某公司供應(yīng)鏈融資部賬務(wù)管理規(guī)

1、某公司供應(yīng)鏈融資部賬務(wù)管理 規(guī)供應(yīng)鏈融資部賬務(wù)管理規(guī)定為規(guī)范供應(yīng)鏈融資部及分中心的賬務(wù)規(guī)范化 工作，不斷改進(jìn)融資業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，特制訂本管理規(guī)定。二、適用范圍適用于青島中遠(yuǎn)物流倉(cāng)儲(chǔ)配送有限公司供應(yīng)單據(jù)、憑證（各合作銀行對(duì)相關(guān)文件有單獨(dú)填寫要求的，按銀行規(guī)定 執(zhí)行）。三、填寫規(guī)范1質(zhì)物清單1.1監(jiān)管員根據(jù)查詢及岀質(zhì)通知書每天對(duì)質(zhì)物 核對(duì)盤點(diǎn)后，填寫質(zhì)物清單，并由出質(zhì)企業(yè)和 監(jiān)管員雙方簽字確認(rèn)。質(zhì)物清單一式三份，銀 行、企業(yè)、監(jiān)管員各一份。1.2編碼填寫。質(zhì)物清單右上角編號(hào)填寫11位數(shù)碼 （示例：2008 10 05 001）,其中 2008 為年份，10 為月份，05

2、為日忒麗為固定編碼，三份質(zhì)物清 單編號(hào)統(tǒng)一。1.3銀行名稱。該項(xiàng)填寫銀行全稱（示例：深圳發(fā)展銀行青島分行），監(jiān)管員需在每個(gè)項(xiàng)目啟動(dòng)前或 更改后同分中心融資主管進(jìn)行確認(rèn)。1.4其他。如綜合授信額度合同編號(hào)、最高額質(zhì)押 擔(dān)保合同編號(hào)等，具體填寫要求監(jiān)管員需在每個(gè)項(xiàng) 目啟動(dòng)前或更改后同分中心融資主管進(jìn)行確認(rèn)。1.5表格填寫（示例如下）:名稱要求填寫押品的類別，例如：熱軋卷板、鍍鋅板、彩涂板、角鋼、H型鋼、工字鋼、合 金板、船板、開平板等等，此名稱要求與信息系統(tǒng) 中錄入的名稱一致;規(guī)格要求如下：填寫具體規(guī)格型號(hào)（例: 3-0*1250)所有不填寫的欄目，均用斜線（自左下角 至右上角）劃掉；1.6質(zhì)物清

3、單要求填寫清晰，不得涂改。1.7填寫完畢后，由出質(zhì)企業(yè)確認(rèn)后簽字蓋章確認(rèn)。 如蓋法人方章的，兩章不得相互重疊。1.8出質(zhì)企業(yè)蓋章后監(jiān)管員在質(zhì)物清單右下角橫線 上簽字確認(rèn)后，交由分中心融資主管統(tǒng)一加蓋監(jiān)管章，有權(quán)人簽字后統(tǒng)一保管，月底加質(zhì)物清單封面裝訂分檔管理。2 監(jiān)管確認(rèn)書2.1監(jiān)管員根據(jù)車輛到貨交接單每次到車驗(yàn)收 完畢后，填寫監(jiān)管確認(rèn)書。并由出質(zhì)企業(yè)和監(jiān) 管員雙方簽字確認(rèn)。監(jiān)管確認(rèn)書一式三份，銀 行、企業(yè)、監(jiān)管員各一份，以此證明該批貨物的質(zhì) 押權(quán)。2.2編碼填寫。監(jiān)管確認(rèn)書右上角編號(hào)填寫11位數(shù)碼（示例：2008 10 05 001），其中2008為年份， 10為月份，05為日期，001為固

4、定編碼，三份監(jiān)管 確認(rèn)書編號(hào)統(tǒng)一。2.3承兌匯票號(hào)。按照銀行要求填寫，銀行不要求 填寫的，在填寫處加“ /”2.4銀行名稱。該項(xiàng)填寫銀行全稱（示例：中信銀 行重慶分行），監(jiān)管員需在每個(gè)項(xiàng)目啟動(dòng)前或更改 后同分中心融資主管進(jìn)行確認(rèn)。2.5表格填寫（示例如下）車輛型號(hào)車架號(hào)發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)合格證號(hào)單價(jià)（元/輛）數(shù)量（輛）顏色外觀是否良好符合入庫(kù)檢驗(yàn)HD1.6GL MT*078142*280089WAJ4702795900壹 壹晶銀良好符合1.6GL MT*680756*006789WAJ4666087300壹 壹烏木黑良好符合'車架號(hào)、發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)填寫完整編號(hào)。所有不填寫的欄目，均用斜線（自左下角至右

5、上角）劃掉；2.6監(jiān)管確認(rèn)書要求填寫清晰，不得涂改。2.7填寫完畢后，由出質(zhì)企業(yè)確認(rèn)后簽字蓋章確認(rèn)。 如蓋法人方章的，兩章不得相互重疊。如監(jiān)管確認(rèn) 書多頁(yè)的，需要加蓋騎縫章。3 賬本3.1扉頁(yè)為了保證賬本記錄的全面性，明確記賬標(biāo)準(zhǔn)， 保證監(jiān)管庫(kù)存信息的完整，在賬本啟用時(shí)，需在賬 本的扉頁(yè)上填列“經(jīng)管人員一覽表”，賬本啟用后 應(yīng)由專人負(fù)責(zé)（示例如下表）：?jiǎn)挝幻Q青島中遠(yuǎn)物流倉(cāng)儲(chǔ)配送有限公司泰安 融資分中心賬本名稱泰安市捷力物資有限公司質(zhì)押物資商 品保管賬賬本頁(yè)數(shù)自第01頁(yè)起至*頁(yè)止共*頁(yè)會(huì)計(jì)年度啟用日期2007 年02月18日單位主管 人簽章會(huì)計(jì)一 管人員簽早經(jīng)管人姓經(jīng)管或接簽 移交日期簽員職別

6、名管日期早早 監(jiān)管員張 舒2008 年 06 月22日2008 年 10 月22日監(jiān)管員孫芝2008 年 10 月22日3.2目錄鑒于企業(yè)出賬日期、銀行押品核定價(jià)格更改等 能及時(shí)體現(xiàn)在監(jiān)管賬目中，分中心定制監(jiān)管賬目目 錄插頁(yè)，并將該插頁(yè)粘貼于賬本扉頁(yè)后一頁(yè)（示例 如下表）：泰安分中心監(jiān)管實(shí) 物手工賬目錄企業(yè)全稱：泰安市 捷力物資有限公司授信銀行：深圳發(fā) 展銀行青島分行項(xiàng)目啟動(dòng)時(shí)間：2007年02月08日序 號(hào)日 期2008年10月24日簽字1更敞口（萬(wàn)1500改 內(nèi) 容元）最底控貨 值（萬(wàn)元）2143警戒線貨 值（萬(wàn)元）2357.3單價(jià)（萬(wàn) 元）無(wú)縫管為5000元/噸，板材為3400元/噸2日

7、 期2008年10月31日簽字更 改 內(nèi) 容敞口（萬(wàn) 元）1000最底控貨 值（萬(wàn)元）1428.6警戒線貨 值（萬(wàn)元）1571.4單價(jià)（萬(wàn) 元）無(wú)縫管為5000元/噸，板材為3400元/噸3.3賬本登記的規(guī)則：3.3.1為了使賬本記錄保持清晰、耐久，便于長(zhǎng) 期使用，禁止涂改，記賬時(shí)必須使用黑色鋼筆或簽 字筆書寫，不準(zhǔn)用鉛筆或圓珠筆書寫。賬本中文字和數(shù)字書寫要規(guī)整、易于辨 認(rèn)。賬本中書寫的文字和數(shù)字不應(yīng)寫滿格，在格內(nèi)上方要留有適當(dāng)?shù)目臻g距離，數(shù)字排列要均勻。必須按編定的頁(yè)次逐頁(yè)逐行順序連續(xù)登 記，不得隔頁(yè)、跳行。如果發(fā)生了隔頁(yè)、跳行時(shí)， 不得任意涂改，應(yīng)將空頁(yè)、空行畫對(duì)角線注銷，不 得任意抽換賬

8、頁(yè)。3.3.4記賬必須以審核無(wú)誤的出入庫(kù)單為依據(jù)。 記賬時(shí)，應(yīng)將出入庫(kù)單的日期、編號(hào)、規(guī)格、數(shù)量 等逐項(xiàng)記入賬內(nèi)，同時(shí)在出入庫(kù)單上注明所記賬本 的頁(yè)數(shù)，或用鉛筆劃“”符號(hào)，表示已登記入賬， 以避免重記、漏記。在記賬過(guò)程中，如果賬本記錄發(fā)生錯(cuò)誤， 不得任意用刮、擦、挖、補(bǔ)、涂改或用褪色藥水等 方法更正字跡，必須根據(jù)錯(cuò)誤的不同情況，相應(yīng)的 采用正確的錯(cuò)賬更正方法予以更正。3.3.6劃線更正法：在結(jié)賬以前，發(fā)現(xiàn)賬本記錄 中的文字或數(shù)字有筆誤或數(shù)字計(jì)算上的錯(cuò)誤，以及 非因出入庫(kù)單中數(shù)量或金額的錯(cuò)誤而發(fā)生的過(guò)賬 上的錯(cuò)誤時(shí)，可用劃線更正法。更正時(shí)應(yīng)先用紅筆 將錯(cuò)誤的文字或數(shù)字畫一條線，并簽名確認(rèn)以示注

9、銷，然后在劃線的上端用黑色筆書寫正確的文字或 數(shù)字。更正后，必須使原有錯(cuò)誤的文字或數(shù)字還可 辨認(rèn)出來(lái)。采用此法時(shí)，要將全部的錯(cuò)誤數(shù)字劃線， 不能只更正整個(gè)數(shù)字的錯(cuò)誤部分。例如：應(yīng)為 1578962,填錯(cuò)為1547925,更正為1547925,不可 以更改其中一部分：1547925。汽車項(xiàng)目明細(xì)帳按銀行承兌匯票號(hào)分類 填寫，記錄出入庫(kù)車輛的車架號(hào)、輛數(shù)和金額?？値び涗洷救盏能囕v出入庫(kù)總量和結(jié)余庫(kù)存量。散貨項(xiàng)目明細(xì)帳按具體類別分類填寫， 記 錄出入庫(kù)押品的詳情?？値び涗洷救盏能囕v出入庫(kù) 總量和結(jié)余庫(kù)存量。3.4監(jiān)管項(xiàng)目結(jié)束后，自接到銀行全部貨物解押 通知書之日起監(jiān)管員將監(jiān)管點(diǎn)的實(shí)物手工賬整理 上交

10、分中心負(fù)責(zé)人，進(jìn)行圭寸賬管理保存。4 出入庫(kù)單4.1出入庫(kù)單由監(jiān)管員在出入庫(kù)時(shí)現(xiàn)場(chǎng)手工填寫， 一式四聯(lián)，分別為存根（白聯(lián)）、質(zhì)權(quán)人留存聯(lián)（紅 聯(lián)）、出質(zhì)人留存聯(lián)（藍(lán)聯(lián)）、監(jiān)管員留存聯(lián)（黃聯(lián)）, 與出質(zhì)企業(yè)倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人共同簽字蓋章確認(rèn)并各自 留存單聯(lián)備查。4.2編碼填寫。出入庫(kù)單右上角編號(hào)填寫出質(zhì)企業(yè) 簡(jiǎn)稱的第一位字母+ 11位數(shù)碼（示例：lhrz 2008 10 05 Q01）,其中2008為年份，10為月份，05為日期， 001為固定編碼。出庫(kù)單單號(hào)中的日期與解除質(zhì)押 申請(qǐng)書編號(hào)、入庫(kù)單與監(jiān)管確認(rèn)書/質(zhì)物清單編號(hào)中 的日期一致；4.3質(zhì)權(quán)人/出質(zhì)人填寫（抵押版監(jiān)管協(xié)議中為抵押 權(quán)人/抵押人）。

11、該項(xiàng)填寫銀行/出質(zhì)企業(yè)全稱（示例： 中信銀行青島分行），監(jiān)管員需在每個(gè)項(xiàng)目啟動(dòng)前 或更改后同分中心融資主管進(jìn)行確認(rèn)。4.4表格填寫（示例如下表）：青島中遠(yuǎn)物流倉(cāng)儲(chǔ)配送有限公司漯河潤(rùn)中監(jiān)管項(xiàng)目質(zhì)物 出庫(kù)單質(zhì)權(quán)人： 中信銀行關(guān)B少州分行出質(zhì)人：漯河潤(rùn)中汽車銷售服務(wù)有限公司 日 期：?jiǎn)?號(hào)： Ihrz20080923001品 類規(guī)格單價(jià)（元）數(shù)量單位總金額（元）貨 位備注北 京 現(xiàn) 代BH7164AX718002輛143600A區(qū)北 京 現(xiàn) 代BH7200MW903003輛270900A區(qū)合計(jì)5輛監(jiān)管員簽字*監(jiān)管員蓋章*出質(zhì)人簽字*出質(zhì)人蓋章*制單人：共四聯(lián) 1白聯(lián)：存根2紅聯(lián)：質(zhì)權(quán)人 3藍(lán)聯(lián)：出質(zhì)

12、人4黃聯(lián)：監(jiān)管員4.4.1品類要求填寫質(zhì)物的類別，例如：廣州本 田、海南馬自達(dá)、一汽大眾、熱軋卷板、鍍鋅板、 彩涂板、角鋼、H型鋼、工字鋼、合金板、開平板 等等，此品類要求與5156系統(tǒng)中錄入的品類一致；規(guī)格要求如下：汽車為車型（例：凱美瑞、 雅力士等），鋼材為具體規(guī)格型號(hào)（例：3.0*1250）;4.4.3所有不填寫的欄目，均用斜線（自左下角 至右上角）劃掉；4.5填寫完畢后，由出質(zhì)企業(yè)倉(cāng)庫(kù)主管或授權(quán)簽字 人確認(rèn)后簽字蓋章確認(rèn)。如蓋個(gè)人方章的，兩章不 得相互重疊。5工作日志5.1工作日志由監(jiān)管員在每天下班前填寫，并簽字,作為監(jiān)管員當(dāng)日工作的記錄。5.2表格填寫（示例如下表）：日期： 2008

13、年 _9_月 23 日段：_8時(shí)30分至_17時(shí)30 分、監(jiān)管押品庫(kù)存情況類另U上日本日本日本日備注結(jié)存入庫(kù)出庫(kù)結(jié)存數(shù)量（輛）20201030】、質(zhì)物出入庫(kù)情況:完全按照規(guī)定流程辦理入/出庫(kù)，且手續(xù)齊全， 企業(yè)蓋章確認(rèn)；未按規(guī)定辦理入/出庫(kù)；入/出庫(kù)量與日平均入/出庫(kù)量比較波動(dòng)較大三、銀行指令及時(shí)性情況及時(shí)；不及時(shí)；四、外來(lái)人員包括客戶、銀行人員情況：企業(yè)主要客戶來(lái)訪，來(lái)訪人：主要合作銀行來(lái)訪、檢查，來(lái)訪人：其他人員來(lái)訪，來(lái)訪人：無(wú)五、公檢法、稅務(wù)、工商等執(zhí)法部門來(lái)訪情況： 公檢法人員或政府其他部門前來(lái)稽查，來(lái)訪人: 工商或稅務(wù)人員前來(lái)稽查，來(lái)訪人：六、本日工作記錄：今日 17 點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)，在

14、庫(kù)車輛26臺(tái)，4臺(tái)在二級(jí)網(wǎng)點(diǎn)（銀行已審批二級(jí)網(wǎng) 點(diǎn)）1、上述情況選擇后需于下面進(jìn)行文字說(shuō)明；2、監(jiān)管員輪崗或者變動(dòng)時(shí)需要注明并在交接監(jiān) 管員處簽字。監(jiān)管員簽字： 交接監(jiān)管員簽字：工作日志由監(jiān)管員在工作交接時(shí)或結(jié)束 當(dāng)日工作時(shí)填寫，交接時(shí)雙方必須簽字確認(rèn)；時(shí)間段填寫要求與實(shí)際在崗時(shí)間一致；5.2.3監(jiān)管押品庫(kù)存情況：如果押品單一，且銀 行只核定一種單價(jià)的情況下，填寫數(shù)量，如果押品 種類較多或銀行核定多個(gè)單價(jià)，則填寫價(jià)值；日志中第二、三、四、五項(xiàng)要求監(jiān)管員按 照實(shí)際情況進(jìn)行填寫，如有異?；蚓o急情況，在填 寫的同時(shí)匯報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)；銀行指令的及時(shí)性情況填寫要求：保兌倉(cāng) 類業(yè)務(wù)填寫銀行辦理解押和換貨手續(xù)的

15、及時(shí)性，倉(cāng) 單質(zhì)押類業(yè)務(wù)主要是針對(duì)銀行辦理解押手續(xù)的及 時(shí)性。如銀行指令遲緩，影響業(yè)務(wù)操作，可將具體 信息記錄于日志中并向總部反應(yīng)，日志中記錄可作 為證據(jù)；5.2.6企業(yè)與外來(lái)人員、公檢法、稅務(wù)、工商等 的交往不同程度的反映著企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，要求監(jiān) 管員注意觀察、如實(shí)填寫、細(xì)心分析，及時(shí)匯報(bào)。5.2.7末欄中主要是對(duì)前五項(xiàng)的補(bǔ)充， 記錄當(dāng)日 企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、當(dāng)日抽盤情況和其他特殊事件等。5.3監(jiān)管員工作日志填寫完畢后憑此日志換取新日 志，舊日志交由分中心/RDC統(tǒng)一歸檔管理。一、存檔規(guī)范1. 入庫(kù)、出庫(kù)記錄的所有原始單證，要求按編號(hào) 分別歸檔。2. 業(yè)務(wù)單證必須在業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日妥善保存（汽車 項(xiàng)目存入中遠(yuǎn)監(jiān)管保險(xiǎn)柜中），確保單證的安全存 放。3監(jiān)管員于每月5日前按操作手冊(cè)要求將上月的 單據(jù)、單證加以整理，填寫郵寄明細(xì)表（格式 參考附件1）寄送總部運(yùn)營(yíng)主管處（分中心寄往分 中心融資主管處，分中心每季度寄回總部）和銀行 主管部門處備案、留存。4.項(xiàng)目結(jié)束后，所有監(jiān)管點(diǎn)文件等應(yīng)回收至分中 心/RDC處并以書面形