定期向母公司資金財務(wù)部報送財務(wù)報表,接受母公司財務(wù)檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。子公司應(yīng)按照機械院集團審計工作制度的有關(guān)規(guī)定,接受母公司的審計。母公司每年年初與各子公司經(jīng)營層簽訂業(yè)績指標(biāo)合同,年底據(jù)此考核,按照指標(biāo)完成情況,給予相應(yīng)的獎勵與懲罰。附則本管理制度由機械院集團戰(zhàn)略發(fā)展部（現(xiàn)為企劃管理部）起草、修訂并負(fù)責(zé)解釋。本規(guī)定如有與國家相關(guān)法