我國農村中小企業(yè)融資的問題分析

1、我國農村中小企業(yè)融資的問題分析王軍/濰坊市坊子區(qū)坊城街道辦事處【摘 要】隨著我國經濟的不斷增長和國際貿易的發(fā)展，我國農村中小企業(yè)的國 際的融資逐漸成為商業(yè)銀行的一項重要業(yè)務，同時也影響到我國國際貿易的進一 步發(fā)展。但是，在我國中小型企業(yè)融資中存在一些問題，嚴重影響了我國中小企 業(yè)的長遠發(fā)展。筆者在此對我國農村中小企業(yè)國際貿易的融資中存在的問題作了 分析，并提出了相應的建議?！娟P鍵詞】國際貿易融資；中小企業(yè)；經濟發(fā)展當前，農村中小型企業(yè)己經逐漸成為我國國民經濟中的重要組成部分, 中小型企業(yè)不僅能夠促進市場競爭，增加就業(yè)機會，方便群眾的生活，同時也對 推進國家的技術創(chuàng)新，推動國民經濟的發(fā)展，為國家

2、的財政收入增加稅收等方面 做了重大貢獻。中小型企業(yè)融資管理的重要內容在于組織和籌集資金，對于加強 預算支出管理和資金管理方面，目的是為了達到支出成木的最小化，以此獲得最 大的利益。因此，農村中小型企業(yè)的有關部門的財務管理人員必須積極行動起來, 建立完善的制度和程序，使我國的中小型企業(yè)能夠更好地履行職能和保證總體目 標的實現(xiàn)，并讓中小型企業(yè)能夠在經營的過程中不斷地提高自身的社會效益，更 好地為社會服務。那么，我國農村中小學企業(yè)融資中存在的問題主要表現(xiàn)在哪些 方面呢？一、當前我國農村中小企業(yè)的融資中存在的問題(-)融資門檻高在我國的社會主義市場經濟大環(huán)境下，很多商業(yè)銀行或者政策性銀行都 對農村企業(yè)

3、的融資放寬了一定的限度。但由于銀行對于融資風險問題的考慮，銀 行對于農村中小企業(yè)與大型企業(yè)的融資業(yè)務的對待上存在著較大差別，使得中小 企業(yè)在融資業(yè)務的辦理中門檻高，難度大。一方面，我國銀行能夠為中小企業(yè)擔 保的大型企業(yè)出于風險考慮，不愿意為其作擊擔保，使得中小企業(yè)融資出現(xiàn)困難。 另一方面，農村中小企業(yè)本身的實力不強，風險防范意識和能力較差，財務管理 制度不健全，使得銀行無法給其授予融資權限。中小企業(yè)的國際貿易融資門檻較 高，阻礙了中小企業(yè)的融資需求得到滿足，進而延誤了商機，損害了利益。（二）還未建立信用管理體系有些農村中小企業(yè)在融資的過程中，還沿用著傳統(tǒng)的交易方式，對于企 業(yè)融資的風險意識也還

4、停留在信用業(yè)務的失信上，忽視了對融資方的資信的多方 調查，這種管理力度不夠，信用管理體系不健全的現(xiàn)象從一定程度上來說導致了 對外企業(yè)的資金風險得以出現(xiàn)。有些中小企業(yè)在對外投資的吋候，沒有充分認識 到海外投資的風險，當吋間逐漸拉長，拖欠款只能付諸東流。（三）企業(yè)缺乏高素質的專業(yè)人才在國際貿易的融資中，融資方式主要包括貿易融資、賬款管理、行款冋 收及用信用擔保等方式。因此，我國農村中小型企業(yè)的融資是一項綜合性很強的 工作，同吋對專業(yè)人員的業(yè)務水平有著更高的要求。但我國農村中小型企業(yè)的融 資的起步較晚，發(fā)展較慢，使得我國的中小型企業(yè)的相關工作人員的業(yè)務水平沒 有得到提高，同吋也沒有得到專業(yè)化的訓練和

5、系統(tǒng)的培訓，他們存在業(yè)務不熟、 辦事效率低下等問題。這些問題都嚴重影響了企業(yè)融資效率的發(fā)揮。（四）國際貿易中的融資品種單一在我國的農村中小型企業(yè)的融資中，還保留著傳統(tǒng)的融資方式，很多企 業(yè)之間的融資都是以信用社結算與融資關系相結合的傳統(tǒng)融資方式，使得國際貿 易融資的創(chuàng)新品種極為單一，這種傳統(tǒng)的融資方式并不利于企業(yè)的發(fā)展，根本就 不能適應國際經濟金融發(fā)展的趨勢和企業(yè)融資中高層次的變革。并口各家外匯銀 行的融資方式在很大程度上都是一樣的，都沒有創(chuàng)新的國際貿易融資品種。這種 現(xiàn)狀很難滿足貿易的發(fā)展需求，而且還從一定程度上阻礙了融資的順利進行和有 效性的提高。二、如何做好我國農村中小型企業(yè)的融資（-）

6、擴寬融資渠道當前的農村中小型企業(yè)在融資中，存在著門檻較高的現(xiàn)象，為此，要通 過拓寬融資渠道，降低融資門檻來改變此現(xiàn)象，加強中小型企業(yè)的融資。 一方面，可以發(fā)揮股票市場的作用，讓企業(yè)與企業(yè)之間聯(lián)合起來構建投資基金， 發(fā)揮政府的力量，鼓勵人型企業(yè)集團與中小企業(yè)實現(xiàn)合作，各個地方的政府部門 及相關職能部門應該鼓勵利用個人資本創(chuàng)立中小企業(yè)等，不斷拓寬農村中小企業(yè) 的融資渠道；另一方面，應該逐漸降低中小企業(yè)的融資門檻，為滿足條件的中小 企業(yè)辦理融資業(yè)務，特別是對于高新技術的產業(yè)，應該加強與人型企業(yè)i起合作 上市。此外，各種融資銀行應該根據企業(yè)的實際情況，在保證風險較低的情況下 對中小企業(yè)進行優(yōu)先支持和辦

7、理融資業(yè)務。(-)建立健全的信用評估體系因為很多的農村中小企業(yè)規(guī)模較小，融資需求高，融資頻率高，融資額 度小等特征，銀行可以根據農村中小企業(yè)的特點建立適合其發(fā)展的信用評估方法, 科學地評價中小企業(yè)的業(yè)務發(fā)展狀況和償還債務的能力，從根本上防止融資風險 的發(fā)生。最主要的是，商業(yè)銀行及政策性銀行應該根據傳統(tǒng)財務報表分析的特點， 建立健全信用評估體系，通過對外銷售的渠道、經營者自身素質、結算的方式、 償還貸款的情況、產品的科技含量、產品的發(fā)展前景等對農村中小企業(yè)的信用等 級進行綜合評價，進而有效防范貸款風險。(三)提高專業(yè)人才素質農村中小企業(yè)應該加強對國際貿易人才的培養(yǎng)，解決融資人才缺乏的問 題。一方

8、面，中小企業(yè)可以通過開設豐厚的條件吸引優(yōu)秀財務管理人才的加盟， 利用引進優(yōu)秀人才的方式提高企業(yè)融資效率。另一方面，中小企業(yè)可以要通過自 主培養(yǎng)的方式提高專業(yè)人才的素質，通過科學激勵、定期培訓、對外學習、高校 進修等方式促進企業(yè)的專業(yè)人才素質得到提高。此外，商業(yè)銀行及政策性銀行也 要對專業(yè)業(yè)務人才進行培訓，一切競爭歸根到底是人才創(chuàng)新能力的競爭，讓他們 不斷地更新知識，了解國內外企業(yè)財務管理理論的前沿動態(tài)，使之能夠高瞻遠矚 的搞好我國中小型企業(yè)的融資工作。通過這些方法，提高其綜合素質和專業(yè)水平， 并讓他們具有較強的風險意識，并熟悉掌握涉及國際貿易、融資方面的知識及法 律，注重總結經驗，有效的做好中

9、小企業(yè)的融資。（四）合理增加融資業(yè)務在我國中小企業(yè)的國際貿易融資中，要不斷豐富融資業(yè)務，創(chuàng)造融資新 品種，打造融資精品。一方面，我國的商業(yè)銀行及政策性銀行應該發(fā)揮自身的引 導作用，為中小企業(yè)介紹適合其發(fā)展的新業(yè)務和新品種，實現(xiàn)業(yè)務的不斷增加。 另一方面，我國的商業(yè)銀行及政策性銀行要增加融資業(yè)務，創(chuàng)建融資新品，以滿 足中小企業(yè)對外發(fā)展的需求。例如，銀行可以通過出口保險授信組合、出口信用 證授信組合等融資手段促進農村中小企業(yè)創(chuàng)新產品。此外，我國還可以通過借鑒 發(fā)達國家和地區(qū)的企業(yè)融資經驗，為我國農村中小企業(yè)的融資提供有利條件。例 如，支持本國產品出口、審貸分離、融資資金多元化等方式都可以借鑒到我國

10、中 小企業(yè)的融資中來。（五）優(yōu)化企業(yè)的資本結構，保持和提高企業(yè)的資產流動要實現(xiàn)農村中小型企業(yè)融資效率的提高，就必須做好企業(yè)財務管理的創(chuàng) 新，必須在企業(yè)融資的過程中優(yōu)化企業(yè)的資本結構。企業(yè)的融資是一把雙刃劍， 如果運用得好，可以為企業(yè)帶來一定的經濟效益，如果運用得不好，就會給企業(yè) 帶來很大的風險。優(yōu)化企業(yè)的資本結構，也即是要調整好企業(yè)的負債結構，使企 業(yè)的借入資金和自有資金之間要保持一定的比例。企業(yè)財務管理人員要保證一定 的負債額，負債過高，雖然可以得到更高的經濟效益，但會增加企業(yè)的融資風險 和經濟負擔和壓力，如果不能及時還款會導致企業(yè)的信譽毀于一旦，不利于企業(yè) 的發(fā)展。企業(yè)負債過低或者不負債，

11、雖然融資風險會大大降低甚至沒有融資風險， 但會使企業(yè)的資金周轉不便利，企業(yè)的經濟效益也會大大的降低。因此，調整好 兩者之間的比例，爭取讓企業(yè)達到一個最優(yōu)化的組合，為企業(yè)創(chuàng)造出更多的利益。 另外，企業(yè)償還債務的能力直接取決于企業(yè)的總債務總額和企業(yè)資產的流動情況, 企業(yè)應該采取有效的措施保持和提高資產的流動，預留出一定的風險基金和利潤, 采取有效的方法降低資產的占用額，加犬力度上縮短生產的周期，提高產銷率， 降低應收賬款，提高企業(yè)的資金周轉率?？傊?，我國農村的中小型企業(yè)對于我國的社會主義經濟的不斷發(fā)展和市 場經濟的健康有序發(fā)展起到了關鍵性作用，在國民經濟中的地位不容忽視。在社 會主義市場經濟中，企業(yè)與企業(yè)之間存在著激勵的競爭，企業(yè)要想在激烈的市場 中占據有利地位，實現(xiàn)長遠發(fā)展，就需要相關人員都積極行動起來，認清現(xiàn)階段 我國農村中小型企業(yè)的融資中存在的問題，積極反思，尋找解決問題的辦法，逐 漸改善目前企業(yè)的融資的問題，不斷增強企業(yè)的綜合競爭力，讓我國農村的中小 型企業(yè)在激烈的競爭中求得生存和發(fā)展?！緟⒖嘉墨I】1趙金鳳，陳玉利我國中小型企業(yè)融資面臨的問題及對策j.現(xiàn)代經濟信息.2010(11)