企業(yè)經(jīng)營管理沙盤模擬實(shí)訓(xùn)過程化考核

1、企業(yè)經(jīng)營管理沙盤模擬實(shí)訓(xùn)過程化考核第一階段預(yù)熱階段一、組織準(zhǔn)備階段團(tuán)隊情況團(tuán)隊名稱CEO聯(lián)系方式首席執(zhí)行官CEo營銷總監(jiān)CSO運(yùn)營總監(jiān)COO財務(wù)總監(jiān)CFO團(tuán)隊口號團(tuán)隊LOGO及釋義1、模擬公司的組織結(jié)構(gòu)1.1.組織結(jié)構(gòu)圖1.2部門主要職能職能部門企業(yè)任務(wù)工作內(nèi)容說明市場部戰(zhàn)略規(guī)劃市場營銷市場開拓營銷投入資格認(rèn)證生產(chǎn)部組織生產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)廠房購買、出 售與租賃生產(chǎn)線購買 與出售產(chǎn)品生產(chǎn)物流部采購原料米購提前期原料訂單庫存管理原料庫成品庫財務(wù)部會計核算財務(wù)管理財務(wù)運(yùn)營現(xiàn)金庫銀行貸款應(yīng)收應(yīng)付綜合費(fèi)用2、角色扮演者的崗位職責(zé)CEoCSoCOOCFO二、企業(yè)基本情況描述第二階段第一年經(jīng)營實(shí)訓(xùn)一、第一年實(shí)訓(xùn)目

2、標(biāo)掌握游戲規(guī)則能夠準(zhǔn)確填寫訂單登記表能夠準(zhǔn)確編制資產(chǎn)負(fù)債表能夠準(zhǔn)確編制損益表能夠準(zhǔn)確編制綜合管理費(fèi)用明細(xì)表能夠準(zhǔn)確學(xué)會編制成品核算統(tǒng)計表學(xué)會進(jìn)行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計能夠分析成本公司產(chǎn)品的市場占有率、本年度公司的市場投入與收益比重理解市場戰(zhàn)略、分析與預(yù)測企業(yè)營銷環(huán)境、找準(zhǔn)市場的切入點(diǎn)、合理進(jìn)行市 場投入、品牌建設(shè)的作用，以及深刻剖析你的競爭對手一一出其不意， 攻其 不備的重要性。二、第一年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：取大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方案廠告萬案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認(rèn)證計

3、劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第一年經(jīng)營實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第一年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù) 量及時 間R1R2R3R4交貨數(shù)量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存剩余P1P2P3P4表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲國際ISo資格認(rèn)證 IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損 益 表編報單位：百萬兀項(xiàng)目

4、1年初1年末銷售收入+直接成本-毛利=綜合費(fèi)用-折舊前利潤=折舊-支付利息前利潤=財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤=所得稅-凈利潤=表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負(fù)債表編報單位：百萬兀資產(chǎn)1年初1年末負(fù)債和所有者權(quán)益1年初1年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑（含在建工程）+長期負(fù)債機(jī)器和設(shè)備+短期負(fù)債固定資產(chǎn)合計應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計所有者權(quán)益資產(chǎn)總計=負(fù)債和權(quán)益總計第二年經(jīng)營實(shí)訓(xùn)一、第二年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)熟練掌握游戲規(guī)則能夠熟練填寫訂單登記表能夠熟練編制資產(chǎn)負(fù)債表能夠熟練編制損益表能夠熟練編

5、制綜合管理費(fèi)用明細(xì)表能夠熟練學(xué)會編制成品核算統(tǒng)計表能夠進(jìn)行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計理解企業(yè)的“血液系統(tǒng)”現(xiàn)金流控制的重要性，體驗(yàn)企業(yè)財務(wù)管理全部流程以及貨款、融資、速動比率等因素對績效考核的作用。能夠分析應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)次數(shù)并帳齡分析。掌握固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的分析。二、第二年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：取大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方案廠告萬案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認(rèn)證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第二年經(jīng)營實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第二年：年初數(shù)量第一季度第二季度第

6、三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量P1P2P3P4R1上料數(shù) 量及時 間R2R3R4P1交貨P2數(shù)量P3P4產(chǎn)品P1庫存P2剩余P3P4表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲國際ISo資格認(rèn)證 IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損 益 表編報單位：百萬兀項(xiàng)目1年初1年末銷售收入+直接成本-毛利=綜合費(fèi)用-折舊前利潤=折舊-支付利息前利潤=財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅

7、前利潤=所得稅-凈利潤=表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負(fù)債表編報單位：百萬兀資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑（含在建工程）+長期負(fù)債機(jī)器和設(shè)備+短期負(fù)債固定資產(chǎn)合計應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計所有者權(quán)益資產(chǎn)總計負(fù)債和權(quán)益總計第三年經(jīng)營實(shí)訓(xùn)一、第三年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)掌握控制現(xiàn)金流的方法學(xué)會避免采購的盲目性學(xué)會制訂生產(chǎn)計劃結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略，進(jìn)行企業(yè)各項(xiàng)成本分析和控制：理解企業(yè)的“消化系統(tǒng)”一銷售訂單、原材料采購、產(chǎn)品銷售、生產(chǎn)、庫存等物流管理的相互協(xié)調(diào)、以 及產(chǎn)銷排程、成本控制、合

8、理開支、JlT生產(chǎn)等概念的理論和方法二、第三年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：取大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方案廠告萬案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認(rèn)證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第三年經(jīng)營實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第三年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù) 量及時 間R1R2R3R4交貨數(shù)量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存剩余P1P2P3P4表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金

9、變更費(fèi)市場準(zhǔn)入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲國際ISo資格認(rèn)證 IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損 益 表編報單位：百萬兀項(xiàng)目1年初1年末銷售收入+直接成本-毛利=綜合費(fèi)用-折舊前利潤=折舊-支付利息前利潤=財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤=所得稅-凈利潤=表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負(fù)債表編報單位：百萬兀資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑（含在建工程）+長期負(fù)債機(jī)器和設(shè)備+短期負(fù)債固定資產(chǎn)合計應(yīng)付款流動

10、資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計所有者權(quán)益資產(chǎn)總計負(fù)債和權(quán)益總計第四年經(jīng)營實(shí)訓(xùn)一、第四年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)學(xué)會進(jìn)行全成本核算掌握控制直接成本的方法掌握控制維修費(fèi)用成本的方法掌握控制廠房租金成本的方法學(xué)會利用產(chǎn)品貢獻(xiàn)度指標(biāo)進(jìn)行分析認(rèn)識企業(yè)經(jīng)營的本質(zhì)通過對產(chǎn)品的成本進(jìn)行變動成本與固定成本的分析，學(xué)會使用量本利分析 法，通過分析對產(chǎn)品成本進(jìn)行優(yōu)化，真正的做到開源節(jié)流。二、第四年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：取大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方

11、案廠告萬案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認(rèn)證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第四年經(jīng)營實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第四年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量P1P2P3P4R1上料數(shù) 量及時 間R2R3R4P1交貨P2數(shù)量P3P4產(chǎn)品P1庫存P2剩余P3P4表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲國際ISo資格認(rèn)證 IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（

12、財務(wù)人員填寫）損 益 表編報單位：百萬兀項(xiàng)目1年初1年末銷售收入+直接成本-毛利=綜合費(fèi)用-折舊前利潤=折舊-支付利息前利潤=財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤=所得稅-凈利潤=表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負(fù)債表編報單位：百萬兀資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑（含在建工程）+長期負(fù)債機(jī)器和設(shè)備+短期負(fù)債固定資產(chǎn)合計應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計所有者權(quán)益資產(chǎn)總計負(fù)債和權(quán)益總計第五年經(jīng)營實(shí)訓(xùn)、第五年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)學(xué)會戰(zhàn)略目標(biāo)的分解掌握投資回收期的計算方式，能夠

13、對本組的投資回收進(jìn)行分析掌握平衡記分卡的指標(biāo)思想、第五年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：取大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方案廠告萬案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認(rèn)證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第五年經(jīng)營實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第五年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù) 量及時 間R1R2R3R4交貨數(shù)量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存剩余P1P2P3P4表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)

14、維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲國際ISo資格認(rèn)證 IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損 益 表編報單位：百萬兀項(xiàng)目1年初1年末銷售收入+直接成本-毛利=綜合費(fèi)用-折舊前利潤=折舊-支付利息前利潤=財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤=所得稅-凈利潤=表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負(fù)債表編報單位：百萬兀資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑（含在建工程）+長期負(fù)債機(jī)器和設(shè)備+短期負(fù)債固定資產(chǎn)合計

15、應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負(fù)債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計所有者權(quán)益資產(chǎn)總計負(fù)債和權(quán)益總計第六年經(jīng)營實(shí)訓(xùn)、第六年實(shí)訓(xùn)目標(biāo)系統(tǒng)掌握杜邦分析體系，重點(diǎn)了解資產(chǎn)回報率（ROA、權(quán)益回報率（RoE 等財務(wù)指標(biāo)的分析、第六年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：最大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方案廠告萬案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認(rèn)證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第六年經(jīng)營實(shí)錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第五年：年初數(shù)量第一季度第二季度

16、第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出P1產(chǎn)品數(shù)量P2P3P4上料數(shù) 量及時 間R1R2R3R4交貨數(shù)量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存剩余P1P2P3P4表1-3綜合管理費(fèi)用明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）項(xiàng)目金額備注管理費(fèi)廣告費(fèi)維修費(fèi)租金變更費(fèi)市場準(zhǔn)入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲國際ISo資格認(rèn)證 IO9000 ISO14000產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計表1-4固定資產(chǎn)明細(xì)表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損 益 表編報單位：百萬兀項(xiàng)目1年初1年末銷售收入+直接成本-毛利=綜合費(fèi)用-折舊前利潤=折舊-支付利息前利潤=財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤=所得稅-凈利潤=表1-6資產(chǎn)負(fù)債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負(fù)債表編報單位：百萬兀資產(chǎn)2年初2年末負(fù)債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地和建筑（含在建工程）+長期負(fù)債機(jī)器和設(shè)備+