開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款管理程序(子公司)

1、編號(hào)： FM-TM-03-02版號(hào)： 1.0生效日期：財(cái)務(wù)管理體系文件發(fā)放編號(hào)：開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款管理程序（子公司）編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄修訂日期修改原因及內(nèi)容摘要修改人審核人批準(zhǔn)人初稿僅供內(nèi)部討論2002 中華財(cái)務(wù)版權(quán)所有1、目的為確保子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款的對(duì)外資金付款結(jié)算符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要，對(duì)外付款內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范，對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行，特制定本辦法。2、適用范圍2.1 本程序適用于子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款的付款活動(dòng)。2.2 本辦法適用于子公司財(cái)務(wù)部、工程管理部，其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。3、相關(guān)程序及文件3.1 支票管理程

2、序3.2 匯票管理程序4、工作程序4.1 子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序（計(jì)劃內(nèi)）步驟工作內(nèi)容涉及崗位步驟說明1 工 程 量 確 子 公 司工 程管 每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位的定理部完工量核實(shí)確定工程報(bào)量，向合約部提子公司合約部交工程進(jìn)度報(bào)量審批表 或其他文件，由合約部負(fù)責(zé)人審簽。2付款申請(qǐng)子公司工程管理部工程管理部具體項(xiàng)目責(zé)任人按確定的工程報(bào)量或合同履行進(jìn)度，與合同對(duì)方協(xié)商一致，提交付款審批單，并注明為計(jì)劃內(nèi)支出，附工程進(jìn)度報(bào)量審批表或其他文件，經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后，交財(cái)務(wù)部。3付 款 申 請(qǐng)子 公 司預(yù) 算管財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審步驟456工作內(nèi)容涉及崗位步驟說明預(yù)算審核

3、理崗核開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請(qǐng)，按預(yù)算控制要求審簽付款申請(qǐng)；如付款申請(qǐng)不屬于月度資金計(jì)劃列支范圍，或金額超過計(jì)劃，并未附計(jì)劃外付款申請(qǐng)說明的，返回工程管理部執(zhí)行計(jì)劃外工程付款程序，見4.2。付 款 申 請(qǐng)子 公 司財(cái) 務(wù)部財(cái)務(wù)部經(jīng)理核對(duì)相應(yīng)合同，簽字確認(rèn)。合同審核經(jīng)理付 款 申 請(qǐng)子 公 司分 管副付款申請(qǐng)經(jīng)分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽后；復(fù)審總單筆付款金額超過2 萬元，交總經(jīng)理審子公司財(cái)務(wù)總簽。監(jiān)子公司總經(jīng)理付 款 申 請(qǐng)母 公 司財(cái) 務(wù)總單筆金額超過 50 萬的，交母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽。的母公司監(jiān)審批7付款執(zhí)行子公司出納經(jīng)各級(jí)審簽完畢，付款審批單 及附件返回財(cái)務(wù)部，出納據(jù)此辦理付款。8付款情況子公司財(cái)

4、務(wù)部已付款情況，財(cái)務(wù)部、工程管理部和合登記子公司工程管約部分別更新登記于合同執(zhí)行情況登記表。理部子公司合約部4.2 子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序（計(jì)劃外）步驟工作內(nèi)容涉及崗位步驟說明1 工 程 量 確 子 公 司工 程管 每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位的定理部完工量核實(shí)確定工程報(bào)量，向合約部提子公司合約部交工程進(jìn)度報(bào)量審批表 或其他文件，由合約部負(fù)責(zé)人審簽。2付款申請(qǐng)子公司工程管理部工程管理部具體項(xiàng)目責(zé)任人按確定的工程報(bào)量或合同履行進(jìn)度，與合同對(duì)方協(xié)商一致，提交付款審批單，并注明為計(jì)劃外支出，附工程進(jìn)度報(bào)量審批表或其他文件，以及計(jì)劃外付款申請(qǐng)說明，經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后， 交財(cái)務(wù)部。3 付 款

5、 申 請(qǐng) 子 公 司預(yù) 算管 財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請(qǐng)；預(yù)算審核理崗如未附計(jì)劃外付款申請(qǐng)說明 ，或該說明與實(shí)際超計(jì)劃情況不符的，返回工程管理部重新執(zhí)行步驟2；如已附計(jì)劃外付款申請(qǐng)說明 ，且該說明與實(shí)際超計(jì)劃情況一致，預(yù)算管理員根據(jù)預(yù)算控制情況審簽。4 付 款 申 請(qǐng) 子 公 司財(cái) 務(wù)部 財(cái)務(wù)部經(jīng)理核對(duì)相應(yīng)合同， 簽字確認(rèn)后，合同審核經(jīng)理交總經(jīng)理辦公會(huì)。5 付 款 申 請(qǐng) 子 公 司總 經(jīng)理 總經(jīng)理辦公會(huì)審核通過后，分別經(jīng)分管復(fù)審辦公會(huì)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽后， 交總經(jīng)理審簽。子公司分管副步驟工作內(nèi)容涉及崗位步驟說明總子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)子公司總經(jīng)理6 超 計(jì) 劃 付 母

6、公 司預(yù) 算管 超計(jì)劃的付款須經(jīng)母公司預(yù)算管理員和款 申 請(qǐng) 的理崗財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽。母公司審母公司財(cái)務(wù)總批監(jiān)7付款執(zhí)行子公司出納經(jīng)各級(jí)審簽完畢，付款審批單 及附件返回財(cái)務(wù)部，出納據(jù)此辦理付款。8付款情況子公司財(cái)務(wù)部已付款情況，財(cái)務(wù)部、工程管理部和合登記約部分別更新登記于合同執(zhí)行情況登子公司工程管記表。理部子公司合約部5、單據(jù)與記錄付款審批單6、流程圖6.1 子公司計(jì)劃內(nèi)工程付款流程6.2 子公司計(jì)劃外工程付款流程附件一付款審批單_ 年 _ 月 _ 日單位：元編號(hào)： _付款部門 支票 支票 匯票實(shí)際付款 匯票付款方式備注 現(xiàn)金責(zé)任中心編碼 現(xiàn)金 其他 其他收款單位本次應(yīng)付金額用款理由項(xiàng)目編號(hào)合同編

7、號(hào)1.是否為預(yù)付款 是 否2.是否為墊支款 是本次墊支金額：_ 否累計(jì)墊支金額：_應(yīng)收單位名稱：_備注分?jǐn)偙壤篲3.是否為計(jì)劃內(nèi)支出 是 否4.附件 工程進(jìn)度報(bào)量審批表 計(jì)劃外付款申請(qǐng)說明 其他：（注明名稱）付款申請(qǐng)人：部門經(jīng)理審核意見預(yù)算管理員審核意見財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核意見審核意見財(cái)務(wù)總監(jiān)審核意見主管副總審核意見總經(jīng)理審核意見母公司審核意見說明：實(shí)際付款備注由出納填列附件二工程管理部合約部財(cái)務(wù)部分管副總財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)按監(jiān)理單位的完工量核定工程報(bào)量工程進(jìn)度報(bào)量審批表NO審批工程報(bào)量工程進(jìn)度報(bào)量審批表付款審批單本部門經(jīng)理審簽登記合同執(zhí)行情況登記表預(yù)算管理員審簽付款申是否同意請(qǐng)YES是否同意NOYES4.2財(cái)務(wù)部經(jīng)理審簽付款申請(qǐng)是否同意NO出納辦理付款登記合同執(zhí)登記合同執(zhí)行情況登記行情況登記表表審簽付款申請(qǐng)YES是否超過2萬NO是否同意NO審簽付款申請(qǐng)YES審簽付款申請(qǐng)YESYES是否同意審簽付款申請(qǐng)是否同意NONOYES是否超過YES50萬是否同意NONOYES按審批意見返回相應(yīng)程序或停止該程序附件三工程管理部合約部財(cái)務(wù)部總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理母公司按監(jiān)理單位的完工量核定工程報(bào)量工程進(jìn)度報(bào)量審批表工程進(jìn)度報(bào)量審批表計(jì)劃外付款申請(qǐng)說明付款審批單本部門經(jīng)理審簽登記合同執(zhí)行情況登記表NO審批工程報(bào)量預(yù)算管理員審簽付款申是否同意請(qǐng)是否同意YESNOYES財(cái)務(wù)部經(jīng)