茶飲料項目建設資金申請報告（模板范本）

1、泓域咨詢 /茶飲料項目建設資金申請報告目錄一、 項目名稱及項目單位3二、 項目建設地點3三、 編制依據(jù)和技術原則3主要經(jīng)濟指標一覽表4四、 主要結論及建議5五、 市場分析6六、 建設規(guī)模及主要建設內(nèi)容7七、 項目選址綜合評價7八、 監(jiān)事8九、 人力資源配置10勞動定員一覽表10十、 預期效果評價11十一、 環(huán)境保護綜述11十二、 項目實施保障措施12十三、 建設投資估算12建設投資估算表13十四、 建設期利息14建設期利息估算表14十五、 流動資金15流動資金估算表15十六、 項目總投資16總投資及構成一覽表17十七、 資金籌措與投資計劃18項目投資計劃與資金籌措一覽表18十八、 經(jīng)濟評價財務

2、測算19十九、 項目盈利能力分析20二十、 償債能力分析22二十一、 項目風險對策23二十二、 項目總結24一、 項目名稱及項目單位項目名稱：茶飲料項目項目單位：xx有限公司二、 項目建設地點本期項目選址位于xxx（以選址意見書為準），占地面積約48.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。三、 編制依據(jù)和技術原則（一）編制依據(jù)1、本期工程的項目建議書。2、相關部門對本期工程項目建議書的批復。3、項目建設地相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。4、項目承辦單位可行性研究報告的委托書。5、項目承辦單位提供的其他有關資料。（二）技術原則1、所選擇

3、的工藝技術應先進、適用、可靠，保證項目投產(chǎn)后，能安全、穩(wěn)定、長周期、連續(xù)運行。2、所選擇的設備和材料必須可靠，并注意解決好超限設備的制造和運輸問題。3、充分依托現(xiàn)有社會公共設施，以降低投資，加快項目建設進度。4、貫徹主體工程與環(huán)境保護、勞動安全和工業(yè)衛(wèi)生、消防同時設計、同時建設、同時投產(chǎn)。5、消防、衛(wèi)生及安全設施的設置必須貫徹國家關于環(huán)境保護、勞動安全的法規(guī)和要求，符合行業(yè)相關標準。6、所選擇的產(chǎn)品方案和技術方案應是優(yōu)化的方案，以最大程度減少投資，提高項目經(jīng)濟效益和抗風險能力?？茖W論證項目的技術可靠性、項目的經(jīng)濟性，實事求是地作出研究結論。主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積320

4、00.00約48.00畝1.1總建筑面積51930.001.2基底面積18880.001.3投資強度萬元/畝364.132總投資萬元24426.252.1建設投資萬元18287.042.1.1工程費用萬元15958.382.1.2其他費用萬元1914.512.1.3預備費萬元414.152.2建設期利息萬元260.832.3流動資金萬元5878.383資金籌措萬元24426.253.1自籌資金萬元13780.023.2銀行貸款萬元10646.234營業(yè)收入萬元53200.00正常運營年份5總成本費用萬元42168.02""6利潤總額萬元10754.20""

5、;7凈利潤萬元8065.65""8所得稅萬元2688.55""9增值稅萬元2314.82""10稅金及附加萬元277.78""11納稅總額萬元5281.15""12工業(yè)增加值萬元17645.13""13盈虧平衡點萬元20888.90產(chǎn)值14回收期年5.3215內(nèi)部收益率24.93%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元14375.90所得稅后四、 主要結論及建議綜上所述，該項目屬于國家鼓勵支持的項目，項目的經(jīng)濟和社會效益客觀，項目的投產(chǎn)將改善優(yōu)化當?shù)禺a(chǎn)業(yè)結構，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的目標。五、

6、市場分析茶飲料是指用水浸泡茶葉，經(jīng)抽提、過濾、澄清等工藝制成的茶湯或在茶湯中加入水、糖液、酸味劑、食用香精、果汁或植(谷)物抽提液等調(diào)制加工而成的制品。從我國茶飲料的生產(chǎn)情況來看，根據(jù)euromonitor相關數(shù)據(jù)，2014-2019年我國茶飲料零售量呈現(xiàn)先降后增的波動趨勢，2019年我國茶飲料零售量約為167億升，同比增長3.4%;根據(jù)我國飲料行業(yè)整體行情初步判定，2020年中國茶飲料零售量約為170億升。從我國茶飲料行業(yè)零售額變化情況來看，根據(jù)frost&sullivan統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2014-2019年間我國茶飲料零售額呈增長之勢，從2014年的653億元增長到了2019年的787億

7、元，年復合增長率約為3.8%;按照增速預計，2020年我國茶飲料零售額約為816億元。根據(jù)frost&sullivan統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在我國茶飲料市場中，含糖茶飲料市場仍然是我國茶飲料的主要市場，但是無糖茶飲料的市場份額卻呈現(xiàn)明顯的占比增加的趨勢，2014-2019年，我國無糖茶飲料市場占比從2014年的1.53%增長到了5.21%，并且預計到2024我國無糖茶飲料的市場占比將增長到12.29%。在我國茶飲料發(fā)展前景方面，我國有豐富的茶飲文化，但是我國茶飲料消費量與日本、我國香港地區(qū)及美國之間仍存在著較大差距，發(fā)展空間較大。并且，在近幾年關于食品飲料的消費者需求調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，健康已經(jīng)成為消費者

8、的首要訴求。隨著中國人民生活水平及支付能力的不斷提高，人們越來越關注自身的健康。茶飲料中茶的健康形象成為消費者選購該類產(chǎn)品的一個重要動力。預計到2026年我國茶飲料行業(yè)零售額將達到千億元以上，約1006億元。六、 建設規(guī)模及主要建設內(nèi)容（一）項目場地規(guī)模該項目總占地面積32000.00（折合約48.00畝），預計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積51930.00。（二）產(chǎn)能規(guī)模根據(jù)國內(nèi)外市場需求和xx有限公司建設能力分析，建設規(guī)模確定達產(chǎn)年產(chǎn)xxx茶飲料，預計年營業(yè)收入53200.00萬元。七、 項目選址綜合評價項目選址所處位置交通便利、地勢平坦、地理位置優(yōu)越，有利于項目生產(chǎn)所需原料、輔助材料和成品的運輸。通

9、訊便捷，水資源豐富，能源供應充裕。項目選址周圍沒有自然保護區(qū)、風景名勝區(qū)、生活飲用水水源地等環(huán)境敏感目標，自然環(huán)境條件良好。擬建工程地勢開闊，有利于大氣污染物的擴散，區(qū)域大氣環(huán)境質(zhì)量良好。項目選址具備良好的原料供應、供水、供電條件，生產(chǎn)、生活用水全部由項目建設地提供，完全可以保障供應。八、 監(jiān)事1、公司設監(jiān)事會。監(jiān)事會由三名監(jiān)事組成，監(jiān)事會設主席1人。監(jiān)事會主席由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會主席召集和主持監(jiān)事會會議；監(jiān)事會主席不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會會議。監(jiān)事會應當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不低于1/3。監(jiān)事會

10、中的職工代表由公司職工通過職工代表大會選舉產(chǎn)生。2、監(jiān)事會行使下列職權：（1）應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見；（2）檢查公司財務；（3）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、本章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；（4）當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；（5）提議召開臨時股東大會，在董事會不履行公司法規(guī)定的召集和主持股東大會職責時召集和主持股東大會；（6）向股東大會提出提案；（7）依照公司法第一百五十二條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟；（8）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進行

11、調(diào)查；必要時，可以聘請會計師事務所、律師事務所等專業(yè)機構協(xié)助其工作，費用由公司承擔。3、監(jiān)事會每6個月至少召開一次會議。監(jiān)事可以提議召開臨時監(jiān)事會會議。監(jiān)事會決議應當經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。4、監(jiān)事會制定監(jiān)事會議事規(guī)則，明確監(jiān)事會的議事方式和表決程序，以確保監(jiān)事會的工作效率和科學決策。監(jiān)事有權要求在記錄上對其在會議上的發(fā)言作出某種說明性記載。監(jiān)事會會議記錄作為公司檔案保存10年。5、監(jiān)事會會議通知包括以下內(nèi)容：（1）舉行會議的日期、地點和會議期限；（2）事由及議題；（3）發(fā)出通知的日期。九、 人力資源配置根據(jù)中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位

12、、勞動定額計算配備相關人員；依照生產(chǎn)工藝、供應保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用企業(yè)人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產(chǎn)后招聘人員實行全員聘任合同制；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據(jù)xx有限公司規(guī)劃，達產(chǎn)年勞動定員399人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產(chǎn)操作崗位259正常運營年份2技術指導崗位403管理工作崗位404質(zhì)量檢測崗位60合計399十、 預期效果評價1、項目建設單位設計配套了完善的安全衛(wèi)生專用設施，主要包括防火防爆設施、火災自動報警系統(tǒng)、水消防系統(tǒng)、空調(diào)設施、崗位通風設施、隔聲降噪設施、安全供水、安全供電設施。

13、2、項目建設單位根據(jù)生產(chǎn)工藝的特點，針對可能發(fā)生的安全和有害衛(wèi)生的部位，采取了較為完善的防護措施，符合有關標準規(guī)范的要求，只要操作人員遵守安全操作規(guī)程，就能夠保證操作人員在符合安全和衛(wèi)生條件的環(huán)境中工作，并保障其勞動安全。3、本期項目采用先進、成熟、可靠的生產(chǎn)技術，在設計中嚴格按照國家的有關勞動安全衛(wèi)生政策，并根據(jù)實際情況采取完善的安全衛(wèi)生措施。4、項目建設單位嚴格遵守各項安全操作規(guī)程和制度，加強勞動安全管理，本期工程項目完工后，其生產(chǎn)秩序是安全可靠的。十一、 環(huán)境保護綜述根據(jù)現(xiàn)場勘察，項目東側為工業(yè)企業(yè)，南側為工業(yè)企業(yè)，西側為工業(yè)企業(yè)，北側為待開發(fā)區(qū)工業(yè)用地。綜上，項目周邊環(huán)境較單一，本項目

14、的建設與周邊環(huán)境是相容的?？偲矫娌贾玫闹笇г瓌t是合理布局，節(jié)約用地，適當預留發(fā)展余地。站區(qū)布置工藝物料流向順暢，道路、管網(wǎng)連接順暢。建筑物布局按建筑設計防火規(guī)范進行，滿足生產(chǎn)、交通、防火的各種要求。十二、 項目實施保障措施為了使本項目盡早建成投產(chǎn)并發(fā)揮其社會效益和經(jīng)濟效益，應盡快委托有資質(zhì)的設計單位進行工程設計并落實建設資金，同時，要積極做好設備考察和訂貨工作。為確保工程進度和投產(chǎn)后達到預期效益，應科學合理地安排工期，做好市場開發(fā)和人員培訓工作。十三、 建設投資估算本期項目建設投資18287.04萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備

15、購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計15958.38萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為6799.46萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為8665.14萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為493.78萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1914.51萬元。（三）預備費本期項目預備費為414.15萬元。建設投

16、資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用6799.468665.14493.7815958.381.1建筑工程費6799.466799.461.2設備購置費8665.148665.141.3安裝工程費493.78493.782其他費用1914.511914.512.1土地出讓金1069.831069.833預備費414.15414.153.1基本預備費216.08216.083.2漲價預備費198.07198.074投資合計18287.04十四、 建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款10646.23萬元，貸款利率按4.9%進行測算,

17、建設期利息260.83萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息260.83260.830.001.1.1期初借款余額10646.231.1.2當期借款10646.2310646.230.001.1.3當期應計利息260.83260.830.001.1.4期末借款余額10646.2310646.231.2其他融資費用1.3小計260.83260.830.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計260.83260.830.00十五、 流動資金流動資金是指

18、項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為5878.38萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)24703.6830879.6032938.2441172.801.1應收賬款11116.6613895.8214822.2118527.761.2存貨8646.2910807.861

19、1528.3814410.481.2.1原輔材料2593.883242.363458.514323.141.2.2燃料動力129.70162.12172.93216.161.2.3在產(chǎn)品3977.294971.615303.066628.821.2.4產(chǎn)成品1945.422431.772593.893242.361.3現(xiàn)金1976.292470.372635.063293.821.4預付賬款2964.443705.553952.594940.742流動負債21176.6526470.8128235.5435294.422.1應付賬款7623.599529.4910164.7912705.992

20、.2預收賬款13553.0616941.3218070.7422588.433流動資金3527.034408.784702.705878.384流動資金增加3527.03881.76293.921175.685鋪底流動資金7411.109263.889881.4712351.84十六、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資24426.25萬元，其中：建設投資18287.04萬元，占項目總投資的74.87%；建設期利息260.83萬元，占項目總投資的1.07%；流動資金5878.38萬元，占項目總投資的24.07%?？偼顿Y及構成一覽表單位：萬元

21、序號項目指標占總投資比例1總投資24426.25100.00%1.1建設投資18287.0474.87%1.1.1工程費用15958.3865.33%1.1.1.1建筑工程費6799.4627.84%1.1.1.2設備購置費8665.1435.47%1.1.1.3安裝工程費493.782.02%1.1.2工程建設其他費用1914.517.84%1.1.2.1土地出讓金1069.834.38%1.1.2.2其他前期費用844.683.46%1.2.3預備費414.151.70%1.2.3.1基本預備費216.080.88%1.2.3.2漲價預備費198.070.81%1.2建設期利息260.83

22、1.07%1.3流動資金5878.3824.07%十七、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資24426.25萬元，其中申請銀行長期貸款10646.23萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資24426.25100.00%1.1建設投資18287.0474.87%1.2建設期利息260.831.07%1.3流動資金5878.3824.07%2資金籌措24426.25100.00%2.1項目資本金13780.0256.41%2.1.1用于建設投資7640.8131.28%2.1.2用于建設期利息260.831.07%2.1.3用于流動資金5

23、878.3824.07%2.2債務資金10646.2343.59%2.2.1用于建設投資10646.2343.59%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十八、 經(jīng)濟評價財務測算（一）營業(yè)收入估算本期項目正常經(jīng)營年份預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入53200.00萬元。根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份應繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2314.82萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造

24、費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用42168.02萬元，其中：可變成本35035.92萬元，固定成本7132.10萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本40649.73萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目正常經(jīng)營年份應納稅金及附加277.78萬元。（四）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)

25、定，本期項目正常經(jīng)營年份利潤總額（pfo）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=10754.20（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額×稅率=10754.20×25.00%=2688.55（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額10754.20萬元，繳納企業(yè)所得稅2688.55萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=10754.20-2688.55=8065.65（萬元）。十九、 項目盈利能力分析（一）財務內(nèi)部收益率（所

26、得稅后）項目財務內(nèi)部收益率（firr），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內(nèi)部收益率為：財務內(nèi)部收益率（firr）=24.93%。本期項目投資財務內(nèi)部收益率24.93%，高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（fnpv）系指項目按設定的折現(xiàn)率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（fnpv）=14375.90（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現(xiàn)值14375.90萬元（大于0），說明本期項目具有

27、較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（pt）=5.32年。本期項目全部投資回收期5.32年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。二十、 償債能力分析（一）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（二）利息備付率測算按照建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（ebit）與應付利息（pi）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目正常經(jīng)營年份利息備付率（icr）為26.77。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接