財務(wù)規(guī)章制度-部門崗位職責(zé)

1、財務(wù)規(guī)章制度-部門崗位職責(zé)一、財務(wù)管理科崗位職責(zé) （一）科長崗位       1、組織、管理行政事務(wù) 2、保證本科日常工作正常運行 3、配置和調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位應(yīng)崗人員，并報處備案 4、對本人承擔(dān)的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位負責(zé) 5、對本科應(yīng)崗人員進行考勤和考核 6、執(zhí)行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結(jié) （二）預(yù)算管理崗位 1、年末根據(jù)上級主管部門下達的預(yù)算指標，結(jié)合學(xué)校事業(yè)發(fā)展需要，編制下年預(yù)算（一上、二上） 2、年末開展調(diào)查研究，向有關(guān)部門征求對下年預(yù)算安排的意見，并進行分析，為校內(nèi)預(yù)算做準備。 3、根據(jù)學(xué)校批準的方案，下達年度預(yù)算各項指

2、標 4、定期進行預(yù)算執(zhí)行情況分析，編制內(nèi)部管理財務(wù)報告 5、定期向各部門提供指標余額明細表，對超支單位應(yīng)及時 通知并停止報銷費用 （二）二級單位管理崗位 1、負責(zé)按照學(xué)校對各院系內(nèi)部分配政策和資金結(jié)算要求，指導(dǎo)和監(jiān)督二級單位的財務(wù)管理和會計核算。 2、負責(zé)監(jiān)督校內(nèi)資金結(jié)算按期辦理，確保當(dāng)年收入的實現(xiàn)，并做好輔助賬的紀錄。 3、負責(zé)監(jiān)督后勤部門履行協(xié)議，保證及時足額上繳收入。 （三）票據(jù)管理崗位 1、負責(zé)發(fā)票、收據(jù)購買、領(lǐng)用及核銷登記工作 2、負責(zé)辦理收費許可證的年檢、收費項目的申報、票據(jù)的年檢等工作。 3、負責(zé)審核校內(nèi)收費項目， 二、綜合管理科崗位職責(zé) （一）科長崗位 1、組織、管理本科行政事

3、務(wù) 2、保證本科日常工作正常運行 3、配置及調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位應(yīng)崗人員，并報處備案 4、對本人承擔(dān)的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位工作負責(zé) 5、對本科應(yīng)崗人員進行考勤和考核 6、執(zhí)行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結(jié) （二）文書、檔案崗位 1、負責(zé)日常文件收發(fā)登記，傳遞和管理工作及處內(nèi)報刊、資料及信件的投寄工作 2、負責(zé)統(tǒng)一領(lǐng)用處內(nèi)辦公用品 3、建立文件檔案，編寫文件索引，保證文件安全，保守文件秘密 4、負責(zé)會計檔案的管理，保管、移交和院內(nèi)外查詢 （二）綜合管理崗位 1、負責(zé)稅收、物價、財務(wù)檢查和審計等接待工作 2、負責(zé)全校財務(wù)崗位會計證的核發(fā)，配合人事部門做好財會崗位人員配備及業(yè)務(wù)培訓(xùn) 3、其他

4、交辦的工作 免費公文網(wǎng)，全國公務(wù)員共同天地三、會計核算科崗位職責(zé) （一）科長崗位 1、組織、管理本科行政事務(wù) 2、保證本科日常工作正常運行 3、配置調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位應(yīng)崗人員，并報處備案 4、對本人承擔(dān)的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位工作負責(zé) 5、對本科應(yīng)崗人員的工作進行考勤和考核 6、執(zhí)行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結(jié) （二）出納崗位 1、嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額 2、審核現(xiàn)金收支憑證，每日登記現(xiàn)金日記帳，并與電算化數(shù)據(jù)核對相符 3、保證現(xiàn)金安全，防止收付差錯 4、每日盤點庫存現(xiàn)金，日清日結(jié) 5、嚴格遵守銀行結(jié)算紀律 6、嚴格審核銀行結(jié)算憑證，處理銀行往來業(yè)務(wù) 7、每日序時手工登記“銀行存款日記

5、帳” 8、隨時掌握銀行存款余額，不簽發(fā)空頭支票，不準將銀行帳戶對外出借，為別的單位或個人辦理結(jié)算，套取現(xiàn)金 9、保管好現(xiàn)金、有價證券、收據(jù)、保險柜密碼、印鑒、支票等 10、妥善保管收付款憑證，及時傳遞 （二）審核制單崗位 1、按照國家各項財經(jīng)制度及學(xué)校各項經(jīng)費報銷辦法等規(guī)定，嚴格審核各項經(jīng)費收支業(yè)務(wù)的原始憑證是否真實合法、合理，對不符合規(guī)定或手續(xù)不全   的憑證，應(yīng)退回經(jīng)辦人員補辦手續(xù)或拒絕支付 。 2、對審核無誤的原始憑證，按規(guī)定的會計制度及電算化軟件的要求，選擇正確的會計科目，及時輸入電腦，打印出記帳憑證，并簽字負責(zé)。發(fā)現(xiàn)差錯，按會計制度的有關(guān)規(guī)定及時更正。 3、分清每

6、一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的經(jīng)費來源，并根據(jù)學(xué)校內(nèi)部財務(wù)管理的要求，對發(fā)生的支出，及時核減經(jīng)費指標，結(jié)出經(jīng)費結(jié)余數(shù)，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。 4、各項現(xiàn)金、銀行結(jié)算單據(jù)及內(nèi)部轉(zhuǎn)帳單據(jù)盡量在當(dāng)日處理完畢，及時遞交出納，任何人不得將已編好的記帳憑證帶走，以免影響帳目的及時處理。 5、對各類往來款項，要按月核對清理，及時進行催收或結(jié)付，定期將呆帳、死帳情況向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報，經(jīng)批準后及時按規(guī)定作出處理。 6、負責(zé)固定資產(chǎn)、材料的管理，做好財產(chǎn)物資帳目的登記，年終余額要與 財產(chǎn)物資管理部門核對相符，保證帳、卡、物相一致。 7、負責(zé)外匯計劃的申報，外匯收支的管理，編制外匯決算。 8、按月勾對銀行帳并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”

7、。 9、配合財務(wù)管理科積極催收校內(nèi)應(yīng)交收入 。 10、協(xié)助財務(wù)管理科進行部門指標控制。 （三）復(fù)核、報表崗位 1、全面熟悉和掌握財務(wù)計劃、財經(jīng)法規(guī)、各種規(guī)章制度以及各帳戶的核算內(nèi)容和核算標準。 2、按序號逐一復(fù)核記帳憑證及所附原始憑證，確保原始憑證正確無誤，并對所復(fù)核的憑證簽章負責(zé)。 3、核對電腦輸入輸出的數(shù)據(jù)并及時處理差錯。 4、定期和不定期抽查現(xiàn)金和銀行存款，確保資金安全完整。 5、審核各月的會計帳表，確保帳帳、帳表之間有關(guān)數(shù)字的一致性。 6、年末組織會計決算，編制決算報表，編寫決算說明和財務(wù)分析報告。 7、保管學(xué)校財務(wù)公章 8、向上級及其他部門報送各種報表 （四）工資核算與管理崗位 1、

8、上級核定的工資基金計劃，會同人事部門嚴格執(zhí)行工資基金管理制度，按照規(guī)定掌握工資、獎金及各種補貼的支付，分析工資基金的執(zhí)行情況。 2、工資基金臺帳，根據(jù)人事部門通知，記錄教職工人數(shù)和工資增減變化情況，按照有關(guān)規(guī)定審核教職工的各項補貼，并匯總編入工資表。 3、微機及時編制打印出工資發(fā)放簽字總表、明細表、個人工資單等，并于規(guī)定日期交出納簽開支票。 4、計算工資總額，按規(guī)定計提工會經(jīng)費、職工福利費等。 5、解答工資及各項補貼以及個人所得稅扣繳情況的問題。 （五）獎貸學(xué)金崗位 1、根據(jù)學(xué)生處提供的名單編制獎貸學(xué)金及各種補貼發(fā)放名單清冊，每月編制匯總表，定期組織發(fā)放。 2、根據(jù)有關(guān)部門通知，隨時掌握、調(diào)整

9、學(xué)生獎貸學(xué)金的變動。 3、配合學(xué)生處作好學(xué)生獎貸學(xué)金的申請、發(fā)放、催收等結(jié)算工作。 （六）住房資金管理崗位 1、對學(xué)校在職職工公積金、購房補貼等進行明細核算，匯繳公積金，辦理公積金貸款轉(zhuǎn)帳及對減少人員的公積金退款 。 2、定期打印住房資金對帳單。 3、配合房產(chǎn)部門作好售房等工作。 （七）學(xué)費管理崗位       1、建立學(xué)生學(xué)費軟件管理系統(tǒng)，配合校內(nèi)有關(guān)部門催繳學(xué)雜 費。       2、 負責(zé)與銀行及校內(nèi)有關(guān)部門協(xié)調(diào)每年學(xué)雜費的收取方式， 提高工作成效。    &

10、#160;   3、負責(zé)與學(xué)生管理部門配合，做好學(xué)生助學(xué)貸款、國家獎學(xué)金、減免學(xué)雜費的等工作。  4、負責(zé)提供學(xué)生欠交學(xué)費名單。 （八）會計電算化崗位 1、負責(zé)協(xié)調(diào)處里所有計算機及會計軟件系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)運行工作。 2、正確及時輸入輸出會計數(shù)據(jù)，登記機內(nèi)帳簿，對打印出的帳簿及報表進行確認。 3、復(fù)制與保存重要的系統(tǒng)運行程序，備份全部的會計數(shù)據(jù)與會計檔案。 4、月終與年末進行結(jié)帳并打印相應(yīng)的會計報表。 5、負責(zé)電腦、打印機、英特網(wǎng)終端及配套耗材的采購、維修、保養(yǎng)與使用。 四、資金結(jié)算部崗位職責(zé) （一）科長崗位 1、組織、管理本科行政事務(wù)。 2、保證本科日常工作正常運行。

11、3、配置調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位人員，并報處備案。 4、對本人承擔(dān)的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位工作負責(zé)。 5、對本科應(yīng)崗人員的工作進行考勤和考核。 6、執(zhí)行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結(jié)。 （二）出納崗位 1、開戶單位交存現(xiàn)金時，清點現(xiàn)金并按票面種類整理好后入庫。 2、開戶單位提取現(xiàn)金時，按所提金額清點現(xiàn)金后交給開戶單位，并應(yīng)盡力滿足開戶單位的票面配比要求。 3、每日終了時依據(jù)當(dāng)天的現(xiàn)金憑單登記“現(xiàn)金日記帳”，并清點庫存現(xiàn)金。 4、每月月底結(jié)帳和年底結(jié)帳時配合免費公文網(wǎng)，全國公務(wù)員共同天地審核制單將盤庫的現(xiàn)金數(shù)額與帳面的現(xiàn)金余額相核對。 （二）會計崗位 1、當(dāng)開戶單位辦理對外轉(zhuǎn)帳時為開戶單位簽發(fā)

12、對外轉(zhuǎn)帳支票。 2、當(dāng)開戶單位收到外部轉(zhuǎn)帳支票時填寫銀行進帳單交存銀行。 3、當(dāng)開戶單位向另一開戶單位辦理內(nèi)部支付時通過內(nèi)部轉(zhuǎn)帳支票將款項劃至收款單位帳戶。 4、當(dāng)開戶單位辦理對外匯款業(yè)務(wù)時，填寫電匯憑單和郵電手續(xù)費單將款項匯出。 5、每日終了時依據(jù)當(dāng)天銀行業(yè)務(wù)憑單登記“銀行存款日記帳”。 6、每日終了時逐筆將當(dāng)天所有業(yè)務(wù)輸入計算機，并與制單審核的輸入相核對。 （三）審核制單崗位 1、每日終了時將當(dāng)天業(yè)務(wù)輸入計算機，與會計所輸業(yè)務(wù)核對無誤后進行打印日結(jié)報表。 2、每日終了手工登記“開戶單位分戶帳”及“利息積數(shù)帳”，以備核對。 3、每月終了時進行月結(jié)，打印月報表，并將當(dāng)月手工憑證和機制報表裝訂成冊、入盒。 4、每季終了時進行結(jié)息，打印結(jié)息表和利息傳票，并將利息記入各單位帳戶。 5、每年終了時進行年終結(jié)帳，打印年結(jié)報表，清理當(dāng)年所有會計憑證并移交財務(wù)管理科保管。      五、基建財務(wù)科崗位職責(zé)   （一）科長崗位 1、組織、管理本科行政事務(wù)，保證本科日常工作正常運行。 2、配置及調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位應(yīng)崗人員，并報處備案。 3、對本人承擔(dān)的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位工作負責(zé)。 4、對本科應(yīng)崗人員進行考勤和考核。 6、執(zhí)行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結(jié)。 &#