合同簽訂審批流程上課講義

1、合同簽訂審批流程、總則流程目的：規(guī)范合同的簽訂、履行和付款程序，并最大限度的避免風 險。適用范圍：適用于公司簽署的所有經濟類合同的管理， 不適用于勞動 合同等其他類合同的管理。定義：合同是企業(yè)經濟活動的準則，既可以維護企業(yè)的利益，也明確 規(guī)定了企業(yè)的責任和義務，是企業(yè)經濟活動必須遵守的法律規(guī)范。意義：合同審批可以保證合同內容滿足國家法律、 法規(guī)和政策的要求， 貫徹平等互利、協(xié)商一致和等價有償的原則，同時，最大限度降低企 業(yè)的各種風險。二、合同審批流程圖合同審批共包括7個環(huán)節(jié)：繕制合同文本、審核業(yè)務風險、審核法律風險、審核財務風險、審批、簽署合同和登記存檔三、合同審批流程詳細說明1、繕制合同文本

2、（ F1） 繕制合同文本是指根據雙方協(xié)商的結果及相關資料起草合同文 本的過程。只有采用非標準樣本的合同需要繕制合同文本。工作內容： 、 收集相關信息： 在繕制非標準合同文本之前，佳潔置業(yè)公司相 關人員必須收集相關信息， 包括業(yè)務協(xié)商的結果、 公司以前的合同樣 本、類似合同的標準樣本等，作為起草合同文本的基礎，同時將相關 資料作為合同附件。 、 制定合同框架： 根據合同的價格條款、交易方式等條件，同一 類型的合同也具有不同的框架體系， 因此，在起草非標準合同文本之 前，必須先確定合同的框架體系，根據價格條款、交易方式確定應包 括的合同類型。 、 起草合同文本： 對于合同框架中的非標準合同，合同文

3、本的起 草必須遵循中華人民共和國民法通則 及中華人民共和國合同法 等相關法律、法規(guī)的規(guī)定，保證條款的合法性、嚴密性和可行性。對 于關鍵條款，如數量條款、質量條款、價格條款、付款方式、付款時 間、違約條款等，必須向公司的法律顧問咨詢，保證用詞準確，沒有 歧義，同時還必須對合同的盈虧狀況進行預測 。 、 上報合同： 在起草完合同文本之后，相關業(yè)務人員必須仔細檢 查合同的各項條款，保證內容完整，用詞準確，沒有文字錯誤。并將 檢查過的合同文本及盈虧預測等相關附件上報上級主管。2、審核業(yè)務風險（ F2 ）審核業(yè)務風險主要是評價合同的業(yè)務前景、業(yè)務利潤和回款風險。工作內容： 、 評價業(yè)務前景： XX 公司

4、的部門主管在拿到業(yè)務員繕制的合同文 本后，首先需要對業(yè)務的發(fā)展前景進行評估。 對于有發(fā)展?jié)摿Φ臉I(yè)務， 可以考慮適當增加優(yōu)惠條款， 以維護雙方的長期合作關系； 對于臨時 性和沒有發(fā)展?jié)摿Φ臉I(yè)務， 必須對其它業(yè)務風險進行嚴格審核， 并提 出修改建議。 、 評價業(yè)務利潤： 在確定了業(yè)務的發(fā)展前景之后，部門主管需要 根據業(yè)務發(fā)展前景來確定合同的利潤水平， 同時將合同的盈虧預測與 相應的利潤水平作對比。如滿足利潤要求，則簽字同意，否則提出修 改建議。 、 評價風險控制措施： 在合同滿足了業(yè)務發(fā)展需求和利潤要求之 后，還必須對合同中的風險控制措施進行評估， 檢查合同條款是否對 可能出現(xiàn)的風險采取了恰當的規(guī)

5、避措施。 如果規(guī)避措施得當， 則簽字 同意，否則提出修改建議。3、審核法律風險（ F3 ） 審核法律風險是對合同的合法性、嚴密性、可行性進行審核。這 項工作由中煤進出口公司的法律顧問全面負責。 只有非標準樣本合同 需要進行法律風險審核。工作內容： 、 審核合法性A 當事人有無簽訂、履行該合同的權利能力和行為能力；B 合同內容是否符合國家相關法律、法規(guī)和政策的規(guī)定；C 當事人的意思表達是否真實、一致，權利、義務是否平等；D訂約程序是否符合法律規(guī)定 、 審核嚴密性A 合同應具備的條款是否齊全；B 當事人雙方的權利、義務是否具體、明確；C 文字表述是否確切無誤。 、 審核可行性A 當事人雙方特別是對

6、方是否具備履行合同的能力、條件；B 預計取得的經濟效益和可能承擔的風險；C 合同非正常履行時可能受到的經濟損失。 、 修改合同文本在公司的法律顧問對合同文本提出修改建議后， 相關業(yè)務人員必 須嚴格依據修改意見對合同文本進行修改， 保證合同的合法性、 嚴密 性和可行性。4、審核財務風險（ F4 ） 審核財務風險是評價合同的資金調撥、付款條件和財務費用。工作內容： 、 評價付款條件： 對于銷售合同，根據對方的信用等級評價合同 的付款條件，可以有效的降低企業(yè)的財務風險；對于采購合同，采用 有利的付款條件， 可以降低企業(yè)的資金成本， 并提高公司的資金周轉 率。因此，財務部門必須審核合同的付款條件，并提

7、出審核意見。 、評價合同的資金調撥：XX公司的財務部門需要根據公司的資金 狀況對合同的資金調撥提出建議， 使合同執(zhí)行中資金的流入、 流出滿 足公司整體的資金計劃安排。 、 評價合同的贏利性： 以貸款方式支付合同貨款或其它費用時， 必須考慮資金成本，從財務角度對合同的贏利性進行預測。因此，財 務部門必須在考慮了財務費用的基礎上， 對合同的盈虧進行預測， 從 財務角度提出合同贏利性的意見。5 、 審批（ F5 ）審批是指公司總經理對合同做出最后的決策。1）、 工作內容：公司總經理在業(yè)務風險評價表和財務風險評價表的 基礎上，根據對業(yè)務特點及公司資金狀況的了解， 對合同的業(yè)務風險 和財務風險做出綜合評

8、價。 若同意部門主管對業(yè)務風險和財務風險的 評價，則簽字認可，否則提出審批意見。6、 簽署合同（ F6） 簽署合同也就是使合同具備法律效力的過程。1）、 工作內容、 確認合同：在合同完成公司內部的審批過程之后， 應盡快組織、 協(xié)調合同相關單位（主要包括用戶、供應商、運輸單位、保險公司以 及合同中所涉及的必須簽章的單位和部門） 完成合同在相關單位的確 認過程。、 簽署合同： 在合同完成內部審批和外部審批過程之后，中煤進 出口公司必須至少準備四份合同正本 （其中三份供公司內部相關部門 使用），由公司總經理和合同相關方的法定代表共同簽字、蓋章，使 合同生效。XX 公司總經理可親自簽署合同，也可簽署授權書，由授權人簽字，完成合同的簽署過程7、 登記存檔（ F7）合同的登記存檔是公司檔案管理的重要內容。工作內容：1）、 填寫合同要素一覽表合同簽署之后，相關部門的業(yè)務人員必須填寫合同信息一覽表，將合同正本中的關鍵條款摘錄出來，滿足日常工作需要。2）、存檔使用合同簽署完畢，三份合同正本應交公司檔案管理部門登記、 編號。 公司檔案管理部門在合同登記存檔之后， 必須將合同正本交業(yè)務相關 部門一份， 如果是長期合同還應交財務部門保存一份， 以便為日