對外擔(dān)保管理制度..(共9頁)

1、*股份有限公司對外擔(dān)保管理制度第一章 總 則第一條 為規(guī)范*股份有限公司（以下簡稱“公司”）對外擔(dān)保管理，規(guī)范公司擔(dān)保行為，控制公司經(jīng)營風(fēng)險，根據(jù)中華人民共和國公司法（“公司法”）、中華人民共和國擔(dān)保法、關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及*股份有限公司章程（下稱“公司章程”）的有關(guān)規(guī)定，制訂*股份有限公司對外擔(dān)保管理制度（“本制度”）。第二條 本制度所稱對外擔(dān)保，是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對控股子公司（含全資子公司，以下簡稱“子公司”）的擔(dān)保及公司控股子公司的對外擔(dān)保。本制度所稱“公司及子公司的對外擔(dān)?？傤~”，是指包括公司對子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對外擔(dān)?？傤~

2、與子公司對外擔(dān)?？傤~之和。第三條 公司對外擔(dān)保的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險。第四條 公司股東大會和董事會是對外擔(dān)保的決策機構(gòu)，公司一切對外擔(dān)保行為，須按程序經(jīng)公司股東大會或董事會批準(zhǔn)。未經(jīng)公司股東大會或董事會的批準(zhǔn)，公司不得對外提供擔(dān)保。第五條 公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)盡可能要求對方提供反擔(dān)保，謹(jǐn)慎判斷反擔(dān)保提供方的實際擔(dān)保能力和反擔(dān)保的可執(zhí)行性。第二章 對外擔(dān)保的審批權(quán)限第六條 公司下列對外擔(dān)保行為，應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議：（一）本公司及子公司的對外擔(dān)?？傤~，超過本公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；（二）連續(xù)十二個月內(nèi)擔(dān)保金額超過

3、本公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%；（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；（四）單筆擔(dān)保額超過本公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；（五）對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方（不包括公司及子公司，下同）提供的擔(dān)保；（六）連續(xù)十二個月內(nèi)擔(dān)保金額超過本公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且金額超過【】萬元的；（七）深圳證券交易所和公司章程規(guī)定的其他擔(dān)保情形。股東大會審議本條第（二）項擔(dān)保事項時，應(yīng)經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的

4、半數(shù)以上通過。第七條 本制度第四條所列情形以外的其他對外擔(dān)保，由公司董事會審議批準(zhǔn)后實施。應(yīng)由董事會審批的對外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議同意并做出決議。第三章 對外擔(dān)保申請的受理及審核程序 第八條 公司對外擔(dān)保申請由財務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)受理，被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)至少提前30個工作日向財務(wù)部提交擔(dān)保申請書及附件，擔(dān)保申請書至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）被擔(dān)保人的基本情況；（二）擔(dān)保的主債務(wù)情況說明；（三）擔(dān)保類型及擔(dān)保期限；（四）擔(dān)保協(xié)議的主要條款；（五）被擔(dān)保人對于擔(dān)保債務(wù)的還款計劃及來源的說明；（六）反擔(dān)保方案。第九條 被擔(dān)保人提交擔(dān)保申請書的同時還應(yīng)附上與擔(dān)保相關(guān)的資料，應(yīng)當(dāng)包括：（一）被

5、擔(dān)保人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（二）被擔(dān)保人最近經(jīng)審計的上一年度及最近一期的財務(wù)報表；（三）擔(dān)保的主債務(wù)合同；（四）債權(quán)人提供的擔(dān)保合同格式文本；（五）被擔(dān)保人不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說明；（六）財務(wù)部認(rèn)為必需提交的其他資料。第十條 財務(wù)部在受理被擔(dān)保人的申請后應(yīng)及時對被擔(dān)保人的資信狀況進(jìn)行調(diào)查并對向其提供擔(dān)保的風(fēng)險進(jìn)行評估，在形成書面報告后（連同擔(dān)保申請書及附件的復(fù)印件）送交董事會辦公室。第十一條 董事會辦公室在收到財務(wù)部的書面報告及擔(dān)保申請相關(guān)資料后應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合規(guī)性復(fù)核。第十二條 董事會辦公室應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保申請通過其合規(guī)性復(fù)核之后根據(jù)公司章程的相關(guān)規(guī)定組織履行董事會或股東大會的審批程序

6、。第十三條 公司董事會應(yīng)當(dāng)在審議對外擔(dān)保議案前，充分調(diào)查被擔(dān)保人的經(jīng)營和信譽情況，認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財務(wù)狀況、營運狀況、行業(yè)前景和信用情況，依法審慎作出決定。公司在必要時可聘請外部專業(yè)機構(gòu)對實施對外擔(dān)保的風(fēng)險進(jìn)行評估以作為董事會或股東大會作出決策的依據(jù)。 第十四條 公司董事會或股東大會對擔(dān)保事項作出決議時，與該擔(dān)保事項有利害關(guān)系的董事或股東應(yīng)回避表決。第十五條 公司獨立董事應(yīng)當(dāng)在董事會審議對外擔(dān)保事項（對合并范圍內(nèi)子公司提供擔(dān)保除外）時發(fā)表獨立意見，必要時可以聘請會計師事務(wù)所對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)當(dāng)及時向董事會和監(jiān)管部門報告并公告。第十六條 董秘辦應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記錄

7、董事會會議以及股東大會審議擔(dān)保事項的討論及表決情況并應(yīng)及時履行信息披露的義務(wù)。 第四章 擔(dān)保合同及反擔(dān)保合同的訂立第十七條 公司對外提供擔(dān)?；蚪邮芊磽?dān)保時，應(yīng)當(dāng)訂立書面合同（含擔(dān)保函，下同）。第十八條 擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)由公司董事長或其授權(quán)的代理人簽字，其他任何人不得擅自代表公司簽訂對外擔(dān)保合同。   未經(jīng)公司董事會或者股東大會決議，任何人不得代表公司簽訂對外擔(dān)保合同。第十九條 擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合我國有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外擔(dān)保管理制度，主要條款明確且無歧義。第二十條 擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同中應(yīng)當(dāng)至少明確規(guī)定下列條款：（一）被擔(dān)保的債權(quán)種類、金額；（二）債

8、務(wù)人履行債務(wù)的期限；（三）擔(dān)保方式、擔(dān)保金額、擔(dān)保范圍、擔(dān)保期限；（四）各方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；（五）適用法律和解決爭議的辦法；（六）各方認(rèn)為需要約定的其他事項。第二十一條 公司在對外擔(dān)保（如抵押、質(zhì)押）或接受反擔(dān)保時，由公司財務(wù)部會同公司法務(wù)人員妥善辦理有關(guān)法律手續(xù)，特別是接受反擔(dān)保時必須及時向政府有關(guān)部門辦理資產(chǎn)抵押或質(zhì)押的登記手續(xù)。 第五章 擔(dān)保的日常管理和風(fēng)險控制第二十二條 公司財務(wù)部負(fù)責(zé)擔(dān)保事項的登記、注銷以及日常管理。財務(wù)部應(yīng)設(shè)置臺賬，如實、準(zhǔn)確、完整地記錄對外擔(dān)保情況。公司提供擔(dān)保的債務(wù)到期前，財務(wù)部應(yīng)積極督促被擔(dān)保人按時清償債務(wù)。財務(wù)部應(yīng)當(dāng)妥善保存管理所有與公司對

9、外擔(dān)保事項相關(guān)的文件資料（包括但不限于擔(dān)保申請書及其附件，財務(wù)部、法務(wù)人員、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書及公司其他部門的審核意見，董事會或股東大會的決議，經(jīng)簽署的擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、抵押或質(zhì)押登記證明文件等），及時進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機構(gòu)進(jìn)行核對，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，關(guān)注擔(dān)保的時效、期限。財務(wù)部應(yīng)按季度填報公司對外擔(dān)保情況表并呈報公司董事會，同時抄送公司總經(jīng)理以及董事會秘書。財務(wù)部在合同管理過程中發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的異常擔(dān)保合同的，應(yīng)當(dāng)及時向董事會、監(jiān)事會及深圳證券交易所報告。第二十三條 財務(wù)部應(yīng)持續(xù)關(guān)注和及時收集被擔(dān)保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其

10、財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營情況，財務(wù)狀況，資產(chǎn)、負(fù)債、或有負(fù)債、對外擔(dān)保的重大變動情況，企業(yè)增減注冊資本，分立、合并、破產(chǎn)、解散、清算，資產(chǎn)重組，法定代表人變動，股權(quán)變動，到期債務(wù)的清償情況等相關(guān)信息，建立相關(guān)財務(wù)檔案，及時發(fā)現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險，定期向董事會報告。對發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行分析，應(yīng)及時提請公司處理。如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時報告董事會。董事會應(yīng)當(dāng)采取有效措施，將損失降低到最小程度。第二十四條 對外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時間內(nèi)履行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時履行義務(wù)，公司應(yīng)及時采取必要的補救措施。如被擔(dān)保人

11、逾期未清償債務(wù)的，或者發(fā)生被擔(dān)保人破產(chǎn)、解散、清算、債權(quán)人主張由擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任等情況的，公司應(yīng)及時了解被擔(dān)保人的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、償債情況，依法披露相關(guān)信息，準(zhǔn)備啟動追償程序。第二十五條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)作為新的對外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序和信息披露義務(wù)。第六章 擔(dān)保信息的披露第二十六條 公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程等規(guī)定，履行對外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù)。第二十七條 公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的對外擔(dān)保，必須在公司指定的信息披露報刊和網(wǎng)站上及時披露，披露的內(nèi)容包括董事會或股東大會決議、截止信息披露日公司及其子公司對外擔(dān)?？傤~、

12、公司對子公司提供擔(dān)保的總額、上述數(shù)額分別占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的比例等。第二十八條 子公司應(yīng)在其董事會或股東會做出決議后及時通知公司董事會秘書履行有關(guān)信息披露義務(wù)。第二十九條 公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定如實向承辦公司審計業(yè)務(wù)的注冊會計師提供公司全部對外擔(dān)保事項。第三十條 對于已披露的擔(dān)保事項，公司應(yīng)當(dāng)在出現(xiàn)以下情形之一時及時披露：（一）被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個交易日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；（二）被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其他嚴(yán)重影響還款能力情形的。第三十一條 公司應(yīng)當(dāng)采取必要措施，在擔(dān)保信息尚未公開披露前將該等信息知情者控制在最小范圍內(nèi)。任何知悉公司擔(dān)保信息的人員，均負(fù)有保密義務(wù)，直至該等信息依法定程序予以公開披露之日止，否則應(yīng)承擔(dān)由此引致的法律責(zé)任。第七章 附則第三十二條 公司對外擔(dān)保實行統(tǒng)一管理原則，子公司對外擔(dān)保適用本制度的相關(guān)規(guī)定。子公司應(yīng)在其董事會或股東會做出決議后及時通知公司按