財務(wù)管理制度_9878

1、xxxx 有限公司財務(wù)制度手冊目錄01. 402 703. 1104.16051706.1907.2608.2809.3310.3811.4212.4313.44144515471648175518.6419.75- 1 -xxxx 有限公司財務(wù)制度手冊208121.86229523.9624.992510626.10927.1102811529.11830.11931.11932.11933.12334.12435.13236.1353713938.144391514016041.166- 2 -xxxx 有限公司財務(wù)制度手冊4217225.17446.17647 CFO.18148.186

2、49.189- 3 -xxxx 有限公司財務(wù)制度手冊財務(wù)部日常工作制度1.目的為了規(guī)范財務(wù)部工作，清晰界定部門工作職責(zé)，根據(jù)機(jī)構(gòu)設(shè)置方案及相關(guān)基本管理制度，確立本制度。2. 適用范圍適用于公司財務(wù)部管理。3. 管理規(guī)定3.1 財務(wù)部職能。財務(wù)部負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理和會計核算工作，具體履行以下職能。依據(jù)國家統(tǒng)一會計制度組織制定本公司會計制度，依據(jù)本公司會計制度建立規(guī)范、完整的適應(yīng)本公司財務(wù)管理要求的會計核算體系。組織制定和不斷健全財務(wù)管理制度，組織編制財務(wù)預(yù)算，依據(jù)公司全面預(yù)算管理制度對公司財務(wù)實行全面預(yù)算管理。分析預(yù)算執(zhí)行情況，提供財務(wù)分析報告，監(jiān)督財務(wù)管理制度執(zhí)行情況。建立內(nèi)部報表體系，為公司決

3、策和相關(guān)部門管理提供會計信息支持。依照本公司會計制度規(guī)定，編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計賬冊檔案。負(fù)責(zé)公司職工工資、福利的發(fā)放。負(fù)責(zé)公司各種費(fèi)用審核和報銷事務(wù)，組織各部門進(jìn)行成本控制管理。協(xié)調(diào)與稅務(wù)部門的關(guān)系，執(zhí)行國家稅法政策，做好納稅申報工作。設(shè)計內(nèi)部控制制度，做好日常財務(wù)監(jiān)督控制。有效合理使用資金，協(xié)調(diào)與各家銀行的關(guān)系，根據(jù)公司資金情況做好融資工作。依據(jù)政府部門規(guī)定和本公司管理要求編報內(nèi)部和外部統(tǒng)計報表。執(zhí)行各項收費(fèi)制度，核對水價、用水量、水費(fèi)，確保水費(fèi)及時、完整入庫。執(zhí)行材料管理制度，完整記載材料（包括廢料）的采購、入庫、領(lǐng)用和出庫，負(fù)責(zé)各類材料的存儲管理。執(zhí)行各類資產(chǎn)管理制度，確

4、保資產(chǎn)安全完整，提升資產(chǎn)使用效率。- 4 -xxxx 有限公司財務(wù)制度手冊對公司績效考核工作提供財務(wù)支持。進(jìn)行年終決算，按照公司全面預(yù)算管理制度的規(guī)定，對年度預(yù)算的執(zhí)行情況作出全面分析和總結(jié)。完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2 工作要求。本年度完成公司會計制度制定工作。在執(zhí)行本公司會計制度的過程中，密切關(guān)注國家統(tǒng)一會計制度的發(fā)展變化和本公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的發(fā)展變化，適時提出修正議案。建立規(guī)范、完整的適應(yīng)本公司財務(wù)管理要求的會計核算體系工作要在年底前完成，并在以后各年度依據(jù)實際情況的發(fā)展變化不斷完善。公司財務(wù)管理制度擬定工作在本年度完成。財務(wù)部應(yīng)密切關(guān)注該制度各項規(guī)范的執(zhí)行情況，務(wù)求全面發(fā)揮其功能。依

5、據(jù)公司全面預(yù)算管理制度的要求，對公司財務(wù)實行全面預(yù)算管理，年度財務(wù)預(yù)算要在上年度終了前編制完成；按季度分析預(yù)算執(zhí)行情況，提供財務(wù)分析報告。根據(jù)內(nèi)部管理要求，年內(nèi)建立一套內(nèi)部管理報表體系，重點(diǎn)關(guān)注和分析重要項目的預(yù)算執(zhí)行情況。為公司決策和相關(guān)部門管理提供會計信息支持。記賬憑證編制工作要即時完成。各類報表的編制工作，月報要在次月5 日前完成，季報要在下一季度第一月 6 日前完成，年報要在次年元月 15 日前完成。依相關(guān)制度的要求管理會計檔案。工資于每月底前發(fā)放，職工福利按照公司決定的時間發(fā)放。及時完成公司各種費(fèi)用的審核和報銷工作。強(qiáng)化資金使用的計劃性，密切關(guān)注公司重大投資活動的決策和實施情況。協(xié)調(diào)與各家銀行的關(guān)系，根據(jù)公司資金情況做好融資工作，對公司重大投資決策提供資金信息支持。當(dāng)天工作當(dāng)天完