項(xiàng)目投資價(jià)值分析報(bào)告報(bào)告材料模版

1、標(biāo)準(zhǔn)文檔項(xiàng)目投資價(jià)值分析報(bào)告第一部分概述項(xiàng)目名稱：項(xiàng)目單位：一、企業(yè)簡(jiǎn)介1、目標(biāo)企業(yè)的歷史沿革，隸屬關(guān)系，企業(yè)性質(zhì)及制度； 目前職工人數(shù)。2、地理位置，占地面積；各交通運(yùn)輸條件（鐵、公路、 碼頭和航空港口等），運(yùn)輸方式。3、年設(shè)計(jì)及實(shí)際生產(chǎn)能力，運(yùn)營(yíng)狀況。4、產(chǎn)品種類，主導(dǎo)產(chǎn)品名稱及產(chǎn)量。5、能源供應(yīng)條件（水、電、汽、氣、冷凍等）配套情況。6、主要原、輔、燃料的供應(yīng)量及距離，費(fèi)用情況。7、產(chǎn)品質(zhì)量狀況及產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)、外市場(chǎng)的定位與知名度。8、產(chǎn)品出口量、主要國(guó)家和國(guó)外市場(chǎng)份額。二、項(xiàng)目概要三、簡(jiǎn)要分析結(jié)論第二部分團(tuán)隊(duì)和管理、董事長(zhǎng)、法人代表二、原有股東情況三、主要管理人員四、主要技術(shù)負(fù)責(zé)人員五、

2、員工和管理 管理及人力資源評(píng)價(jià)指標(biāo)1、內(nèi)部調(diào)控是否合理2、管理組織體系是否健全3、管理層是否穩(wěn)定團(tuán)結(jié)4、管理層對(duì)市場(chǎng)拓展、技術(shù)開發(fā)的重視程度5、有否科學(xué)的人才培訓(xùn)計(jì)劃6、各層面的執(zhí)行情況第三部分產(chǎn)品和技術(shù)一、產(chǎn)品介紹二、產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域及性能特點(diǎn)三、主要技術(shù)內(nèi)容四、技術(shù)先進(jìn)性五、產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)六、國(guó)內(nèi)外技術(shù)發(fā)展?fàn)顩r產(chǎn)品評(píng)價(jià)指標(biāo)1）產(chǎn)品是否具有獨(dú)特性，難以替代2）產(chǎn)品的開發(fā)周期3）產(chǎn)品的市場(chǎng)潛力4）產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化情況5）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)是否合理6）產(chǎn)品的生產(chǎn)途徑技術(shù)評(píng)價(jià)指標(biāo)1）技術(shù)的專有性（技術(shù)來(lái)源）2）技術(shù)的保密性（專利保護(hù)）3）技術(shù)的領(lǐng)先性技術(shù)開發(fā)1）技術(shù)開發(fā)投入占總收入的比重2）技術(shù)開發(fā)體系與機(jī)構(gòu)3）技術(shù)

3、儲(chǔ)備情況第四部分 市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)分析一、市場(chǎng)需求二、目前的市場(chǎng)狀況產(chǎn)品市場(chǎng)分布三、產(chǎn)品應(yīng)用市場(chǎng)前景分析四、產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)五、產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析（1）產(chǎn)品質(zhì)量競(jìng)爭(zhēng)力分析（2）生產(chǎn)成本競(jìng)爭(zhēng)力分析（3）產(chǎn)品技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力分析六、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析20名。做（1）國(guó)內(nèi)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析，列出前 出競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手一覽表。（2）國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析（3）潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析七、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況分析（1）市場(chǎng)壟斷情況（2）該行業(yè)是否存在剩余生產(chǎn)能力，目前是什么 情形？（3）該行業(yè)轉(zhuǎn)換成本高低（4）該行業(yè)進(jìn)入壁壘與退出壁壘八、企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)與行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)比較（1）技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)比較（2）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)展趨勢(shì)比較（3）價(jià)格發(fā)展趨勢(shì)比較（4）替代品

4、的研究與開發(fā)；替代品的性能價(jià)格比; 替代品對(duì)產(chǎn)業(yè)的威脅。第五部分建設(shè)內(nèi)容及產(chǎn)品方案一、建設(shè)內(nèi)容二、投資預(yù)算三、產(chǎn)品方案第六部分融資需求及股權(quán)設(shè)計(jì)一、融資方式二、融資金額三、股權(quán)設(shè)置方案四、融資條件五、資金使用計(jì)劃 第七部分財(cái)務(wù)狀況 1、歷史財(cái)務(wù)報(bào)表分析與考查：(1) 損益表A、營(yíng)業(yè)收入確認(rèn)政策，收入分部門、分地區(qū)情況；B、利潤(rùn)構(gòu)成考察C公司產(chǎn)品銷售成本構(gòu)成：直接材料、直接人工與制造費(fèi) 用明細(xì)D公司管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用明細(xì)及間接費(fèi)用分 配政策。E、公司利潤(rùn)分配政策及歷年利潤(rùn)分配情況說(shuō)明；F、稅率和面臨的賦稅負(fù)擔(dān)。(2) 、現(xiàn)金流量表與融資A、現(xiàn)金收入與構(gòu)成B、現(xiàn)金支出與構(gòu)成C折舊與攤銷政

5、策及這就與攤銷金額；D資本支出與營(yíng)運(yùn)資金支出；E、自由現(xiàn)金流量、融資需求與融資額。(3) 產(chǎn)負(fù)債表A、考察核實(shí)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額及本期變動(dòng)情況；B、存貨明細(xì)及存貨可變現(xiàn)凈值考查，存貨管理辦法及管理 效果，存貨張面值與盤點(diǎn)記錄比較；C應(yīng)收賬款明細(xì)及相關(guān)管理措施：賬目集中、欠款追逃、 質(zhì)量、準(zhǔn)備金、疑問(wèn)賬目注銷記錄、追索、過(guò)期賬目 賬令分析、應(yīng)收賬款政策；D固定資產(chǎn)明細(xì)，歷史成本與可變現(xiàn)價(jià)值，這就政策等;E、長(zhǎng)期投資明細(xì)及長(zhǎng)期管理辦法；F、銀行長(zhǎng)短期借款明細(xì)；G應(yīng)付帳款明細(xì)（4）合并財(cái)務(wù)報(bào)表考查（5）積壓未交訂貨摘要（6）主要合同摘要2、未來(lái)五年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)（1）、公司業(yè)務(wù)計(jì)劃、主要客戶摘要及主要業(yè)

6、務(wù)部門資料（2）、損益表預(yù)測(cè)：從銷售出發(fā)，考查預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)并評(píng)價(jià)預(yù) 測(cè)假設(shè)。合并財(cái)務(wù)報(bào)表。（3）現(xiàn)金流量表預(yù)測(cè)：主要考察投資需求、資本支出維持 水平、計(jì)劃資本支出、計(jì)劃折舊和攤銷時(shí)間表、融資需求、 產(chǎn)生凈現(xiàn)金的能力。（4）資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測(cè)：主要考查各主要賬戶的估計(jì)變動(dòng)、 固定資產(chǎn)變動(dòng)、負(fù)債、流動(dòng)負(fù)債變動(dòng)情況及變動(dòng)的合理性, 與銷售和損益的對(duì)照。財(cái)務(wù)主要考查指標(biāo)：1、安全性1）資產(chǎn)負(fù)債率2 ）有形凈資產(chǎn)3 ）有形凈值債務(wù)率4 ） 利息保障倍數(shù)2、流動(dòng)性1） 流動(dòng)比率2） 速動(dòng)比率3、盈利性1）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2）銷售毛利率3）凈資產(chǎn)收益率4、效率性1）存貨周轉(zhuǎn)率2）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率3）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 第八部分經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)和經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)一、經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)二、經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)第九部分投資退出和回報(bào)一、公開上市二、協(xié)議轉(zhuǎn)讓三、管理層回購(gòu)四、其他退出回報(bào)第十部分主要風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策一、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)二、市場(chǎng)和競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)三、技術(shù)研發(fā)和生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)四、退出風(fēng)險(xiǎn)五、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)第十部分結(jié)論和建議 一可行性研究結(jié)論 二建議做好投資協(xié)議具體條款