《重慶東銀實業(yè)有限公司經(jīng)營合同管理辦法》

1、重慶東銀實業(yè)有限公司經(jīng)營合同管理辦法 發(fā)布日期：2014年 月 日 生效日期：2014年 月 日經(jīng)營合同管理辦法1目的1.1 為加強經(jīng)營合同管理，規(guī)范經(jīng)營合同訂立行為，防范和降低合同風險，特制定本制度。2 范圍2.1本制度適用于重慶東銀實業(yè)有限公司（以下簡稱實業(yè)集團）及其下屬控股、全資分子公司（以下簡稱下屬公司）經(jīng)營合同管理。2.2 本制度適用于所有經(jīng)營合同，包括冠以合同、協(xié)議、合約、契約、意向書等名稱的規(guī)范性文件。2.3下屬公司須根據(jù)本辦法的規(guī)定制定本公司的經(jīng)營合同管理細則并報實業(yè)集團備案。3 定義3.1 本文所指經(jīng)營合同是指貨物與勞務(wù)購銷、技術(shù)設(shè)計、委托加工、勘探、開采合同，以及其他與年度

2、經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的合同；非經(jīng)營合同指房地產(chǎn)及附屬設(shè)施構(gòu)建、對外投資、擔保、重組與借款合同。3.2 重大經(jīng)營合同指單項標的金額滿足以下條件的經(jīng)營合同：序號內(nèi)容江淮動力迪馬工業(yè)東銀能源中凱礦業(yè)實業(yè)集團審核部門1對外銷售商品5000萬1000萬5000萬1000萬運營部->財務(wù)部2對外處理閑置資產(chǎn)500萬300萬500萬200萬運營部->財務(wù)部->辦公室 3生產(chǎn)性采購5000萬1000萬5000萬200萬運營部->財務(wù)部4非生產(chǎn)性采購500萬300萬500萬100萬運營部->財務(wù)部5預付款合同500萬100萬500萬100萬運營部->財務(wù)部6社會公益活動10萬10萬1

3、0萬10萬財務(wù)部->辦公室7信息化項目或軟硬件采購10萬10萬10萬10萬財務(wù)部->信息部8辦公室裝修10萬10萬10萬10萬辦公室->信息部->財務(wù)部9房屋及行政車輛買賣0萬0萬0萬0萬辦公室->財務(wù)部注：（1）處理閑置資產(chǎn)時，若損失金額達到東銀控股審批事項權(quán)限表中規(guī)定單項損失金額超過50萬或累計損失金額超過1000萬條件的，應(yīng)按規(guī)定流程事先報批。（2）第6、7、8、9條是按東銀控股審批事項權(quán)限表規(guī)定列示。 3.3 一般經(jīng)營合同指除重大經(jīng)營合同以外的經(jīng)營合同。4職責4.1 業(yè)務(wù)部門職責4.1.1 由業(yè)務(wù)部門負責草擬與本部門相關(guān)的合同文本，或者由下屬公司指定歸口部

4、門負責草擬合同文本。4.1.2 初步審核與合同對方商定的具體條款。4.2 法律顧問職責4.2.1 審核、指導及評估合同法律風險。4.2.2 協(xié)助處理合同法律糾紛。4.3 財務(wù)部門職責4.4.1 負責審核合同中涉及的價格、金額、付款條件等內(nèi)容。4.4.2 負責評估重大經(jīng)營合同的經(jīng)濟風險。4.4 總經(jīng)理職責4.4.1 在授權(quán)范圍內(nèi)審批公司合同文本，對公司合同經(jīng)濟風險和法律風險負總責。4.4.2 授權(quán)經(jīng)辦人員代表公司簽訂合同。4.5 合同管理部門4.5.1 負責已簽合同的手續(xù)完備性審查。4.5.2 負責合同的編號、存檔、查詢等日常管理工作。5方法和過程控制5.1 合同簽訂控制5.1.1公司對外現(xiàn)場簽

5、訂的及時性較強的經(jīng)營合同，如對外投標及相關(guān)條件承諾等，除法定代表人外，必須取得法人委托書，并在授權(quán)時間和內(nèi)容范圍內(nèi)，按規(guī)定行使簽約權(quán)。日常經(jīng)營合同必須經(jīng)公司規(guī)定的流程審核、批準后方可簽約。下屬公司應(yīng)在法人委托書上明確被委托人、委托時限、內(nèi)容、權(quán)限等，并定期清理和回收，防止發(fā)生委托風險。5.1.2 公司簽訂的經(jīng)營合同，必須遵守國家法律、政策及有關(guān)規(guī)定。5.1.3 業(yè)務(wù)部門在簽訂經(jīng)營合同之前，必須認真了解對方當事人的情況。包括：對方單位是否具有法人資格、有否有經(jīng)營權(quán)、履約能力及其資信情況，對方簽約人是否法定代表人或具有委托代理權(quán)限。既要考慮本方的經(jīng)濟效益，又要考慮對方的實際履約能力，防止上當受騙，

6、確保所簽合同有效、有利。5.1.4 合同如涉及公司內(nèi)部其他單位的，應(yīng)事先在內(nèi)部進行協(xié)商、討論達成一致，并按內(nèi)部審批流程逐級審批。5.1.5 合同對方當事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體、文字表達要清楚、準確。 合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要問題：（1）文首部分，注明簽約各方的全稱、簽約時間和簽約地點。 （2）正文部分：產(chǎn)品部分，應(yīng)具體寫明名稱、牌號、商標、生產(chǎn)廠家、型號、規(guī)格、等級、花色、是否成套產(chǎn)品等；技術(shù)質(zhì)量，要明確計量單位、計量方法、正負尾差、合理稱差、自然損耗率等；運輸物流，應(yīng)具體明確交（提）貨期限、地點及驗收方法；價格金額，明確價格、金額、付款方式等；價格符合市場規(guī)律，嚴重偏離市場的應(yīng)重點審查

7、原因，審慎簽約；違約責任，規(guī)定相應(yīng)違約責任、違約金或違約處罰比例，明確計算方法，載明糾份處理方式，法律管轄范圍等。簽約時應(yīng)力爭由我方所在地區(qū)法律管轄。（3）結(jié)尾部分，雙方都必須使用合格的印章，注明合同有效期限。其中非經(jīng)營合同可以加蓋公章；經(jīng)營合同原則上須加蓋合同專用章，客戶沒有合同專用章的可以加蓋公章。5.1.6 簽訂采購合同，應(yīng)堅持以銷定采原則，禁止采購物資長期積壓，付款條件盡可能采用銀行承兌匯票，下屬公司應(yīng)制訂相關(guān)規(guī)定明確承兌匯票適用標準；原則上不簽訂帶預付款條件的采購合同，一般經(jīng)營合同預付款可由下屬公司規(guī)定分類授權(quán)審批權(quán)限，預付金額滿足本文3.2關(guān)于重大經(jīng)營合同規(guī)定條件的，須報實業(yè)集團審

8、批。5.2 合同審批控制5.2.1 針對不同的合同金額，應(yīng)按規(guī)定履行相應(yīng)審批程序后，方可對外簽訂。 5.2.2 一般經(jīng)營合同由下屬公司規(guī)定分類授權(quán)審批權(quán)限，原則上應(yīng)提交所在公司財務(wù)、法律或其他相關(guān)部門審核，經(jīng)總經(jīng)理批準或總經(jīng)理授權(quán)相關(guān)負責人批準；重大經(jīng)營合同，除下屬公司內(nèi)部審批外，還須提交實業(yè)集團審批。5.2.3 合同審核要點（1）合法性。包括合同的主體、內(nèi)容和形式是否合法；合同訂立程序是否符合規(guī)定，會審意見是否齊備。（2）經(jīng)濟性。內(nèi)容是否符合公司的經(jīng)濟利益，爭議的解決是否符合公司利益。（3）可行性。包括簽約方是否具有資信及履約能力、其實際控制人及對其有重影響的關(guān)聯(lián)方是否出現(xiàn)資信問題。（4）嚴

9、密性。簽約方是否具備簽約資格，合同條款及有關(guān)附件是否完整齊備，文字表述是否準確；附加條件是否適當；合同約定的權(quán)利義務(wù)是否明確；數(shù)量、價款、金額是否清晰。5.2.4 重大經(jīng)營合同審批程序（1）上報。經(jīng)營合同應(yīng)在下屬公司完成內(nèi)部審核后，通過OA重大經(jīng)營合同審批流程上報實業(yè)集團審批，保密合同可以單點聯(lián)系上報。上報時提交以下材料： a.經(jīng)營合同簽約申報表；b.合同草案文本；c.合同中未載明的必要聯(lián)系人、聯(lián)系方式。（2）審批。對上報審批的重大經(jīng)營合同，實業(yè)集團應(yīng)按時審閱，必要時可進行調(diào)查研究，在規(guī)定的時限內(nèi)做出明確意見，對于不同意簽約情況，應(yīng)及時通知申報部門采取“不同意簽約”、“修改條款”、“補報材料”

10、或“進一步談判”等處理措施，同時指出具體要求和注意事項。其中實業(yè)集團運營部負責審核合同整體內(nèi)容可行性、嚴密性及業(yè)務(wù)風險；實業(yè)集團財務(wù)部負責審核經(jīng)濟性及財務(wù)風險；實業(yè)集團法務(wù)負責審核合同法律風險。并在具體審核時按照以下條件進行審核：a.不同意簽約的情形包括：合同對方原因：經(jīng)公共媒介顯示被法院判決破產(chǎn)、發(fā)生重大事件導致資信及履約能力喪失、生產(chǎn)經(jīng)營已經(jīng)停滯、已經(jīng)有同性質(zhì)違約先例存在，以及其他能證明合同存在重大履約風險和法律糾紛的情形；我方原因：不符合本公司生產(chǎn)經(jīng)營需要的，與生產(chǎn)經(jīng)營銜接不暢導致時機不成熟的，超出本公司履約能力的，對本公司權(quán)利義務(wù)明顯不對等的，以及其他對本公司無經(jīng)濟利益的情形；b.進一

11、步談判：關(guān)鍵內(nèi)容如數(shù)量價格、付款條件、產(chǎn)品質(zhì)量等關(guān)鍵內(nèi)容不符合本公司利益，需要進一步談判以符合本公司利益的；c.修改條款的情形包括：關(guān)鍵內(nèi)容符合但部分內(nèi)容不符合本辦法規(guī)定需要修改后重新上報的；d.補報材料：提供支撐附件不全，或存在合同風險需增強穩(wěn)健性判斷的；對于有信息表明合同對方可能存在履約風險，或完全不了解合同對方經(jīng)營信息，有必要進一步獲取支撐信息的，可要求合同對方提供最近三月增值稅完稅憑證和上年所得稅完稅憑證復印件或傳真件，以判斷合同對方是否持續(xù)經(jīng)營。以上審批時限原則上為五個工作日，特殊情況由雙方協(xié)商的時限為準。緊急情況經(jīng)各級領(lǐng)導口頭同意簽約的，事后需及時補辦審批手續(xù)；（3）對超出控股集團

12、授權(quán)實業(yè)集團審批范圍，或控股集團沒有明確授權(quán)金額的業(yè)務(wù)，由實業(yè)集團上報控股集團審批并協(xié)調(diào)及時反饋意見（原則上需協(xié)調(diào)控股集團三個工作日內(nèi)反饋）。 5.3 經(jīng)營合同履行5.3.1 經(jīng)營合同依法成立即具有法律約束力，與合同有關(guān)的部門和人員都必須本著“重合同、守信譽”的原則，嚴格執(zhí)行合同規(guī)定的義務(wù)和權(quán)利。 5.3.2 經(jīng)營合同履行完畢的標準，應(yīng)以合同條款或法律規(guī)定為準，沒有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以貨物交清或工程竣工驗收合格，同時價款結(jié)清、無遺留交涉手續(xù)為準。 5.3.3下屬公司合同管理部門及申請簽約部門應(yīng)隨時了解、掌握經(jīng)營合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理匯報。否則造成經(jīng)營合同不能履行或不能完全履

13、行造成直接或間接損失的，必須追究相關(guān)人員瀆職責任。5.3.4 重大經(jīng)營合同的履行，由下屬公司業(yè)務(wù)部門定期向高層匯報，如預見到合同不能履行或不能完全履行的，須及時處理。存在重大風險可能造成下屬公司損失的，應(yīng)及時上報實業(yè)集團并協(xié)調(diào)采取相應(yīng)措施。5.4 經(jīng)營合同變更5.4.1 如提出變更、解除經(jīng)營合同的，應(yīng)從維護本公司合法權(quán)益出發(fā)，并按新簽訂合同相同的審批程序控制。5.4.2變更、解除經(jīng)營合同，一律采用書面形式（包括當事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式不能作為有效依據(jù)。5.4.3 因變更、解除合同而使公司利益遭受損失的，應(yīng)要求對方承擔相應(yīng)的責任，并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。 5.4.

14、4 在變更、解除合同過程中，沒有履行審批手續(xù)，對公司造成經(jīng)濟損失的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴懲處。5.5 合同糾紛處理5.5.1 合同簽訂后進入執(zhí)行階段，業(yè)務(wù)部門應(yīng)指定專人隨時跟蹤合同的履行情況，發(fā)現(xiàn)合同對方可能發(fā)生違約、不能履約或延遲履約等行為的，或自身可能無法履行或延遲履行合同的，應(yīng)及時應(yīng)對和處理。5.5.2 針對合同對方違約的情形，應(yīng)按本合同約定的違約處理條款及時處理，簽約經(jīng)辦人應(yīng)對糾紛的處理負責到底。糾紛處理的原則是：（1）合同約定條款；（2）國家相關(guān)法律法規(guī)；（3）及時與對方友好協(xié)商，在維護公司合法利益不受損失的前提下，達成協(xié)議；因我方責任引起的糾紛，應(yīng)盡量采取補救措施，減少我方損失，按實事求

15、是的原則，將解決辦法以書面形式報批后承擔相應(yīng)責任。（4）法律顧問處理合同糾紛的范圍是：集團交辦的或經(jīng)各企業(yè)處理解決不了的，以及其他應(yīng)由法律顧問處理的重大事件。申請法律顧問處理的程序：a.下屬公司業(yè)務(wù)部門在法律規(guī)定的時效內(nèi)，通過OA經(jīng)營合同糾紛處理申報流程上報法務(wù)部門處理。b.法務(wù)部門通過OA和其他方式了解具體情況，在1天內(nèi)做出處理意見。 c.經(jīng)法務(wù)部門和法律顧問處理，仍無法解決或認為有必要采取進一步行動的合同糾紛，經(jīng)法部門同意可提交政府主管機關(guān)、仲裁部門或人民法院依法處理。5.6 經(jīng)營合同的管理5.6.1 各公司應(yīng)在符合本辦法的框架下，制訂相應(yīng)的合同管理制度，并符合以下原則：（1）指定合同的專

16、業(yè)歸口部門和責任人（專職或兼職），對經(jīng)營合同進行匯總、分類、歸檔、保管和合同臺帳的設(shè)立、統(tǒng)計、上報等基礎(chǔ)管理工作，以及合同糾紛處理等工作。（2）明確法人委托人管理，定期清理法人委托證書，防止遺失和轉(zhuǎn)借。法人委托人工作調(diào)動時，應(yīng)及時清理交還法人委托書。（3）合同專用章管理，按編號建立合同檔案，不得重復或遺漏。對合同文本有簽收記錄，變更、解除合同的協(xié)議（包括文書、電傳等），均應(yīng)妥善保管。 建立合同臺帳，內(nèi)容包括：序號、合同號、經(jīng)手人、簽約日期、合同標的、價金、對方單位、履行情況及備注等，臺帳應(yīng)逐日填寫，做到準確、及時、完整。 6 流程圖6.1 經(jīng)營合同審批流程圖6.2 流程說明序號活動名稱執(zhí)行者執(zhí)

17、行時間輸入物審核標準輸出物1申請下屬公司業(yè)務(wù)部門合同草案本文5.1合同簽訂控制合同草案2審核下屬公司總經(jīng)理2工作日經(jīng)營合同簽約申報表及合同草案本文5.2合同審批控制審核意見3審核實業(yè)集團運營部業(yè)務(wù)經(jīng)理1工作日經(jīng)營合同簽約申報表及合同草案本文5.2合同審批控制審核意見4審核實業(yè)集團財務(wù)部業(yè)務(wù)經(jīng)理1工作日經(jīng)營合同簽約申報表及合同草案本文5.2合同審批控制審核意見5審核實業(yè)集團財務(wù)總監(jiān)1工作日經(jīng)營合同簽約申報表及合同草案本文5.2合同審批控制審核意見6批準實業(yè)集團總裁2工作日經(jīng)營合同簽約申報表及合同草案本文5.2合同審批控制審核意見7合同簽訂下屬公司業(yè)務(wù)部門經(jīng)營合同簽約申報表本文5.1合同簽訂控制合

18、同7 其它7.1 對于因為個人故意違反本辦法規(guī)定的審批流程，以及重大過失、惡意串通等給公司造成直接經(jīng)濟損失的，除按直接損失金額100%追償外，還應(yīng)按照如下規(guī)定給以相應(yīng)處罰：（1）直接損失20萬元及以下的，對合同簽訂代理人及所在單位領(lǐng)導分別罰款200%（所在單位責任人是指下屬公司事業(yè)部總經(jīng)理、項目總負責人、未設(shè)事業(yè)部的公司分管領(lǐng)導等，單位領(lǐng)導與合同代理人是同一人的，從高但不重復處罰）；同時分別給予全實業(yè)集團通報處分。同一合同代理人或單位領(lǐng)導累計達到兩次上述處罰條件的，分別給予開除處分（解除勞動合同）。（2）直接損失超過20萬元但未達到100萬元的，對合同簽訂代理人及所在單位領(lǐng)導分別罰款150%，并分別給予開除處分和全實業(yè)