財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化案例

1、任務(wù)1 系統(tǒng)管理具體任務(wù)1.設(shè)置操作員2.建立賬套3.啟用”總賬”、“核算”、和“購(gòu)銷(xiāo)存”系統(tǒng)，啟用日期為“2012年1月1日”4.設(shè)置操作員權(quán)限5.賬套備份案例1.操作員及權(quán)限操作員編號(hào)操作員姓名操作員權(quán)限崗位KJZG趙強(qiáng)賬套主管財(cái)務(wù)主管KJLH劉浩公用目錄設(shè)置、總賬、現(xiàn)金管理、往來(lái)、項(xiàng)目管理、應(yīng)付管理、應(yīng)收管理、采購(gòu)管理、銷(xiāo)售管理、核算總賬會(huì)計(jì)KJCG陳光公用目錄設(shè)置、總賬、應(yīng)付管理、應(yīng)收管理、核算采購(gòu)管理、銷(xiāo)售管理、庫(kù)存管理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)KJLP李平總賬、應(yīng)付管理、應(yīng)收管理、采購(gòu)管理、銷(xiāo)售管理、現(xiàn)金管理出納YW01張思思公用目錄設(shè)置、應(yīng)付管理、應(yīng)收管理、核算、采購(gòu)管理、銷(xiāo)售管理、庫(kù)存管理業(yè)務(wù)主

2、管YW02張帆公用目錄設(shè)置、采購(gòu)管理采購(gòu)員YW03江昆公用目錄設(shè)置、銷(xiāo)售管理銷(xiāo)售員YW04周凡公用目錄設(shè)置、庫(kù)存管理倉(cāng)庫(kù)管理員2.建賬信息1）單位信息四方股份有限公司從2012年1月起使用財(cái)務(wù)管理軟件處理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。記賬本位幣為“人民幣（RMB）”，企業(yè)類(lèi)型為“工業(yè)”，執(zhí)行2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。單位地址為“朝陽(yáng)區(qū)光華路11號(hào)”，法人代表為“李建”，郵政編碼為“100101”，稅號(hào)為“110100123456656500”。該企業(yè)無(wú)外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)需對(duì)存貨、客戶及供應(yīng)商進(jìn)行分類(lèi)。2）分類(lèi)編碼方案科目編碼級(jí)次：4222客戶分類(lèi)編碼級(jí)次：11部門(mén)編碼級(jí)次：11存貨分類(lèi)編碼級(jí)次：112供應(yīng)商

3、分類(lèi)編碼級(jí)次：11拓展任務(wù)1.如果在建立賬套時(shí)選錯(cuò)了行業(yè)性質(zhì)，怎么辦？2.在建立賬套后并未進(jìn)行賬套啟用的操作，應(yīng)由誰(shuí)在什么功能中進(jìn)行賬套的啟用？3.如果在建立賬套時(shí)選錯(cuò)了編碼方案和分類(lèi)信息，應(yīng)該如何進(jìn)行修改？4.如果在建立賬套時(shí)選錯(cuò)了賬套主管，應(yīng)該如何重新選定賬套主管？5.在系統(tǒng)管理的操作員列表中，系統(tǒng)識(shí)別的是操作員的編號(hào)還是操作員的姓名？任務(wù)2 基礎(chǔ)設(shè)置（一）具體任務(wù)設(shè)置部門(mén)檔案、職員檔案、客戶分類(lèi)、供應(yīng)商分類(lèi)、客戶檔案、供應(yīng)商檔案案例1.部門(mén)檔案部門(mén)編碼部門(mén)名稱1行政部2財(cái)務(wù)部3研發(fā)部4采購(gòu)部5銷(xiāo)售部2.職員檔案職員編號(hào)職員名稱所屬部門(mén)001周凡行政部002李建行政部003趙強(qiáng)財(cái)務(wù)部004

4、劉浩財(cái)務(wù)部005陳光財(cái)務(wù)部006李平財(cái)務(wù)部007陳明明研發(fā)部008莫山峰研發(fā)部009張思思采購(gòu)部010張帆采購(gòu)部011劉濤銷(xiāo)售部012田宇銷(xiāo)售部3.客戶分類(lèi)類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱1東北地區(qū)2華北地區(qū)3其他地區(qū)4.供應(yīng)商分類(lèi)類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱1主料供應(yīng)商2輔料供應(yīng)商3其他供應(yīng)商5.客戶檔案客戶編號(hào)供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡(jiǎn)稱所屬分類(lèi)納稅號(hào)K001凱力股份有限公司凱圖公司1123-45678K002天地有限責(zé)任公司天地公司1333-55678K003北威股份有限公司北威公司2355-65678K004碧興有限責(zé)任公司碧興公司2135-75678K005偉力有限責(zé)任公司偉力公司3246-856786.供應(yīng)商檔案供應(yīng)

5、商編碼供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡(jiǎn)稱所屬分類(lèi)A001北京宏泰股份有限公司宏泰公司1A002兄弟有限責(zé)任公司兄弟公司1A003長(zhǎng)江股份有限公司長(zhǎng)江公司2A004美圖有限責(zé)任公司美圖公司2A005科豐有限責(zé)任公司科豐公司3拓展任務(wù)1.部門(mén)檔案和職員檔案通常在什么情況下被使用？2.應(yīng)該如何修改有關(guān)的檔案信息？3.在進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置時(shí)出現(xiàn)了以下的問(wèn)題應(yīng)該怎么辦？（1）在設(shè)置部門(mén)時(shí)不能設(shè)置部門(mén)負(fù)責(zé)人。（2）在設(shè)置職員檔案時(shí)，其所屬部門(mén)的選擇錯(cuò)了，再重新選擇時(shí)卻只顯示這一個(gè)錯(cuò)誤的部門(mén)。（3）在企業(yè)與某職員之間發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)時(shí)，發(fā)現(xiàn)職員檔案中并沒(méi)有這個(gè)職員。（4）在設(shè)置客戶及供應(yīng)商分類(lèi)等內(nèi)容時(shí)發(fā)現(xiàn)編碼規(guī)則錯(cuò)誤怎么辦？（5）

6、在設(shè)置客戶及供應(yīng)商分類(lèi)時(shí)發(fā)現(xiàn)該賬套不能設(shè)置這兩種分類(lèi)信息，原因是在建立賬套時(shí)末對(duì)此兩項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行分類(lèi)，此時(shí)要設(shè)置這兩種分類(lèi)信息應(yīng)該怎么辦？（6）如果該賬套末設(shè)置要對(duì)客戶及供應(yīng)商進(jìn)行分類(lèi)，于是就直接設(shè)置了客戶及供應(yīng)商檔案，而此時(shí)又要對(duì)該賬套的客戶及供應(yīng)商進(jìn)行分類(lèi)，該怎么辦？任務(wù)3 基礎(chǔ)設(shè)置（二）具體任務(wù)1.設(shè)置會(huì)計(jì)科目2.設(shè)置憑證類(lèi)別3.設(shè)置結(jié)算方式4.設(shè)置本企業(yè)開(kāi)啟銀行5.錄入總賬系統(tǒng)期初余額案例1.設(shè)置會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱輔助核算1001庫(kù)存現(xiàn)金日記賬100201工商銀行存款日記賬、銀行賬1121應(yīng)收票據(jù)客戶往來(lái)（沒(méi)有受控系統(tǒng)）1122應(yīng)收賬款客戶往來(lái)（受控系統(tǒng)為“應(yīng)收”）1221

7、其他應(yīng)收款個(gè)人往來(lái)1123預(yù)收賬款供應(yīng)商往來(lái)（受控系統(tǒng)為“應(yīng)付”）2201應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來(lái)（沒(méi)有受控系統(tǒng)）2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來(lái)（受控系統(tǒng)為“應(yīng)付”）2203預(yù)收賬款客戶往來(lái)（受控系統(tǒng)為“應(yīng)收”）222101應(yīng)交增值稅22210101進(jìn)項(xiàng)稅額22210102銷(xiāo)項(xiàng)稅額660101工資部門(mén)核算660102辦公費(fèi)部門(mén)核算660103工會(huì)經(jīng)費(fèi)660104折舊費(fèi)部門(mén)核算660105租賃費(fèi)部門(mén)核算660201工資部門(mén)核算660202辦公費(fèi)660203工會(huì)經(jīng)費(fèi)660204折舊費(fèi)660205租賃費(fèi)部門(mén)核算2.憑證類(lèi)別憑證類(lèi)別為“記賬憑證”3.結(jié)算方式結(jié)算方式結(jié)算方式名稱1現(xiàn)金結(jié)算2轉(zhuǎn)賬支票3匯兌4銀行匯

8、票5商業(yè)承兌匯票6銀行承兌匯票7托收承付4.設(shè)置開(kāi)戶銀行編號(hào)開(kāi)戶銀行銀行賬號(hào)1工商銀行朝陽(yáng)路支行010-909032802建設(shè)銀行光華路運(yùn)行010-309082105.錄入總賬系統(tǒng)期初余額科目名稱方向期初余額庫(kù)存現(xiàn)金（1001）借7 800銀行存款（1002）借253 000 工商銀行存款（100201）借253 000應(yīng)收賬款（1122）借179 010壞賬準(zhǔn)備（1231）貸11 300預(yù)付賬款（1123）借150 000原材料（1403）借347 022庫(kù)存商品（1405）借469 638固定資產(chǎn)（1601）借620 000累計(jì)折舊（1602）貸119 170短期借款（2001）貸190

9、000應(yīng)付票據(jù)（2201）貸92 664應(yīng)付賬款（2202）貸48 672長(zhǎng)期借款（2501）貸400 000實(shí)收資本（4001）貸1 164 664其中往來(lái)款余額明細(xì)資料如下表所示會(huì)計(jì)科目日 期客 戶摘 要方向金額應(yīng)收賬款2011年11月11日碧興公司銷(xiāo)售未收款借90 5582011年11月11日偉力公司銷(xiāo)售未收款借88 452小計(jì)借179 010預(yù)付賬款2011年11月11日兄弟公司預(yù)付采購(gòu)款借150 000應(yīng)付票據(jù)2011年12月11日長(zhǎng)江公司采購(gòu)時(shí)使用票據(jù)貸92 664應(yīng)付賬款2011年11月16日美圖公司采購(gòu)未付款貸48 672小計(jì)借8 664拓展任務(wù)1.一個(gè)會(huì)計(jì)科目其輔助核算類(lèi)型是

10、供應(yīng)商往來(lái)或客戶往來(lái)，這兩類(lèi)會(huì)計(jì)科目是否受控于應(yīng)付及應(yīng)收系統(tǒng)？有何不同？2.如果要查詢銀行存款日記賬，除了要把銀行存款科目設(shè)置為日記賬外，還應(yīng)進(jìn)行什么內(nèi)容的設(shè)置？3.設(shè)置本企業(yè)開(kāi)戶銀行的主要作用是什么？4.在總賬系統(tǒng)錄入帶有輔助核算內(nèi)容的期初余額時(shí)，必須錄入其明細(xì)內(nèi)容，這種說(shuō)法對(duì)不對(duì)？5.如果在錄入總賬系統(tǒng)的期初余額時(shí)發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)科目錯(cuò)誤怎么辦？6.如果總賬系統(tǒng)的期初余額試算不平衡，能否填制記賬憑證？任務(wù)4的拓展任務(wù)1.如果在設(shè)置存貨檔案時(shí)將屬性設(shè)置為“外購(gòu)”，則該存貨能否在開(kāi)具采購(gòu)發(fā)票及銷(xiāo)售發(fā)票中引用？2.在存貨屬性中有一項(xiàng)為“勞務(wù)費(fèi)用”，通常將什么存貨的屬性設(shè)置為“勞務(wù)費(fèi)用”？3.在設(shè)置倉(cāng)庫(kù)檔

11、案時(shí)選擇存貨的計(jì)價(jià)方式有什么作用？4.設(shè)置“收發(fā)類(lèi)別”有什么作用？它和存貨科目的設(shè)置有什么聯(lián)系？5.設(shè)置“倉(cāng)庫(kù)檔案”的主要作用是什么？6.設(shè)置“采購(gòu)類(lèi)型”和“銷(xiāo)售類(lèi)型”的主要作用是什么？任務(wù)4 基礎(chǔ)設(shè)置（三）具體任務(wù)1.設(shè)置存貨分類(lèi)及檔案2.設(shè)置倉(cāng)庫(kù)檔案、收發(fā)類(lèi)別、采購(gòu)類(lèi)型、銷(xiāo)售類(lèi)型案例1.設(shè)置存貨分類(lèi)類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱1原材料2庫(kù)存商品3應(yīng)稅勞務(wù)2.設(shè)置存貨檔案存貨編號(hào)存貨名稱計(jì)量單位存貨分類(lèi)存貨屬性H01CHK千克原材料外購(gòu)、生產(chǎn)耗用H02FDS臺(tái)原材料外購(gòu)、生產(chǎn)耗用H03HYH千克原材料外購(gòu)、生產(chǎn)耗用H0412奇達(dá)臺(tái)庫(kù)存商品銷(xiāo)售、自制H0512奇天臺(tái)庫(kù)存商品銷(xiāo)售、自制H06運(yùn)費(fèi)次應(yīng)稅勞務(wù)勞

12、務(wù)費(fèi)用3.設(shè)置倉(cāng)庫(kù)檔案?jìng)}庫(kù)編碼倉(cāng)庫(kù)名稱所屬部門(mén)計(jì)價(jià)方法1原料庫(kù)行政部先進(jìn)行出法2成品庫(kù)行政部全月平均法4.設(shè)置收發(fā)類(lèi)別默認(rèn)系統(tǒng)中預(yù)置的收發(fā)類(lèi)別5.設(shè)置采購(gòu)類(lèi)型采購(gòu)類(lèi)型編碼采購(gòu)類(lèi)型名稱入庫(kù)類(lèi)別是否默認(rèn)值00普通采購(gòu)11入庫(kù)采購(gòu)是01低值易耗品采購(gòu)11入庫(kù)采購(gòu)否02包裝物采購(gòu)11入庫(kù)采購(gòu)否6.設(shè)置銷(xiāo)售類(lèi)型銷(xiāo)售類(lèi)型編碼銷(xiāo)售類(lèi)型名稱出庫(kù)類(lèi)別是否默認(rèn)值00普通銷(xiāo)售22銷(xiāo)售出庫(kù)是01材料銷(xiāo)售22銷(xiāo)售出庫(kù)否采購(gòu)管理任務(wù)導(dǎo)入四方股份有限公司2012年1月開(kāi)始使用暢捷通T3企業(yè)管理信息化軟件進(jìn)行采購(gòu)業(yè)務(wù)處理。其具體的分工為由“YW01”進(jìn)行采購(gòu)系統(tǒng)初始化。由“YW02”填制采購(gòu)訂單、采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票，由“Y

13、W01”審核采購(gòu)訂單和采購(gòu)發(fā)票，由“KJLP”進(jìn)行采購(gòu)付款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的處理。任務(wù)5 采購(gòu)系統(tǒng)初始化具體任務(wù)1.錄入應(yīng)付款項(xiàng)的期初余額并與總賬進(jìn)行對(duì)賬2.對(duì)采購(gòu)系統(tǒng)進(jìn)行期初記賬案例默認(rèn)采購(gòu)系統(tǒng)選項(xiàng)的內(nèi)容，采購(gòu)系統(tǒng)中應(yīng)付款項(xiàng)的期初余額事下表所示單據(jù)類(lèi)型發(fā)票號(hào)時(shí)間供應(yīng)商存貨數(shù)量單價(jià)稅率金額會(huì)計(jì)科目采購(gòu)專用發(fā)票387652011-11-16美圖公司FDS13320017%48 672應(yīng)付賬款預(yù)付款2011-11-11兄弟公司150 000預(yù)付賬款拓展任務(wù)1.通常什么業(yè)務(wù)內(nèi)容將構(gòu)成采購(gòu)系統(tǒng)的期初余額？2.在什么情況下填制“期初采購(gòu)入庫(kù)單”？3.在什么情況下填制期初“采購(gòu)發(fā)票”？4.應(yīng)付款的期初單據(jù)主要有

14、哪些？在填制時(shí)為什么要錄入正確的往來(lái)款的會(huì)計(jì)科目？5.采購(gòu)管理系統(tǒng)的期初記賬有何作用？在采購(gòu)系統(tǒng)沒(méi)有期初余額的情況下還要進(jìn)行期初記賬嗎？6.在采購(gòu)系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理后還能取消期初記賬嗎？任務(wù)6 日常采購(gòu)業(yè)務(wù)（一）具體任務(wù)1.填制并審核采購(gòu)訂單。2.填制采購(gòu)入庫(kù)單。3.填制并審核采購(gòu)發(fā)票。4.進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算。案例1.2012年1月12日，采購(gòu)部分別與長(zhǎng)江公司和美圖公司簽訂訂貨協(xié)議，訂購(gòu)內(nèi)容如下表所示，稅率均為17%。供貨單位存貨數(shù)量單價(jià)計(jì)劃到貨日期長(zhǎng)江公司CHK206 6001月17日FDS103 2001月17日美圖公司HYH1 500111月17日2.2012年1月17日，由采購(gòu)部“YW02”

15、向“長(zhǎng)江公司”訂購(gòu)的CHK和FDS到貨并驗(yàn)收到“原料庫(kù)”。入庫(kù)時(shí)發(fā)現(xiàn)原訂CHK為20千克，實(shí)際到貨為21千克（經(jīng)協(xié)商按到貨21千克入庫(kù)并付款）；原訂購(gòu)FDS為10臺(tái)，實(shí)際到貨10臺(tái)。3. 2012年1月18日，由采購(gòu)部“YW02”向“美圖公司”訂購(gòu)的HYH貨品1 500千克到貨，驗(yàn)收到“原料庫(kù)”。入庫(kù)數(shù)量為1 498千克，發(fā)生定額內(nèi)損耗2千克。4. 2012年1月18日，收到“長(zhǎng)江公司”購(gòu)買(mǎi)CHK和FDS的采購(gòu)專用發(fā)票一張（NO：33469）。發(fā)票列明CHK為21千克，單價(jià)為6 555元；FDS為10臺(tái)，單價(jià)為3 210元。5. 2012年1月18日，收到“美圖公司”購(gòu)買(mǎi)HYH的采購(gòu)以票一張（

16、NO：13472），以票列明HYH為1 500千克，單價(jià)為11元；另收到一張采購(gòu)運(yùn)費(fèi)發(fā)票（NO：3396），運(yùn)費(fèi)共計(jì)100元。拓展任務(wù)1.在一筆采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，同時(shí)收到了貨物和發(fā)票，應(yīng)首先填制哪種單據(jù)？2.在什么情況下可以進(jìn)行采購(gòu)的“自動(dòng)結(jié)算”？3.在什么情況下應(yīng)進(jìn)行采購(gòu)的“手工結(jié)算”？4.采購(gòu)中發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)在什么功能中進(jìn)行攤銷(xiāo)？攤銷(xiāo)的方式有哪些？5.應(yīng)在什么功能中查詢“結(jié)算單明細(xì)列表”，即“采購(gòu)結(jié)算單列表”，在這個(gè)列表功能中可以完成什么操作？6.如果一張采購(gòu)發(fā)票已經(jīng)完成了采購(gòu)結(jié)算，還未進(jìn)行后續(xù)操作，在此情況下應(yīng)如何進(jìn)行修改？7.在根據(jù)“采購(gòu)入庫(kù)單”生成的“采購(gòu)發(fā)票”中能否修改發(fā)票中的存貨種類(lèi)

17、？8.在采購(gòu)過(guò)程中如果發(fā)生了定額內(nèi)損耗應(yīng)該怎么進(jìn)行處理？9.如何在填制采購(gòu)入庫(kù)單后直接生成采購(gòu)發(fā)票？10.如何在填制采購(gòu)發(fā)票后進(jìn)行現(xiàn)付處理？任務(wù)7 日常采購(gòu)業(yè)務(wù)（二）具體任務(wù)1.填制采購(gòu)入庫(kù)單2.填制并審核采購(gòu)發(fā)票3.進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算4.進(jìn)行采購(gòu)付款案例1.2012年1月30日，本企業(yè)出納李平開(kāi)出198 613.35元的工商銀行“轉(zhuǎn)賬支票”一張，支付給長(zhǎng)江公司購(gòu)買(mǎi)CHK和FDS的貨稅款。2. 2012年1月30日，開(kāi)出30 000元的工商銀行“轉(zhuǎn)賬支票”一張，支付給美圖公司購(gòu)買(mǎi)HYH的貨稅款19 405元，余款形成預(yù)付款。3. 2012年1月30日，收到向美圖公司采購(gòu)FDS貨品13臺(tái)，單價(jià)為3 2

18、00元的采購(gòu)發(fā)票（NO：4561），貨物已驗(yàn)收入庫(kù)（原料庫(kù)）；次日開(kāi)出一張40 000元的工商銀行的轉(zhuǎn)賬支票，支付部分貨稅款，不足部分使用“預(yù)付款”（8 672元）結(jié)算。4. 2012年1月30日，收到向科豐公司采購(gòu)HYH貨品1 000千克、單價(jià)為12元的采購(gòu)發(fā)票（NO：2561），貨物已驗(yàn)收入庫(kù)（原料庫(kù)）；31日經(jīng)協(xié)商決定將本次的應(yīng)付款14 040元中的10 000元轉(zhuǎn)給美圖公司。5. 2012年1月30日，將應(yīng)向美圖公司支付的貨款10 000元中的1 000元用預(yù)付款沖抵。6. 2012年1月30日，發(fā)現(xiàn)“將應(yīng)向美圖公司支付的貨款10 000元中的1 000元用預(yù)付款沖抵?！钡臉I(yè)務(wù)有錯(cuò)誤，

19、應(yīng)取消本次的轉(zhuǎn)賬操作。經(jīng)三方協(xié)商決定應(yīng)將支付給美圖公司的10 000元欠款轉(zhuǎn)給長(zhǎng)江公司。拓展任務(wù)1.在“采購(gòu)單據(jù)列表”中可以查詢到哪些單據(jù)？2.在“采購(gòu)明細(xì)表的“結(jié)算明細(xì)表”中查到的數(shù)據(jù)有何作用？3.如果想了解企業(yè)采購(gòu)中“貨到票末到明細(xì)表”應(yīng)該在哪里查找？4.如果想了解企業(yè)采購(gòu)中“票到貨末到明細(xì)表”應(yīng)該在哪里查找？5.如果想查詢企業(yè)采購(gòu)訂單的執(zhí)行情況應(yīng)在什么功能中進(jìn)行查詢？6.在“采購(gòu)統(tǒng)計(jì)表”中一般可以查詢到哪些信息？任務(wù)8 查詢采購(gòu)賬表具體任務(wù)1.查詢美圖公司的“采購(gòu)明細(xì)表”2.查詢HYH的“入庫(kù)統(tǒng)計(jì)表”3.查詢“在途物資余額一覽表”4.查詢“供應(yīng)商業(yè)務(wù)總賬、明細(xì)賬”5.查詢?nèi)俊肮?yīng)商業(yè)務(wù)

20、余額表”6.查詢與美圖公司的“供應(yīng)商往來(lái)對(duì)賬單”銷(xiāo)售管理任務(wù)導(dǎo)入由“YW01”進(jìn)行銷(xiāo)售系統(tǒng)初始化，由“YW03填制銷(xiāo)售訂單、銷(xiāo)售出庫(kù)單和銷(xiāo)售發(fā)票，由“YW01”審核銷(xiāo)售訂單和銷(xiāo)售發(fā)票，由“KJLP”進(jìn)行銷(xiāo)售收款及轉(zhuǎn)賬的處理。任務(wù)9 銷(xiāo)售系統(tǒng)初始化具體任務(wù)1.設(shè)置銷(xiāo)售系統(tǒng)的參數(shù)2.錄入應(yīng)收款期初余額案例1.設(shè)置銷(xiāo)售系統(tǒng)控制參數(shù)業(yè)務(wù)控制選擇“允許零出庫(kù)”，其他參數(shù)默認(rèn)。2.應(yīng)收款期余額單據(jù)類(lèi)型發(fā)票號(hào)時(shí)間客戶存貨數(shù)量單價(jià)稅率金額會(huì)計(jì)科目銷(xiāo)售專用發(fā)票112112011-11-6偉力公司12奇達(dá)418 90017%88 452應(yīng)收賬款銷(xiāo)售專用發(fā)票112122011-11-11碧興公司12奇天612 90

21、017%90 558應(yīng)收賬款拓展任務(wù)1.在進(jìn)行銷(xiāo)售系統(tǒng)的“銷(xiāo)售業(yè)務(wù)范圍設(shè)置”時(shí)，是否先中“是否銷(xiāo)售生成出庫(kù)單”對(duì)庫(kù)存系統(tǒng)的銷(xiāo)售出庫(kù)單有何影響？2.在選項(xiàng)中是否選 中“是否允許零出庫(kù)”對(duì)銷(xiāo)售發(fā)貨單的填制有何影響？3.在進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置時(shí)所設(shè)置的“客戶檔案”中，是否有稅號(hào)的設(shè)置對(duì)銷(xiāo)售單據(jù)的填制有何影響？4.銷(xiāo)售系統(tǒng)的期初余額通常會(huì)是什么內(nèi)容？5.應(yīng)收款的期初余額的單據(jù)有哪些類(lèi)型？6.在填制應(yīng)收款期初余額時(shí)為什么要填制會(huì)計(jì)科目？7.在填制銷(xiāo)售單據(jù)時(shí)將引入的是客戶的全稱還是簡(jiǎn)稱？任務(wù)8拓展任務(wù)1.在“采購(gòu)單據(jù)列表”中可以查詢到哪些單據(jù)？2.在“采購(gòu)明細(xì)表”的“結(jié)算明細(xì)表”中查到的數(shù)據(jù)有何作用？3.如果想了

22、解企業(yè)采購(gòu)中“貨到票未到明細(xì)表”應(yīng)該在哪里查找？4.如果想了解企業(yè)采購(gòu)中“票到貨未到明細(xì)表”應(yīng)該在哪里查找？5.如果想查詢企業(yè)采購(gòu)訂單的執(zhí)行情況應(yīng)該在什么功能中進(jìn)行查詢？6.要“采購(gòu)統(tǒng)計(jì)表”中一般可以查詢到哪些信息？任務(wù)10 銷(xiāo)售系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)（一）具體任務(wù)1.填制并審核銷(xiāo)售訂單2.填制銷(xiāo)售發(fā)貨單3.填制并審核銷(xiāo)售發(fā)票案例1.2012年1月12日，銷(xiāo)售部和偉力公司、碧興公司分別達(dá)成如下銷(xiāo)售協(xié)議。購(gòu)貨單位存貨數(shù)量無(wú)稅單價(jià)預(yù)發(fā)貨日期偉力公司12奇達(dá)518 8001月15日12奇天1212 9001月17日碧興公司12奇天318 8201月15日2. 2012年1月15日，將偉力公司訂購(gòu)的“12奇達(dá)”

23、和“12奇天”按訂單從成品庫(kù)發(fā)貨。3. 2012年1月15日，向碧興公司銷(xiāo)售的“12奇達(dá)”3臺(tái)，經(jīng)協(xié)商按4臺(tái)從成品庫(kù)發(fā)貨。4. 2012年1月15日，根據(jù)已發(fā)給偉力公司“12奇天”的銷(xiāo)售發(fā)貨單，生成并審核銷(xiāo)售專用發(fā)票。發(fā)票列明“12奇達(dá)”為5臺(tái)，單價(jià)為18 800元；“12奇天”為12臺(tái)，單價(jià)為12 900元。5. 2012年1月18日，根據(jù)已發(fā)給碧興公司“12奇達(dá)”貨物的銷(xiāo)售發(fā)貨單，開(kāi)具并審核銷(xiāo)售專用發(fā)票。發(fā)票列明“12奇達(dá)”為4臺(tái)，單價(jià)為18 820元。拓展任務(wù)1.在一筆銷(xiāo)售業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，應(yīng)先填制發(fā)貨單還是銷(xiāo)售發(fā)票？2.在銷(xiāo)售的過(guò)程中為客戶代墊的費(fèi)用如何進(jìn)行處理？3.試一試，如果采用商業(yè)匯票

24、的結(jié)算方式，當(dāng)收到商業(yè)承兌匯票時(shí)按現(xiàn)收處理，應(yīng)如何設(shè)置應(yīng)收票據(jù)的輔助核算內(nèi)容？4.應(yīng)如何填制銷(xiāo)售退貨單？5.在“銷(xiāo)售發(fā)貨單”界面中，“聯(lián)查”按鈕有何作用？6.能否依據(jù)末審核的銷(xiāo)售發(fā)貨單生成銷(xiāo)售發(fā)票？7.銷(xiāo)售發(fā)票的種類(lèi)有哪些？8.試一試，在銷(xiāo)售專用發(fā)票界面中，“代墊”按鈕和“支出”按鈕各有什么作用？9.已經(jīng)根據(jù)銷(xiāo)售發(fā)貨單生成了銷(xiāo)售專用發(fā)票才發(fā)現(xiàn)發(fā)貨單有錯(cuò)誤應(yīng)該怎么辦？10.銷(xiāo)售“發(fā)貨單”界面中的“流轉(zhuǎn)”按鈕有什么作用？任務(wù)11 銷(xiāo)售系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)（二）具體任務(wù)1.填制銷(xiāo)售發(fā)貨單2.填制并審核銷(xiāo)售發(fā)票3.進(jìn)行銷(xiāo)售收款案例1.2012年1月19日，收到偉力公司開(kāi)具的轉(zhuǎn)賬支票一張，用以支付購(gòu)買(mǎi)“12奇達(dá)

25、”和“12奇天”的貨稅款291 096元。2. 2012年1月20日，收到碧興公司開(kāi)具的100 000元的轉(zhuǎn)賬支票一張，用以支付購(gòu)買(mǎi)“12奇達(dá)”的貨稅款88 077.60元，余款形成預(yù)收款。3. 2012年1月20日，從成品庫(kù)發(fā)出向碧興公司銷(xiāo)售的“12奇天”5臺(tái)，單價(jià)為19 000元，開(kāi)出一張銷(xiāo)售專用發(fā)票，并同時(shí)發(fā)貨。同日收到一張碧興公司開(kāi)具的110 000元工商銀行的轉(zhuǎn)賬支票，支付部分貨稅款，不足部分使用“預(yù)收款”1 150元結(jié)算。4. 2012年1月22日，銷(xiāo)售給碧興公司“12奇達(dá)”1臺(tái)，單價(jià)為12 200元，貨物已由成品庫(kù)發(fā)出。25日經(jīng)雙方協(xié)商決定以以前的預(yù)收款沖抵本次的應(yīng)收款14 27

26、4元中的10 000元。5. 2012年1月25日，將應(yīng)向碧興公司收取的4 274元貨款轉(zhuǎn)為向偉力公司收取。6. 2012年1月28日，發(fā)現(xiàn)將應(yīng)向碧興公司收取的4 274元貨款轉(zhuǎn)給偉力公司的業(yè)務(wù)處理有錯(cuò)誤，應(yīng)取消本次的并賬操作。7. 2012年1月28日，向碧興公司銷(xiāo)售“12奇天”產(chǎn)品2臺(tái)，單價(jià)不19 000元，貨物已從成品庫(kù)發(fā)出，開(kāi)具發(fā)票時(shí)雙方商定采用現(xiàn)收的方式直接收款，單價(jià)議定為19 100元。當(dāng)即收到轉(zhuǎn)賬支票（NO：33562）一張，價(jià)款合計(jì)44 694元，入賬到工商銀行賬拓展任務(wù)1.在填制收款單時(shí)，“本次結(jié)算”金額與“金額”之間的關(guān)系怎樣？2.在填制收款單時(shí)

27、，“本次結(jié)算”金額與“金額”及“使用預(yù)收”金額之間的關(guān)系怎樣？3.在填制收款單時(shí)，在什么情況下只要選擇了“結(jié)算方式”則由系統(tǒng)自動(dòng)生成“結(jié)算科目”？4.在“收款單”界面中單擊什么按鈕可以將收款單變?yōu)榧t字收款單，即付款單？5.如果一筆銷(xiāo)售業(yè)務(wù)已經(jīng)進(jìn)行了核銷(xiāo)操作才發(fā)現(xiàn)銷(xiāo)售發(fā)票有錯(cuò)誤，怎么辦？6.銷(xiāo)售系統(tǒng)的應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬結(jié)算通常有幾種方式？7.如果已經(jīng)進(jìn)行了“預(yù)收沖應(yīng)收”操作，才發(fā)現(xiàn)在操作時(shí)選錯(cuò)了收款單位，應(yīng)該怎么辦？8.如果要了解某企業(yè)還欠多少貨款應(yīng)該怎么辦？任務(wù)12 查詢銷(xiāo)售賬表具體任務(wù)1.查詢碧興公司的“銷(xiāo)售明細(xì)表”2.查詢“12奇達(dá)”的“發(fā)貨統(tǒng)計(jì)表”3.查詢“銷(xiāo)售明細(xì)表”、“客戶業(yè)務(wù)總賬”、“客

28、戶業(yè)務(wù)明細(xì)賬”、“客戶業(yè)務(wù)余額表”4.查詢與碧興公司的“客戶往來(lái)對(duì)賬單”拓展任務(wù)1.在“銷(xiāo)售單據(jù)列表”中可以查詢到哪些單據(jù)？2.在“銷(xiāo)售明細(xì)表”中是否可以查到退貨的情況？3.在哪個(gè)功能中可以查詢到“銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)”？4.應(yīng)如何根據(jù)發(fā)貨單預(yù)估筆利？5.在“進(jìn)行銷(xiāo)售存統(tǒng)計(jì)表”中可以查詢到哪些信息？6.試一試，能否根據(jù)銷(xiāo)售訂單生成銷(xiāo)售發(fā)票？7.在“銷(xiāo)售明細(xì)表”中可以查詢到哪些信息？8.在“客戶業(yè)務(wù)明細(xì)賬”中可以查詢到哪些信息？庫(kù)存管理任務(wù)導(dǎo)入分工：由“YW01”進(jìn)行庫(kù)存系統(tǒng)初始化，由“YW04”完成所有為非業(yè)務(wù)的處理。任務(wù)13 庫(kù)存系統(tǒng)初始化具體任務(wù)1.設(shè)置庫(kù)存系統(tǒng)的參數(shù)2.錄入庫(kù)存系統(tǒng)期初余額3.對(duì)庫(kù)存

29、系統(tǒng)期初余額進(jìn)行記賬處理案例1.由業(yè)務(wù)主管“YW01”在2012年1月1日，啟動(dòng)119賬套。設(shè)置庫(kù)存系統(tǒng)參數(shù)為“允許零出庫(kù)”及“本人填制的單據(jù)允許其他人修改”，其他參數(shù)默認(rèn)系統(tǒng)設(shè)置。2.2012年1月1日，庫(kù)存的期初數(shù)據(jù)如下：存貨編號(hào)存貨名稱計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額合計(jì)倉(cāng)庫(kù)H01CHK千克386 615251 370347 022原料庫(kù)H02FDS臺(tái)283 21089 880H03HYH千克481125 770H0412奇達(dá)臺(tái)2310 736246 928469 638成品庫(kù)H0512奇天臺(tái)258 908.40222 710拓展任務(wù)1.存貨的期初余額是否只能在庫(kù)存管理系統(tǒng)中錄入？2.存貨的期按存貨

30、的各類(lèi)錄入的還是按不同的倉(cāng)庫(kù)錄入的？3.在同一個(gè)倉(cāng)庫(kù)中的存貨可以有不同的計(jì)價(jià)方法嗎？4.在倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)中進(jìn)行了期初余額的記賬，可以在存貨核算系統(tǒng)中取消期初的記賬嗎？5.可以在同一個(gè)界面中查詢到多個(gè)倉(cāng)庫(kù)的期初余額資料嗎？6.在庫(kù)存系統(tǒng)的“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置”中，是否選中“是否庫(kù)存系統(tǒng)生成銷(xiāo)售出庫(kù)單”對(duì)銷(xiāo)售出庫(kù)單的操作有何影響？任務(wù)14 庫(kù)存系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)具體任務(wù)1.審核采購(gòu)入庫(kù)單。2.生成“銷(xiāo)售出庫(kù)單”并審核3.填制并審核產(chǎn)成品入庫(kù)單。4.對(duì)打接受捐贈(zèng)的原材料進(jìn)行入庫(kù)處理5.對(duì)捐贈(zèng)產(chǎn)品進(jìn)行出庫(kù)處理6.對(duì)存貨的盤(pán)點(diǎn)進(jìn)行處理案例1.本期的產(chǎn)品入庫(kù)情況如下：（1）2012年1月15日，產(chǎn)品完工入庫(kù)“12奇達(dá)”12

31、臺(tái)。（2）2012年1月19日，產(chǎn)品完工入庫(kù)“12奇天”16臺(tái)。以上均已辦理入庫(kù)手續(xù)，沒(méi)發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題。2. 2012年1月19日，企業(yè)接受上級(jí)集團(tuán)企業(yè)捐贈(zèng)的CHK 10千克，在原料庫(kù)入庫(kù)，檢驗(yàn)后沒(méi)質(zhì)量和數(shù)量問(wèn)題，入庫(kù)成本為6 500元/千克。3. 2012年1月29日，企業(yè)向其他企業(yè)捐贈(zèng)“12奇達(dá)”2臺(tái)，從產(chǎn)品庫(kù)發(fā)出，已經(jīng)辦理出庫(kù)手續(xù)。4.倉(cāng)庫(kù)對(duì)1月份采購(gòu)的原材料入庫(kù)手續(xù)，沒(méi)發(fā)現(xiàn)數(shù)量和質(zhì)量問(wèn)題，并對(duì)采購(gòu)系統(tǒng)生成的采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行審核。5.生成“銷(xiāo)售出庫(kù)單”并審核。6. 2012年1月31日，企業(yè)組織對(duì)庫(kù)存存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果如下：倉(cāng)庫(kù)存貨編號(hào)存貨名稱計(jì)量單位盤(pán)點(diǎn)數(shù)量賬面數(shù)量原料庫(kù)H01GT60

32、9千克6969H02FDS臺(tái)5051H03HYH千克2 9792 979拓展任務(wù)1.在同時(shí)啟用采購(gòu)管理和銷(xiāo)售管理系統(tǒng)的情況下，庫(kù)存系統(tǒng)可以對(duì)采購(gòu)入庫(kù)單和銷(xiāo)售出庫(kù)單進(jìn)行什么操作？2.在同時(shí)啟用采購(gòu)管理和銷(xiāo)售管理系統(tǒng)的情況下，通常在庫(kù)存系統(tǒng)中可以填制的單據(jù)有哪些？3.在填制產(chǎn)成品入庫(kù)單時(shí)，是否需填制單價(jià)？4.在填制“盤(pán)點(diǎn)單”時(shí)，錄入了某一存貨的盤(pán)虧數(shù)量，則系統(tǒng)將自動(dòng)生成什么單據(jù)？5.在什么情況下需填制“調(diào)撥單”？6.“限額領(lǐng)料單”有什么作用？任務(wù)15 查詢庫(kù)存賬表具體任務(wù)1.查詢“出/入庫(kù)流水賬”2.查詢?cè)蠋?kù)的“庫(kù)存臺(tái)賬”3.查詢產(chǎn)成品庫(kù)的“本期收發(fā)存匯總表”4.查詢?cè)蠋?kù)、庫(kù)存商品的“結(jié)存量”

33、拓展任務(wù)1.如果想查詢一定時(shí)期內(nèi)全部的采購(gòu)入庫(kù)和銷(xiāo)售出庫(kù)情況，應(yīng)在哪個(gè)功能中進(jìn)行查詢？2.要“庫(kù)存臺(tái)賬”中可以查詢到哪些信息？3.如果想查詢某一倉(cāng)庫(kù)、某一種存貨的收、發(fā)、存情況，應(yīng)在哪里查詢？4.如果想查詢某一倉(cāng)庫(kù)、某一種存貨的“現(xiàn)存量”，應(yīng)在哪里查詢？5.在“存貨分布表”中可以查詢到哪些信息？6.在“代管賬”中可以查詢到哪些信息？存貨核算具體分工：由“KJZG”進(jìn)行存貨核算系統(tǒng)初始化。由“KJCG”完成所有存貨核算處理。任務(wù)16 核算系統(tǒng)初始化具體任務(wù)1.設(shè)置存貨科目、存貨對(duì)方科目、客戶往來(lái)科目、供應(yīng)商往來(lái)科目2.設(shè)置客戶往來(lái)和供應(yīng)商往來(lái)結(jié)算方式對(duì)應(yīng)科目案例1.該公司存貨科目設(shè)置倉(cāng)庫(kù)名稱科目

34、編碼存貨科目原料庫(kù)1403原材料成品庫(kù)1405庫(kù)存商品2.該公司存貨對(duì)方科目設(shè)置收發(fā)類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱對(duì)方科目編碼存貨對(duì)方科目11采購(gòu)入庫(kù)1402在途物資12產(chǎn)成品入庫(kù)5001生產(chǎn)成本13退料入庫(kù)1403原材料21銷(xiāo)售出庫(kù)6401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本22材料領(lǐng)用出庫(kù)5001生產(chǎn)成本3.該公司客戶往來(lái)科目設(shè)置（1）基本科目設(shè)置如下：應(yīng)收科目（本幣）：應(yīng)收賬款（1122）；銷(xiāo)售收入科目：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（6001）；應(yīng)交增值稅科目：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額（22210102）；銷(xiāo)售退回科目：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（6001）；預(yù)收科目：預(yù)收賬款（2203）（2）結(jié)算方式科目設(shè)置如下結(jié)算方式幣種科目現(xiàn)金結(jié)算人民幣1001

35、轉(zhuǎn)賬支票人民幣100201匯兌人民幣100201銀行匯票人民幣100201商業(yè)承兌匯票人民幣1121銀行承兌匯票人民幣11214.該公司供應(yīng)商往來(lái)科目設(shè)置（1）基本科目設(shè)置如下應(yīng)付科目（本幣）：應(yīng)付賬款（2202）采購(gòu)科目：在途物資（1402）采購(gòu)稅金科目：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額（22210101）預(yù)付科目：預(yù)付賬款（1123）（2）結(jié)算方式科目設(shè)置如下結(jié)算方式幣種科目現(xiàn)金結(jié)算人民幣1001轉(zhuǎn)賬支票人民幣100201匯兌人民幣100201銀行匯票人民幣1012商業(yè)承兌匯票人民幣2201銀行承兌匯票人民幣2201拓展任務(wù)1.設(shè)置存貨的收發(fā)類(lèi)別與設(shè)置存貨對(duì)方科目有何關(guān)系？2.設(shè)置存貨科目有何作

36、用？3.設(shè)置客戶和供應(yīng)商往來(lái)科目有何作用？4.設(shè)置結(jié)算方式科目有何作用？5.是否可以在庫(kù)存管理系統(tǒng)中錄入存貨的期初余額，在存貨核算系統(tǒng)中進(jìn)行存貨期初數(shù)據(jù)記賬的操作？6.設(shè)置“非合理?yè)p耗科目”有何作用？任務(wù)17 核算系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)具體任務(wù)1.分配完工產(chǎn)品成本，并查看產(chǎn)成品入庫(kù)單2.進(jìn)行正常單據(jù)記賬3.對(duì)采購(gòu)系統(tǒng)、銷(xiāo)售系統(tǒng)和庫(kù)存系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)賬4.對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行期末處理5.對(duì)產(chǎn)成品庫(kù)進(jìn)行平均單價(jià)計(jì)算6.生成所有采購(gòu)入庫(kù)記賬憑證、材料出庫(kù)記賬憑證、產(chǎn)成品入庫(kù)記賬憑證、銷(xiāo)售出庫(kù)記賬憑證、其他入庫(kù)記賬憑證其他出庫(kù)記賬憑證7.生成所有的客戶往來(lái)和供應(yīng)商往來(lái)的記賬憑證案例1.2012年1月15日，產(chǎn)成品庫(kù)完工入庫(kù)“1

37、2奇達(dá)”產(chǎn)品12臺(tái)，經(jīng)過(guò)計(jì)算合計(jì)發(fā)生總成本為123 960元，2012年1月19日，產(chǎn)成品庫(kù)完工入庫(kù)“12奇天”產(chǎn)品16臺(tái)，經(jīng)過(guò)計(jì)算合計(jì)發(fā)生總成本為141 760元，這兩種完工產(chǎn)品總成本為265 720元。2.2012年1月31日，由會(huì)計(jì)對(duì)本期的出、入庫(kù)業(yè)務(wù)單據(jù)執(zhí)行單據(jù)記賬。3.2012年1月31日，本期購(gòu)銷(xiāo)存業(yè)務(wù)全部結(jié)束，由業(yè)務(wù)主管“YW01”對(duì)采購(gòu)系統(tǒng)、銷(xiāo)售系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)賬，并對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行期末處理。4.為了隨時(shí)了解產(chǎn)成品庫(kù)的平均單價(jià)，2012年1月31日，由會(huì)計(jì)對(duì)產(chǎn)成品庫(kù)進(jìn)行平均單價(jià)計(jì)算。5. 2012年1月31日，生成所有的采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)的記賬憑證。6. 2012年1月31日，生成所有的產(chǎn)成品入

38、庫(kù)業(yè)務(wù)的記賬憑證。7. 2012年1月31日，生成所有的銷(xiāo)售出庫(kù)業(yè)務(wù)的記賬憑證。8. 2012年1月31日，生成所有的其他出庫(kù)業(yè)務(wù)的記賬憑證。9. 2012年1月31日，生成所有的客戶往來(lái)業(yè)務(wù)的記賬憑證。10. 2012年1月31日，生成所有的供應(yīng)商往來(lái)業(yè)務(wù)的記賬憑證。拓展任務(wù)1.在未進(jìn)行產(chǎn)成品成本分配前，能否對(duì)“產(chǎn)成品入庫(kù)單”進(jìn)行單據(jù)記賬的操作？2.在采購(gòu)、銷(xiāo)售及庫(kù)存系統(tǒng)未結(jié)賬的情況下能否進(jìn)行庫(kù)存商品平均單價(jià)的計(jì)算？能否計(jì)算銷(xiāo)售商品的成本？3.在生成記賬憑證時(shí)，憑證伊妹兒相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目，應(yīng)該怎么辦？4.在什么情況下需要對(duì)存貨進(jìn)行平均單價(jià)的計(jì)算？5.在什么情況下要使用“特殊單據(jù)記賬”功能？6.

39、應(yīng)該在哪個(gè)功能中查詢核算系統(tǒng)中所生成的記賬憑證？7.應(yīng)該在哪個(gè)功能中刪除已生成的記賬憑證？8.應(yīng)該在哪個(gè)功能中取消對(duì)正常單據(jù)的記賬操作？9.應(yīng)該如何取消編纂系統(tǒng)的“月末處理”？任務(wù)18 查詢核算賬表并結(jié)賬具體任務(wù)1.查詢購(gòu)銷(xiāo)單據(jù)記賬憑證、原料庫(kù)的存貨明細(xì)賬2.對(duì)核算系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)賬拓展任務(wù)1.核算系統(tǒng)的“單據(jù)列表”功能與庫(kù)存系統(tǒng)中的“單據(jù)列表”功能有何不同？2.在“憑證”功能中可以進(jìn)行哪些操作？3.在什么功能中可以查詢到“入庫(kù)匯總表”及“出庫(kù)匯總表”？4.在“收發(fā)豐匯總表”中可以查詢到哪些信息？5.試一試在核算系統(tǒng)中刪除記賬憑證，在總賬中將會(huì)出現(xiàn)什么標(biāo)記？6.在“明細(xì)賬”中可以查詢到哪些信息？7.

40、將總賬系統(tǒng)的所有憑證進(jìn)行審核和記賬。8.在總賬系統(tǒng)中結(jié)轉(zhuǎn)期間損益，并對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核和記賬。9.利用報(bào)表模板生成“資產(chǎn)負(fù)債表”和“利潤(rùn)表”。綜合一（接以上材料）1.2012年2月1日，銷(xiāo)售部和偉力公司、碧興公司分別達(dá)成如下表所示協(xié)議購(gòu)貨單位存貨數(shù)量 無(wú)稅單價(jià)預(yù)發(fā)貨日期偉力公司12奇達(dá)118 8202月6日12奇天312 9002月6日碧興公司12奇達(dá)218 8002月6日12奇天312 9002月6日2.2012年2月3日，采購(gòu)部分別與美圖公司和長(zhǎng)江公司達(dá)成如下表所未的訂貨協(xié)議，稅率均為17%供貨單位存貨數(shù)量單價(jià)計(jì)劃到貨日期兄弟公司HYH1 00011.082月18日FDS

41、103 2002月18日長(zhǎng)江公司CHK156 6002月18日3.2012年2月8日，將偉力公司和碧興公司訂購(gòu)的“12奇達(dá)”和“12奇天”按訂單從成品庫(kù)發(fā)貨，并按訂貨價(jià)開(kāi)出銷(xiāo)售專用發(fā)票（偉力公司，專用發(fā)票號(hào)：12344；碧興公司，專用發(fā)票號(hào)：12345）。4. 2012年2月15日，產(chǎn)品庫(kù)完工入庫(kù)“12奇達(dá)”、“12奇天”10臺(tái)。5. 2012年2月18日，收到一張碧興公司開(kāi)具的13 992元工商銀行的轉(zhuǎn)賬支票，支付2012年2月8日購(gòu)買(mǎi)“12奇達(dá)”兩臺(tái)的貨稅款。6. 2012年2月19日，由采購(gòu)部向兄弟公司訂購(gòu)的HYH和FDS到貨并驗(yàn)收到原料庫(kù)。HYH為1 000千克，F(xiàn)DS為10臺(tái)。分別收

42、到一張100元的運(yùn)費(fèi)發(fā)票（NO：321219）和一張專用發(fā)票（NO：33469）。7. 2012年2月20日，經(jīng)與兄弟公司協(xié)商，將2月19日到貨的全部應(yīng)付款50 503元以預(yù)付款抵付。8. 2012年2月20日，由采購(gòu)部向長(zhǎng)江公司訂購(gòu)的CHK到貨，驗(yàn)收到原料庫(kù)，入庫(kù)數(shù)量為14.8千克，發(fā)生定額內(nèi)損耗0.2千克。收到一張專用發(fā)票（NO：123339）。9. 2012年2月25日，向長(zhǎng)江公司采購(gòu)“FDS”3臺(tái)，并開(kāi)出單價(jià)為3 000元的采購(gòu)專用發(fā)票（NO：5545），貨物已驗(yàn)收入庫(kù)（原料庫(kù)）；當(dāng)即開(kāi)出一張10 530元的工商銀行轉(zhuǎn)賬支票，支付全部貨稅款。10.2012年2月完工入庫(kù)“12奇達(dá)”10臺(tái)，總成本為103 000元；“12奇天”10臺(tái)，總成本為88 000元。綜合二一、企業(yè)基本信息1.財(cái)務(wù)部人員及分工姓 名崗 位操作權(quán)限沈瑩財(cái)務(wù)主管賬套主管張建平總賬會(huì)計(jì)公用目錄設(shè)置、總賬、現(xiàn)金管理、往來(lái)、核算劉浩出納總賬、就會(huì)管理、應(yīng)收管理、采購(gòu)管理、銷(xiāo)售管理、現(xiàn)金管理史為業(yè)務(wù)主管公用目錄設(shè)置、采購(gòu)管理、銷(xiāo)售管理、庫(kù)存管理陳軼倉(cāng)庫(kù)管理員公用目錄設(shè)置、庫(kù)存管理2.單位信息企業(yè)名稱為“宏圖股份有限公司”，從2012年1月起使用暢捷通T3財(cái)務(wù)管理軟件，同時(shí)啟用“總賬、核算和購(gòu)銷(xiāo)存”系統(tǒng)。企業(yè)規(guī)模較小，執(zhí)行“小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”，不需要對(duì)存貨、客戶及供應(yīng)商進(jìn)