財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃書

1、 誠信誠信 關(guān)愛關(guān)愛 敬業(yè)敬業(yè) 創(chuàng)新創(chuàng)新 共贏共贏 客戶滿意客戶滿意1廣西秀隆投資集團有限公司廣西秀隆投資集團有限公司財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃書財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃書財務(wù)中心財務(wù)中心擬制：擬制：TinSai LeeTinSai Lee 批準：批準： 日期：日期：20132013年年1212月月2323日日 誠信誠信 關(guān)愛關(guān)愛 敬業(yè)敬業(yè) 創(chuàng)新創(chuàng)新 共贏共贏 客戶滿意客戶滿意一、財務(wù)中心職能定位一、財務(wù)中心職能定位二、財務(wù)的現(xiàn)狀及挑戰(zhàn)二、財務(wù)的現(xiàn)狀及挑戰(zhàn)三、財務(wù)的目標及規(guī)劃三、財務(wù)的目標及規(guī)劃四、財務(wù)的措施及實施四、財務(wù)的措施及實施五、五、1414年財務(wù)重點工作規(guī)劃年財務(wù)重點工作規(guī)劃六、六、KPIKPI指標指標七、組

2、織架構(gòu)及人員編制七、組織架構(gòu)及人員編制 2財務(wù)使命財務(wù)使命財務(wù)職能財務(wù)職能3記錄記錄/ /報告報告資金資金稅務(wù)稅務(wù)預算預算審計審計ITIT信息信息提高贏利能力提高贏利能力, ,促進促進主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長，實現(xiàn)企業(yè)價值最，實現(xiàn)企業(yè)價值最大化大化F1F1保持健康的現(xiàn)金流保持健康的現(xiàn)金流完善全面成本管理完善全面成本管理合理控制部門費合理控制部門費用預算用預算F2F2F3F3F4F44財務(wù)使命財務(wù)使命描述圍繞集團總體戰(zhàn)略規(guī)劃，結(jié)圍繞集團總體戰(zhàn)略規(guī)劃，結(jié)合合“財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃書財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃書”財務(wù)工作思路，以財務(wù)結(jié)果為導財務(wù)工作思路，以財務(wù)結(jié)果為導向，圍繞增值業(yè)務(wù)下功夫，在實踐中狠抓執(zhí)行，將財

3、務(wù)管理的觸角延伸到公司的各向，圍繞增值業(yè)務(wù)下功夫，在實踐中狠抓執(zhí)行，將財務(wù)管理的觸角延伸到公司的各個生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域，大力挖掘財務(wù)活動的潛在價值，牽頭成本領(lǐng)先，提高盈利能力。個生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域，大力挖掘財務(wù)活動的潛在價值，牽頭成本領(lǐng)先，提高盈利能力。本目標支撐公司戰(zhàn)略目標本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“資資產(chǎn)翻翻產(chǎn)翻翻”，實現(xiàn)股東價值最大化。，實現(xiàn)股東價值最大化。根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展目標，滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營及資本性支出的資金需求；根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展目標，滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營及資本性支出的資金需求；根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展目標，保持合理資金持有量；根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展目標，保持合理資金持有量；滿足公司資金需求情況下，提高資金使用效率滿

4、足公司資金需求情況下，提高資金使用效率, ,靈活運用資金，降低融資成本。靈活運用資金，降低融資成本。本目標支撐公司戰(zhàn)略目標本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“資資產(chǎn)翻翻產(chǎn)翻翻”，實現(xiàn)股東價值最大化。，實現(xiàn)股東價值最大化。全面成本管理包含產(chǎn)品成本、資金成本、稅收成本以及部門運行成本等方面。全面成本管理包含產(chǎn)品成本、資金成本、稅收成本以及部門運行成本等方面。加強采購成本控制，費用成本控制在目標成本以內(nèi)；通過嚴密的資金保障計劃，強加強采購成本控制，費用成本控制在目標成本以內(nèi)；通過嚴密的資金保障計劃，強化資金管理，拓寬金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域、完善操作方式，消除宏觀經(jīng)濟對公司資金鏈化資金管理，拓寬金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域、完善操

5、作方式，消除宏觀經(jīng)濟對公司資金鏈的影響的影響, ,為公司發(fā)展戰(zhàn)略提供資金保障；研究國家稅收政策，合理進行納稅籌劃，為公司發(fā)展戰(zhàn)略提供資金保障；研究國家稅收政策，合理進行納稅籌劃，爭取各項優(yōu)惠政策，努力降低公司稅務(wù)成本爭取各項優(yōu)惠政策，努力降低公司稅務(wù)成本本目標支撐公司戰(zhàn)略目標本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“資資產(chǎn)翻翻產(chǎn)翻翻”，實現(xiàn)股東價值最大化。，實現(xiàn)股東價值最大化。通過預算控制來推動部門費用的管理工作通過預算控制來推動部門費用的管理工作, ,降低不增值業(yè)務(wù)在部門費用使用中的比降低不增值業(yè)務(wù)在部門費用使用中的比重重, ,提高部門費用的使用效果。提高部門費用的使用效果。通過對部門費用的控制來促進整個部門

6、的成本控制理念通過對部門費用的控制來促進整個部門的成本控制理念, ,促進部門工作效率和效果促進部門工作效率和效果的提升。的提升。本目標支撐公司戰(zhàn)略目標本目標支撐公司戰(zhàn)略目標“資資產(chǎn)翻翻產(chǎn)翻翻”，實現(xiàn)股東價值最大化。，實現(xiàn)股東價值最大化。提高贏利能提高贏利能力力, ,實現(xiàn)企實現(xiàn)企業(yè)價值最大業(yè)價值最大化化保持健康的保持健康的現(xiàn)金流現(xiàn)金流完善全面成完善全面成本管理本管理合理控制部合理控制部門費用預算門費用預算F1F2F3F4n記錄及報告：記錄及報告：對企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各職能部門的經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動及其財務(wù)收對企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各職能部門的經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動及其財務(wù)收支活動進行實時記錄、跟蹤和綜合、連續(xù)反映，正確計

7、算成本耗費及經(jīng)營成支活動進行實時記錄、跟蹤和綜合、連續(xù)反映，正確計算成本耗費及經(jīng)營成果，定期報告并進行相關(guān)分析。果，定期報告并進行相關(guān)分析。n資金管理：資金管理：平衡籌資與經(jīng)營、投資資金的需求，維護合理的資信水平；根平衡籌資與經(jīng)營、投資資金的需求，維護合理的資信水平；根據(jù)投資及生產(chǎn)經(jīng)營的需要統(tǒng)籌安排資金作業(yè)并使之符合財務(wù)手續(xù)；對業(yè)務(wù)終據(jù)投資及生產(chǎn)經(jīng)營的需要統(tǒng)籌安排資金作業(yè)并使之符合財務(wù)手續(xù)；對業(yè)務(wù)終端的資金收入作業(yè)實施序時連續(xù)、完整的監(jiān)控。端的資金收入作業(yè)實施序時連續(xù)、完整的監(jiān)控。n稅務(wù)籌劃及稅務(wù)管理：稅務(wù)籌劃及稅務(wù)管理：合理進行稅務(wù)籌劃并組織實施；辦理各種納稅作業(yè)；合理進行稅務(wù)籌劃并組織實施

8、；辦理各種納稅作業(yè)；維護稅企關(guān)系。維護稅企關(guān)系。n預算管理：預算管理：預算體系維護；組織并匯編預算；預算分析及檢討。預算體系維護；組織并匯編預算；預算分析及檢討。n內(nèi)部審計：內(nèi)部審計：報表評價；經(jīng)濟活動監(jiān)督；內(nèi)控及風險評審；重大項目評估。報表評價；經(jīng)濟活動監(jiān)督；內(nèi)控及風險評審；重大項目評估。nITIT信息管理：信息管理：ITIT信息環(huán)境的建設(shè)與維護；信息環(huán)境的建設(shè)與維護；ERPERP企業(yè)資源系統(tǒng)的建設(shè)與維護。企業(yè)資源系統(tǒng)的建設(shè)與維護。5財務(wù)中心關(guān)鍵職能描述財務(wù)中心關(guān)鍵職能描述1 1、 財務(wù)財務(wù)職能職能定位定位不清晰不清晰；核算及管理核算及管理基礎(chǔ)薄弱基礎(chǔ)薄弱, ,尚未形成規(guī)范、完整、連續(xù)的會計

9、方法體系和報告體系；財務(wù)尚未形成規(guī)范、完整、連續(xù)的會計方法體系和報告體系；財務(wù)流程繁雜流程繁雜但不成體系；整體稅務(wù)籌劃等財務(wù)但不成體系；整體稅務(wù)籌劃等財務(wù)規(guī)劃力不足規(guī)劃力不足。2 2、 ERPERP系統(tǒng)不完善；財務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)系統(tǒng)不完善；財務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息割裂信息割裂；業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息不完整、不全面；對；業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息不完整、不全面；對業(yè)務(wù)終端的財務(wù)管控方法、手段比較落后。業(yè)務(wù)終端的財務(wù)管控方法、手段比較落后。3 3、 ERPERP項目推進與業(yè)務(wù)重組項目推進與業(yè)務(wù)重組項目重疊項目重疊、交織；沒有、交織；沒有預算管理預算管理機制；沒有機制；沒有報表報表編制機制；編制機制；沒有沒有財務(wù)分析財務(wù)分析

10、機制；沒有健全的機制；沒有健全的核算平臺核算平臺。4 4、 會計會計主體較多主體較多且與業(yè)務(wù)組織和法律主體不匹配，相互交叉、嵌套；且與業(yè)務(wù)組織和法律主體不匹配，相互交叉、嵌套；5 5、 尚未建立多層次、有效的與現(xiàn)代企業(yè)制度相匹配的尚未建立多層次、有效的與現(xiàn)代企業(yè)制度相匹配的內(nèi)控體系內(nèi)控體系。6 6、 7 7、 人員、團隊人員、團隊素質(zhì)參差素質(zhì)參差不齊、背景不一，且核心團隊成員在公司服務(wù)時間普遍偏短，不齊、背景不一，且核心團隊成員在公司服務(wù)時間普遍偏短，與公司快速發(fā)展及管理升級的要求有較大的差距。與公司快速發(fā)展及管理升級的要求有較大的差距。8 8、 公司公司6二、二、財務(wù)的現(xiàn)狀及挑戰(zhàn)財務(wù)的現(xiàn)狀及

11、挑戰(zhàn)實現(xiàn)公司的價值最大化。實現(xiàn)公司的價值最大化。 即通過業(yè)務(wù)計劃、預算，資金管理，報告體系，內(nèi)部控制以即通過業(yè)務(wù)計劃、預算，資金管理，報告體系，內(nèi)部控制以及績效管理等手段，建立規(guī)范有效的財務(wù)管理體系，促使公及績效管理等手段，建立規(guī)范有效的財務(wù)管理體系，促使公司經(jīng)營活動和財務(wù)活動的效率與效果提升，保證企業(yè)內(nèi)各業(yè)司經(jīng)營活動和財務(wù)活動的效率與效果提升，保證企業(yè)內(nèi)各業(yè)務(wù)單元和職能部門高效、步調(diào)一致地前進，實現(xiàn)整體協(xié)同效務(wù)單元和職能部門高效、步調(diào)一致地前進，實現(xiàn)整體協(xié)同效應(yīng)，實現(xiàn)企業(yè)整體資本的最大增值。應(yīng)，實現(xiàn)企業(yè)整體資本的最大增值。7三、財務(wù)中心工作目標及規(guī)劃三、財務(wù)中心工作目標及規(guī)劃終極目標終極目標

12、, ,使命使命8建立規(guī)范、適用、高效的財務(wù)體系，財務(wù)組建立規(guī)范、適用、高效的財務(wù)體系，財務(wù)組織架構(gòu)及崗位職責說明書織架構(gòu)及崗位職責說明書措施：措施：財務(wù)部門的建設(shè)、業(yè)務(wù)流程的制定、財務(wù)制度的完善、管理制度的落實、信財務(wù)部門的建設(shè)、業(yè)務(wù)流程的制定、財務(wù)制度的完善、管理制度的落實、信 息系統(tǒng)的提升。息系統(tǒng)的提升。實施：實施：財務(wù)目標的實現(xiàn)分三步驟實施：近期、中期、遠期。財務(wù)目標的實現(xiàn)分三步驟實施：近期、中期、遠期。 第一步，近期目標是會計核算的規(guī)范化、標準化。在目前公司的實際情況下第一步，近期目標是會計核算的規(guī)范化、標準化。在目前公司的實際情況下 ，延續(xù)外帳的改善工作，達到規(guī)范化、標準化，延續(xù)外帳

13、的改善工作，達到規(guī)范化、標準化 。主要工作重心放在內(nèi)部管理帳。主要工作重心放在內(nèi)部管理帳 上來，建立完善的行業(yè)會計手冊，規(guī)范基礎(chǔ)核算制度。通過標準的工作流程，嚴上來，建立完善的行業(yè)會計手冊，規(guī)范基礎(chǔ)核算制度。通過標準的工作流程，嚴 格的審核制度，才能保證會計信息的及時性、準確性、真實性，據(jù)此編制出來的格的審核制度，才能保證會計信息的及時性、準確性、真實性，據(jù)此編制出來的 財務(wù)報表才具準確性、有效性。財務(wù)報表才具準確性、有效性。近期目標計劃完成時間近期目標計劃完成時間2012014 4年年6 6月完成，大概半月完成，大概半 年時間。年時間。 近期目標的核心是會計核算的規(guī)范化和標準化。要在近期目標

14、的核心是會計核算的規(guī)范化和標準化。要在“規(guī)范規(guī)范 ” ”、“標準標準” 上下大功夫，工作重點是：上下大功夫，工作重點是： 一、財務(wù)部門的建設(shè)，包括財務(wù)崗位的設(shè)置、職責的制定、業(yè)務(wù)流程的規(guī)范一、財務(wù)部門的建設(shè)，包括財務(wù)崗位的設(shè)置、職責的制定、業(yè)務(wù)流程的規(guī)范 。做到財務(wù)崗位健全、分工明確、流程規(guī)范、各司其職、各負其責（詳述見：秀。做到財務(wù)崗位健全、分工明確、流程規(guī)范、各司其職、各負其責（詳述見：秀 隆集團財務(wù)組織架構(gòu)及崗位說明書）。隆集團財務(wù)組織架構(gòu)及崗位說明書）。 二、著重解決賬務(wù)混亂、賬實不符、賬賬不符的問題。在總賬會計的主導下二、著重解決賬務(wù)混亂、賬實不符、賬賬不符的問題。在總賬會計的主導下

15、 ，各崗位對分管的賬目。進行核實、調(diào)整，做到賬目清晰、金額準確、帳理，各崗位對分管的賬目。進行核實、調(diào)整，做到賬目清晰、金額準確、帳理通達通達 、報表真實。為總賬模塊與進銷存模塊的兩帳合一打下基礎(chǔ)。、報表真實。為總賬模塊與進銷存模塊的兩帳合一打下基礎(chǔ)。 三、完善集團現(xiàn)有金蝶財務(wù)軟件、物業(yè)瑯凌軟件、三、完善集團現(xiàn)有金蝶財務(wù)軟件、物業(yè)瑯凌軟件、KTV陽光軟件，提高企業(yè)陽光軟件，提高企業(yè) 管理效率；完成房地產(chǎn)企業(yè)售樓系統(tǒng)上線工作；形成符合管理效率；完成房地產(chǎn)企業(yè)售樓系統(tǒng)上線工作；形成符合ERP信息系統(tǒng)的財務(wù)管信息系統(tǒng)的財務(wù)管 理體系。理體系。 9四、財務(wù)的措施及實施四、財務(wù)的措施及實施 第二步、第二

16、步、中期目標是建立預算管理系統(tǒng)、資金管控系統(tǒng)、稅務(wù)籌劃系統(tǒng)。并中期目標是建立預算管理系統(tǒng)、資金管控系統(tǒng)、稅務(wù)籌劃系統(tǒng)。并 使這些體系與使這些體系與ERPERP信息系統(tǒng)無縫對接，形成符合集團需要的財務(wù)管理體系。中期信息系統(tǒng)無縫對接，形成符合集團需要的財務(wù)管理體系。中期 目標計劃完成時間目標計劃完成時間2012014 4年年1212月完成，大概半年時間。月完成，大概半年時間。 第三步、遠期目標是建立完善的內(nèi)控系統(tǒng)、財務(wù)分析系統(tǒng)，第三步、遠期目標是建立完善的內(nèi)控系統(tǒng)、財務(wù)分析系統(tǒng)，形成規(guī)范、適用、形成規(guī)范、適用、 高效、成熟運作的財務(wù)管理體系。為公司未來業(yè)務(wù)擴張、業(yè)務(wù)多元化、集團化發(fā)高效、成熟運作的

17、財務(wù)管理體系。為公司未來業(yè)務(wù)擴張、業(yè)務(wù)多元化、集團化發(fā) 展打下堅實的財務(wù)基礎(chǔ)，為集團高層制定經(jīng)營戰(zhàn)略提供準確的數(shù)據(jù)信息。展打下堅實的財務(wù)基礎(chǔ)，為集團高層制定經(jīng)營戰(zhàn)略提供準確的數(shù)據(jù)信息。遠期目遠期目 標的標志是公司各個系統(tǒng)能夠在標的標志是公司各個系統(tǒng)能夠在ERP各模塊全面各模塊全面 推廣上線，推廣上線，并正常高效運作。并正常高效運作。時間時間2012015 5年年6 6月完成，大概半年時間。月完成，大概半年時間。實現(xiàn)中遠期實現(xiàn)中遠期 財務(wù)規(guī)劃的目標需要完成以下工作：財務(wù)規(guī)劃的目標需要完成以下工作： 一、中遠期財務(wù)部門建設(shè)。制定符合一、中遠期財務(wù)部門建設(shè)。制定符合ERPERP需要的、側(cè)重于稽核監(jiān)督

18、的財務(wù)崗需要的、側(cè)重于稽核監(jiān)督的財務(wù)崗 位、崗位職責、業(yè)務(wù)流程（詳述見附件一）。位、崗位職責、業(yè)務(wù)流程（詳述見附件一）。 二、符合二、符合ERPERP管理需要和未來企業(yè)發(fā)展需要的財務(wù)制度建設(shè)（待修訂）。管理需要和未來企業(yè)發(fā)展需要的財務(wù)制度建設(shè)（待修訂）。 三、不斷完善業(yè)務(wù)流程、財務(wù)制度，并以堅定不移的執(zhí)行力去貫徹執(zhí)行。三、不斷完善業(yè)務(wù)流程、財務(wù)制度，并以堅定不移的執(zhí)行力去貫徹執(zhí)行。 四、在業(yè)務(wù)流程和財務(wù)制度實施、運行正常的情況下，對各部門開展四、在業(yè)務(wù)流程和財務(wù)制度實施、運行正常的情況下，對各部門開展ERPERP上上 線的培訓工作。線的培訓工作。 10四、財務(wù)的措施及實施四、財務(wù)的措施及實施

19、以下是財務(wù)措施及實施規(guī)劃進度表：以下是財務(wù)措施及實施規(guī)劃進度表： 11步步驟驟目標目標工作重點工作重點標志標志完成時間完成時間近期近期會計核算的規(guī)范化、會計核算的規(guī)范化、標準化，滿足近期內(nèi)標準化，滿足近期內(nèi)部管理，對外融資、部管理，對外融資、報稅的需要報稅的需要建立完善的行業(yè)會計手建立完善的行業(yè)會計手冊，規(guī)范基礎(chǔ)核算制度冊，規(guī)范基礎(chǔ)核算制度；建立標準的工作流程；建立標準的工作流程，嚴格的審核制度，嚴格的審核制度內(nèi)外帳數(shù)據(jù)完內(nèi)外帳數(shù)據(jù)完整、準確；能整、準確；能編制出準確的編制出準確的報表報表20142014年年6 6月月中期中期建立預算管理系統(tǒng)、建立預算管理系統(tǒng)、資金管控系統(tǒng)、稅務(wù)資金管控系統(tǒng)、

20、稅務(wù)籌劃系統(tǒng)籌劃系統(tǒng)中期財務(wù)部門建設(shè)；建中期財務(wù)部門建設(shè)；建立并完善集團各行業(yè)的立并完善集團各行業(yè)的ERPERP系統(tǒng)；建立各財務(wù)系統(tǒng)；建立各財務(wù)系統(tǒng)系統(tǒng)財務(wù)中心各管財務(wù)中心各管理組崗位分工理組崗位分工；各模塊的上；各模塊的上線使用線使用20142014年年1212月月遠期遠期建立完善的內(nèi)控系統(tǒng)建立完善的內(nèi)控系統(tǒng)、財務(wù)分析系統(tǒng)形成、財務(wù)分析系統(tǒng)形成規(guī)范、適用、高效、規(guī)范、適用、高效、成熟運作的財務(wù)管理成熟運作的財務(wù)管理體系體系中遠期財務(wù)部門建設(shè)；中遠期財務(wù)部門建設(shè)；制定符合集團需要的內(nèi)制定符合集團需要的內(nèi)控制度；不斷完善業(yè)務(wù)控制度；不斷完善業(yè)務(wù)流程、財務(wù)制度流程、財務(wù)制度有效運行的內(nèi)有效運行的內(nèi)

21、控制度；及時控制度；及時、準確、高效、準確、高效的財務(wù)分析成的財務(wù)分析成果；高效的執(zhí)果；高效的執(zhí)行力行力20152015年年6 6月月2 2、建立并完善預算管理體系、建立并完善預算管理體系12五、五、2014年財務(wù)中心重點工作項目年財務(wù)中心重點工作項目六、行動計劃六、行動計劃重點工作項目重點工作項目主要行動計劃主要行動計劃責任部門責任部門1.1.完成集團財務(wù)中心財務(wù)管理制度、會計核算制完成集團財務(wù)中心財務(wù)管理制度、會計核算制度等初稿度等初稿財務(wù)中心財務(wù)中心建立并完善預算管理體系建立并完善預算管理體系2.2.建立預算管理體系，組織編制、審核、匯總預建立預算管理體系，組織編制、審核、匯總預算，調(diào)整

22、、修正預算算，調(diào)整、修正預算 3.3.編制預算執(zhí)行分析報告及財務(wù)分析報告編制預算執(zhí)行分析報告及財務(wù)分析報告財務(wù)中心主財務(wù)中心主導，各部門導，各部門參與參與4.4.完善現(xiàn)有完善現(xiàn)有ERPERP系統(tǒng)（金蝶、瑯凌、陽光）系統(tǒng)（金蝶、瑯凌、陽光）5.5.建立房地產(chǎn)銷售系統(tǒng)、商超零售系統(tǒng)（與財務(wù)建立房地產(chǎn)銷售系統(tǒng)、商超零售系統(tǒng)（與財務(wù)系統(tǒng)對接）系統(tǒng)對接）財務(wù)部財務(wù)部信息部信息部規(guī)范會計核算基礎(chǔ)規(guī)范會計核算基礎(chǔ), ,完善管理報告體完善管理報告體系系6.6.各行業(yè)帳套標準化、初始化設(shè)置各行業(yè)帳套標準化、初始化設(shè)置7.7.編制核算規(guī)范手冊編制核算規(guī)范手冊8.8.完善、優(yōu)化管理報告完善、優(yōu)化管理報告財務(wù)部財務(wù)部

23、財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部檢討、梳理并優(yōu)化財務(wù)流程檢討、梳理并優(yōu)化財務(wù)流程9.9.結(jié)合結(jié)合ERPERP實施，優(yōu)化資金、資產(chǎn)、庫存及價格管實施，優(yōu)化資金、資產(chǎn)、庫存及價格管理流程理流程財務(wù)部財務(wù)部合理進行稅務(wù)籌劃合理進行稅務(wù)籌劃10.10.根據(jù)各行業(yè)各子公司進行相關(guān)稅務(wù)籌劃及實施根據(jù)各行業(yè)各子公司進行相關(guān)稅務(wù)籌劃及實施財務(wù)部財務(wù)部/ /投融部投融部加強加強ITIT信息的基礎(chǔ)化建設(shè)信息的基礎(chǔ)化建設(shè)11.11.網(wǎng)路、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)安全管理網(wǎng)路、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)安全管理 12.12.建立業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)無縫對接建立業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)無縫對接 財務(wù)部財務(wù)部/ /信息部信息部加強財會及加強財會及ITIT

24、團隊建設(shè)團隊建設(shè)13.13.編制崗位職能及工作說明書編制崗位職能及工作說明書中心各部門中心各部門13六、行動計劃（推進表）六、行動計劃（推進表）14項目項目起止起止 時間時間工作任務(wù)工作任務(wù)責任部責任部門門/ /責責任人任人2014年上半年年上半年2014下半年下半年1234567891011121414.01.01- -1414.0.06 61 1、建立符合集團各行業(yè)的財、建立符合集團各行業(yè)的財務(wù)管理制度、會計核算制度務(wù)管理制度、會計核算制度（已完成）。（已完成）。2 2、建立標準的業(yè)務(wù)流程、各、建立標準的業(yè)務(wù)流程、各行業(yè)會計手冊。行業(yè)會計手冊。財務(wù)部財務(wù)部1414.01.01- -1414

25、.0.03 33 3. .初步建立預算控制體系初步建立預算控制體系(20(201414年年0101-20-201414年年0303月月) )財務(wù)部財務(wù)部1414.0.04 4- -1414.06.064 4. .完善預算相關(guān)制度、流程、完善預算相關(guān)制度、流程、報表報表財務(wù)部財務(wù)部1414.0.06 6- -1414.0.07 75 5.20.201414年上半年預算檢討及調(diào)年上半年預算檢討及調(diào)整整各部門各部門1414. .10106 6. .出臺出臺2012015 5年預算方案年預算方案各部門各部門1414. .1010- -1414. .12127 7. .組織完成組織完成2012015 5

26、年預算編制年預算編制各部門各部門1414.0.01 1- -1414.12.128 8. .編制預算執(zhí)行分析報告及財編制預算執(zhí)行分析報告及財務(wù)分析報告務(wù)分析報告財務(wù)部財務(wù)部六、行動計劃（推進表）六、行動計劃（推進表）15項目項目起止起止時間時間工作任務(wù)工作任務(wù)責任部門責任部門/ /責任人責任人2014年上半年年上半年2014下半年下半年123456789101112規(guī)范會規(guī)范會計核算計核算基礎(chǔ)，基礎(chǔ)，完善管完善管理報告理報告體系體系1414.01.019 9. .科目體系梳理科目體系梳理財務(wù)部各主財務(wù)部各主管管1414.01.011 10 0. .1313年帳務(wù)數(shù)據(jù)整理年帳務(wù)數(shù)據(jù)整理財務(wù)部各主

27、財務(wù)部各主管管1414.01.011 11 1. .根據(jù)根據(jù)ERPERP實施方案，完成實施方案，完成各財務(wù)模塊的基礎(chǔ)設(shè)置各財務(wù)模塊的基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)部各主財務(wù)部各主管管1414.01.011 12 2.ERP.ERP基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入，完成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入，完成1414年財務(wù)帳套的初始化工作年財務(wù)帳套的初始化工作財務(wù)部各主財務(wù)部各主管管1414.0.03 3- -1414.06.061 13 3. .編制核算手冊編制核算手冊財務(wù)部各主財務(wù)部各主管管1414.01.011414. .建立并完善管理報告模板建立并完善管理報告模板總賬主管總賬主管1414.0.01 1- -1414.06.061515. .在在E

28、RPERP系統(tǒng)中建立自動報系統(tǒng)中建立自動報表體系（需要增加報表模塊）表體系（需要增加報表模塊）總賬主管總賬主管1414.01.01- -1414.12.121616. .專項財務(wù)分析（營收、成專項財務(wù)分析（營收、成本、費用、稅收、資金等）本、費用、稅收、資金等）財務(wù)部各主財務(wù)部各主管管1414.0.01 1- -1414.0.06 61717. .內(nèi)部往來帳務(wù)清理內(nèi)部往來帳務(wù)清理總賬主管總賬主管1414.01.01- -1414.12.121818. .帳套管理，異?？颇考皵?shù)帳套管理，異?？颇考皵?shù)據(jù)定期檢討清理據(jù)定期檢討清理總賬主管總賬主管1414.01.01- -1414.12.121919

29、. .合并報表，異常情況披露合并報表，異常情況披露總賬主管總賬主管六、行動計劃（推進表）六、行動計劃（推進表）16項目項目起止起止時間時間工作任務(wù)工作任務(wù)責任部責任部門門/ /責任責任人人2014年上半年年上半年2014下半年下半年123456789101112檢討檢討/ /梳理并梳理并優(yōu)化財優(yōu)化財務(wù)流程務(wù)流程1414.01.01- -1414.12.122 20 0. .供應(yīng)商信息維護（基礎(chǔ)信供應(yīng)商信息維護（基礎(chǔ)信息表、合同、報價單）息表、合同、報價單）成本主成本主管管1414.09.09- -1414.12.122 21 1. .推進推進ERPERP終端模塊的實施，終端模塊的實施，優(yōu)化子公

30、司的資金及庫存管理優(yōu)化子公司的資金及庫存管理方式及流程方式及流程財務(wù)主財務(wù)主管管1414.03.03- -1414.06.062 22 2. .結(jié)合結(jié)合ERPERP實施，優(yōu)化供應(yīng)業(yè)實施，優(yōu)化供應(yīng)業(yè)務(wù)流程（如：報價評估、付款務(wù)流程（如：報價評估、付款計劃及發(fā)票管理）計劃及發(fā)票管理）成本主成本主管管1414.04.04- -1414.12.122 23 3. .優(yōu)化個人借支對賬流程，優(yōu)化個人借支對賬流程，補充、完善借支管理辦法，定補充、完善借支管理辦法，定期通報異常信息期通報異常信息財務(wù)主財務(wù)主管管1414.06.062424. .補充、完善報銷作業(yè)指導補充、完善報銷作業(yè)指導書書財務(wù)主財務(wù)主管管

31、1414.07.07- -1414.08.082525. .完善固定資產(chǎn)及低值易耗完善固定資產(chǎn)及低值易耗品管理規(guī)范品管理規(guī)范財務(wù)主財務(wù)主管管1414.10.102626. .完善及優(yōu)化信用管理制度完善及優(yōu)化信用管理制度財務(wù)主財務(wù)主管管 17六、行動計劃（推進表）六、行動計劃（推進表）項目項目起止起止時間時間工作任務(wù)工作任務(wù)責任部責任部門門/ /責任責任人人2014年上半年年上半年2014下半年下半年123456789101112合理進合理進行稅務(wù)行稅務(wù)籌劃籌劃1414.01.01- -1414.06.062727. .集團與子公司總體稅集團與子公司總體稅務(wù)籌劃務(wù)籌劃財務(wù)部財務(wù)部/ /總監(jiān)總監(jiān)1

32、414.01.01- -1414.12.122828. .日常報稅規(guī)劃及實施日常報稅規(guī)劃及實施稅務(wù)稅務(wù) 會計會計加強財加強財會團隊會團隊建設(shè)建設(shè)1414.0.01 1- -1414. .12122929. .完善各崗位職能及工完善各崗位職能及工作說明書作說明書總監(jiān)總監(jiān)/ / 各經(jīng)理各經(jīng)理 1414.01.01- -1414.12.123030. .在崗培訓在崗培訓總監(jiān)總監(jiān)/ / 各經(jīng)理各經(jīng)理 1414.01.01- -1414.12.123131. .外部培訓外部培訓總監(jiān)總監(jiān)/ / 各經(jīng)理各經(jīng)理 18六、行動計劃（推進表）六、行動計劃（推進表）項目項目起止起止時間時間工作任務(wù)工作任務(wù)責任部責任

33、部門門/ /責責任人任人2014年上半年年上半年2014下半年下半年1234567891011121414. .0101- -1414.01.013 32 2. .1414財務(wù)帳套初始化，相財務(wù)帳套初始化，相關(guān)設(shè)置確立關(guān)設(shè)置確立信息部信息部/ /財務(wù)部財務(wù)部1414.02.023 33 3. .報表模塊上線報表模塊上線信息部信息部/ /財務(wù)部財務(wù)部1414. .01013434. .房地產(chǎn)房地產(chǎn)ERPERP方案確定方案確定信息部信息部/ /財務(wù)部財務(wù)部1414.0.01 1- -1414. .03033535. .房地產(chǎn)房地產(chǎn)ERPERP綜合模塊上綜合模塊上線線信息部信息部/ /財務(wù)部財務(wù)部

34、1414.01.01- -1414. .01013636. .KTVKTV陽光供應(yīng)鏈模塊上陽光供應(yīng)鏈模塊上線線信息部信息部/ /財務(wù)部財務(wù)部 19六、行動計劃（推進表）六、行動計劃（推進表）項目項目起止起止時間時間工作任務(wù)工作任務(wù)責任部責任部門門/ /責責任人任人2014年上半年年上半年2014下半年下半年123456789101112加強加強ITIT信息基信息基礎(chǔ)化建礎(chǔ)化建設(shè)設(shè)1414.01.01- -1414.12.123737. .網(wǎng)路、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)安全管網(wǎng)路、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)安全管理理信息部信息部1414.01.01- -1414.12.123838. .日常日常ITIT信息服務(wù)響應(yīng)（提信息服

35、務(wù)響應(yīng)（提升效率與效果）升效率與效果）信息部信息部1414.01.01- -1414.12.123939.IT.IT信息資產(chǎn)的登記管理及信息資產(chǎn)的登記管理及定期盤點定期盤點信息部信息部1414.07.07- -1414.12.124040. .員工電腦操作技能的培訓員工電腦操作技能的培訓與考核與考核信息部信息部 1414.09.09- -1414.12.124141. .建設(shè)基于建設(shè)基于InternetInternet網(wǎng)路平網(wǎng)路平臺的企業(yè)郵箱系統(tǒng)臺的企業(yè)郵箱系統(tǒng)信息部信息部 七、七、KPI指標及納入年度考核的六項重點工作指標及納入年度考核的六項重點工作KPIKPI指標指標定義定義可追蹤、衡量的

36、數(shù)據(jù)可追蹤、衡量的數(shù)據(jù)建立符合集團及各行業(yè)子公司的財務(wù)管理建立符合集團及各行業(yè)子公司的財務(wù)管理制度、會計核算制度制度、會計核算制度建立各子公司賬套及業(yè)務(wù)會計建立各子公司賬套及業(yè)務(wù)會計分錄，統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程分錄，統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程完善財務(wù)金蝶系統(tǒng)及報表模塊上線，陽光完善財務(wù)金蝶系統(tǒng)及報表模塊上線，陽光供應(yīng)鏈模塊上線，房地產(chǎn)銷售系統(tǒng)上線，供應(yīng)鏈模塊上線，房地產(chǎn)銷售系統(tǒng)上線，成功上線并通過驗收成功上線并通過驗收上線及驗收時間上線及驗收時間 系統(tǒng)數(shù)據(jù)差錯率（庫存，財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)差錯率（庫存，財務(wù)與業(yè)務(wù)）與業(yè)務(wù)）會計及管理報告的提會計及管理報告的提報報在規(guī)定的時間內(nèi)提交會計報表和管理報告，及在規(guī)定的時間內(nèi)提交會計報

37、表和管理報告，及時、準確、全面地反映企業(yè)的經(jīng)營成果與財務(wù)時、準確、全面地反映企業(yè)的經(jīng)營成果與財務(wù)狀況，披露會計核算和經(jīng)營活動中存在的異常狀況，披露會計核算和經(jīng)營活動中存在的異常情況，為經(jīng)營管理決策提供高效、快捷的財務(wù)情況，為經(jīng)營管理決策提供高效、快捷的財務(wù)信息服務(wù)。信息服務(wù)。提報時間提報時間差錯率差錯率報表內(nèi)容及必要說明齊全完整報表內(nèi)容及必要說明齊全完整20七、七、KPI指標及納入年度考核的六項重點工作指標及納入年度考核的六項重點工作六項重點工作六項重點工作定義定義可追蹤、衡量的數(shù)據(jù)可追蹤、衡量的數(shù)據(jù)建立并完善預算管建立并完善預算管理體系理體系建立并推進預算控制體系流程化、標準化，建立并推進預

38、算控制體系流程化、標準化，及時、無差錯地完成預算審核及控制工作，及時、無差錯地完成預算審核及控制工作，及時提供高質(zhì)有效的預算執(zhí)行分析及財務(wù)分及時提供高質(zhì)有效的預算執(zhí)行分析及財務(wù)分析報告析報告工作完成的延遲天數(shù)；工作完成的延遲天數(shù)； 分析報告的差錯數(shù)量；分析報告的差錯數(shù)量；有無分析結(jié)論，結(jié)論是否精當有無分析結(jié)論，結(jié)論是否精當編制核算規(guī)范手冊編制核算規(guī)范手冊編制會計核算規(guī)范手冊，對科目設(shè)置、核算編制會計核算規(guī)范手冊，對科目設(shè)置、核算項目設(shè)置及典型業(yè)務(wù)的分錄處理等予以規(guī)范項目設(shè)置及典型業(yè)務(wù)的分錄處理等予以規(guī)范手冊編制完成時間；手冊編制完成時間；達到核算口徑統(tǒng)一、連續(xù)的要求達到核算口徑統(tǒng)一、連續(xù)的要求

39、完善、優(yōu)化管理報完善、優(yōu)化管理報告告完善、優(yōu)化現(xiàn)行管理報告體系，設(shè)立新的報完善、優(yōu)化現(xiàn)行管理報告體系，設(shè)立新的報告模板并予以實施，為經(jīng)營管理決策提供快告模板并予以實施，為經(jīng)營管理決策提供快捷、可靠的財務(wù)信息支持捷、可靠的財務(wù)信息支持新模板設(shè)立完成時間；新模板設(shè)立完成時間；新模板在新模板在ERPERP系統(tǒng)中設(shè)立完成時系統(tǒng)中設(shè)立完成時間間優(yōu)化資金、資產(chǎn)及優(yōu)化資金、資產(chǎn)及庫存管理流程庫存管理流程結(jié)合結(jié)合ERPERP項目的實施，對現(xiàn)有的資金管理、資項目的實施，對現(xiàn)有的資金管理、資產(chǎn)管理及庫存管理流程進行梳理、檢討并優(yōu)產(chǎn)管理及庫存管理流程進行梳理、檢討并優(yōu)化化各項流程修改完成時間；各項流程修改完成時間；

40、因流程疏漏導致的重大財產(chǎn)安全因流程疏漏導致的重大財產(chǎn)安全事故事故網(wǎng)絡(luò)及數(shù)據(jù)安全管網(wǎng)絡(luò)及數(shù)據(jù)安全管理理加強對網(wǎng)絡(luò)軟硬件及數(shù)據(jù)庫的安全管理，如加強對網(wǎng)絡(luò)軟硬件及數(shù)據(jù)庫的安全管理，如增設(shè)防火墻，實時備份，應(yīng)急方案搭建等等增設(shè)防火墻，實時備份，應(yīng)急方案搭建等等具體工作任務(wù)完成時間；具體工作任務(wù)完成時間；因管理疏漏導致的重大因管理疏漏導致的重大ITIT信息安信息安全事故全事故OAOA系統(tǒng)優(yōu)化系統(tǒng)優(yōu)化建設(shè)基于建設(shè)基于InternetInternet網(wǎng)路平臺的的企業(yè)郵箱系網(wǎng)路平臺的的企業(yè)郵箱系統(tǒng)統(tǒng)項目完成時間；項目完成時間；項目完成效果評估（驗收評估）項目完成效果評估（驗收評估）21七、七、KPI指標及納入

41、年度考核的六項重點工作指標及納入年度考核的六項重點工作KPIKPI指標指標權(quán)重權(quán)重目標值或完成標準目標值或完成標準評分規(guī)則評分規(guī)則建立完善財務(wù)建立完善財務(wù)管理制度、會管理制度、會計核算制度計核算制度15%15%建立符合集團及各行業(yè)子公司的建立符合集團及各行業(yè)子公司的財務(wù)管理制度、會計核算制度財務(wù)管理制度、會計核算制度推遲完成推遲完成1 1個月扣個月扣3%3%，推遲完成，推遲完成2 2個月扣個月扣6%6%，推遲完成推遲完成3 3個月扣個月扣10%10%ERPERP成功上線成功上線15%15%金蝶報表模塊、陽光供應(yīng)鏈上線金蝶報表模塊、陽光供應(yīng)鏈上線并通過驗收并通過驗收推遲推遲1 1個月上線扣個月上

42、線扣2.52.5，推遲兩個月上線扣，推遲兩個月上線扣5 5；未通過驗收扣；未通過驗收扣5 5（庫存準確率不達標扣（庫存準確率不達標扣2.52.5；其他未達標扣；其他未達標扣2.52.5，其中財務(wù)總帳，其中財務(wù)總帳未與應(yīng)收應(yīng)付貫通，應(yīng)收應(yīng)付未與分銷模塊未與應(yīng)收應(yīng)付貫通，應(yīng)收應(yīng)付未與分銷模塊貫通，或財務(wù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不一致，均視為驗貫通，或財務(wù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不一致，均視為驗收不通過）收不通過）房地產(chǎn)銷售系統(tǒng)上線并通過驗收房地產(chǎn)銷售系統(tǒng)上線并通過驗收推遲推遲1 1個月上線扣個月上線扣2.52.5，推遲兩個月上線扣，推遲兩個月上線扣5 5。會計及管理報會計及管理報告的提報告的提報20%20%及時性及時性推遲一次（月）扣推遲一次（月）扣1%1%，全年扣完，全年扣完1010為止為止準確性準確性每月出現(xiàn)一個差錯扣每月出現(xiàn)一個差錯扣0.1%0.1%，每月扣完，每月扣完1%1%為止，全為止，全年扣完年扣完5 5為止為止全面性全面性每月缺少一張報表扣每月