擔(dān)保機(jī)構(gòu)概念12頁(yè)

1、我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展歷程與風(fēng)險(xiǎn)研究 我國(guó)實(shí)行改革開放政策以后，尤其是從1992年開始，我國(guó)確立實(shí)行社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，資源配置有計(jì)劃轉(zhuǎn)向市場(chǎng)，企業(yè)成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體，國(guó)家信用逐步從一般經(jīng)濟(jì)活動(dòng)領(lǐng)域退出。為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要，建立新的社會(huì)信用中介，扶持中小企業(yè)發(fā)展，擔(dān)保體系的建設(shè)納入了國(guó)家發(fā)展計(jì)劃，有關(guān)政策紛紛出臺(tái)。    1993年，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委和財(cái)政部共同發(fā)起并經(jīng)過國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，創(chuàng)辦了中國(guó)首家全國(guó)性專業(yè)擔(dān)保公司。1999年6月，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委在廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上，發(fā)布了關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見，就試點(diǎn)的指導(dǎo)原則、模式體系、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源、職責(zé)與

2、程序、協(xié)作銀行、風(fēng)險(xiǎn)控制及責(zé)任分擔(dān)、內(nèi)外部監(jiān)管及組織實(shí)施等內(nèi)容作了明確規(guī)定，全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)工作初步步入規(guī)范階段，各項(xiàng)相關(guān)的扶持政策也陸續(xù)出臺(tái)。    1999年11月17日，中國(guó)人民銀行下發(fā)了關(guān)于加強(qiáng)和改善對(duì)中小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見，對(duì)商業(yè)銀行配合建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系做出要求，并明確提出：“對(duì)有市場(chǎng)發(fā)展前景、信譽(yù)良好、有還本付息能力的小企業(yè)，可試辦非全額擔(dān)保貸款?！?000年8月24日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見，決定加快建立信用擔(dān)保體系，要求：各級(jí)政府有關(guān)部門要加快建立以中小企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象

3、的中央、省、地（市）信用擔(dān)保體系，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件。建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度、資金資助制度、信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)與自律制度。    2001年國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)通知（國(guó)稅發(fā)<2001>37號(hào)），對(duì)納入全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)范圍的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，其擔(dān)保收入免征三年?duì)I業(yè)稅。2001年3月26日，財(cái)政部發(fā)布中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、自主經(jīng)營(yíng)管理、項(xiàng)目評(píng)估、決策與監(jiān)管、財(cái)務(wù)管理辦法、擔(dān)保準(zhǔn)備金的提取等作了規(guī)定。    2002年6月9日，九屆全國(guó)人大常委會(huì)通過中華人民共和國(guó)

4、中小企業(yè)促進(jìn)法，并于2003年1月1日開始實(shí)施。該法對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的資金支持、信用擔(dān)保、創(chuàng)業(yè)扶持、技術(shù)創(chuàng)新、市場(chǎng)拓展和社會(huì)服務(wù)等方面做出了具體的規(guī)定，該法通過法律的形式對(duì)型用擔(dān)保的大政方針和重要舉措進(jìn)行了確定，不但明確了國(guó)家中小企業(yè)發(fā)展基金支持建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，而且鼓勵(lì)各種類型的擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保。    2003年7月，財(cái)政部發(fā)布關(guān)于加強(qiáng)地方財(cái)政部門對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理和政策支持若干問題的通知，目的在于規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)各級(jí)財(cái)政部門對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)監(jiān)管，防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步加大對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保

5、機(jī)構(gòu)的政策支持，更好的發(fā)揮信用擔(dān)保促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的作用。    信用擔(dān)保業(yè)務(wù)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生，從根本上說是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和政府政策共同作用的結(jié)果，它與國(guó)家的市場(chǎng)化程度和市場(chǎng)秩序有著密不可分的聯(lián)系。從1993年開始至今，在國(guó)家及各級(jí)政府的關(guān)心支持下，經(jīng)過眾多擔(dān)保機(jī)構(gòu)的共同努力，我國(guó)專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)從無(wú)到有，經(jīng)過10年來(lái)的發(fā)展，我國(guó)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本制度和運(yùn)行規(guī)則，以及中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)行模式和業(yè)務(wù)操作規(guī)范已基本建立和趨于成熟，信用擔(dān)保已成為法律所規(guī)定的經(jīng)濟(jì)政策的制度化措施，已經(jīng)初步形成了一個(gè)特定的行業(yè)，探索出一條專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立、生存和發(fā)展的道路。在這一過程中，政府

6、在改善中小企業(yè)融資環(huán)境和推進(jìn)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)方面起了積極的作用，尤其是近幾年來(lái)，在國(guó)家有關(guān)部門的推動(dòng)下，以財(cái)政資金來(lái)源為支持、主要為中小企業(yè)服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)在全國(guó)各地普遍設(shè)立，中外合資、民營(yíng)股份擔(dān)保機(jī)構(gòu)也紛紛涌現(xiàn)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，擔(dān)保業(yè)務(wù)品種也從初期的貸款擔(dān)保擴(kuò)展到履約擔(dān)保和其他擔(dān)保，服務(wù)領(lǐng)域及工業(yè)、商業(yè)、流通、個(gè)人消費(fèi)等社會(huì)經(jīng)濟(jì)的諸多方面。（一）我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建立模式的不同觀點(diǎn)我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)雖已摸索了一些經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揮了一定的作用，但今后將以什么樣的方式運(yùn)作發(fā)展，理論界存在著不同的看法。有人認(rèn)為，“在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，政府擔(dān)保在中小企業(yè)擔(dān)保體系中并不起主導(dǎo)作用”，“政

7、府根本不可能在完成宏觀調(diào)控和社會(huì)管理職能之后，還有足夠的財(cái)力在中小企業(yè)擔(dān)保體系中起主導(dǎo)性作用”。也有人認(rèn)為，國(guó)家不應(yīng)該扶持有政府背景的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，而應(yīng)扶持商業(yè)性擔(dān)保公司的發(fā)展，其理由是“有政府背景的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，基于體制關(guān)系其經(jīng)營(yíng)總體上趨于保守，而商業(yè)性擔(dān)保公司卻在完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系和擴(kuò)大擔(dān)保業(yè)務(wù)的范圍方面做得有聲有色”。他們以中科智公司為例來(lái)論證這一觀點(diǎn)。而國(guó)家經(jīng)貿(mào)委在1999年6月出臺(tái)的關(guān)于建立中小企業(yè)擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見中設(shè)想的是“一體兩翼”體系框架：一體是中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保資金和業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)以政府預(yù)算資助和資產(chǎn)劃撥為主，不以盈利為主要目的。兩翼是指在城鄉(xiāng)社區(qū)中以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的互助擔(dān)

8、保機(jī)構(gòu)和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，從事中小企業(yè)直接擔(dān)保業(yè)務(wù)。中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)?；鹬饕獊?lái)自會(huì)員企業(yè)的出資，獨(dú)立法人，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，但不以盈利為主要目的。中小企業(yè)商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要由企業(yè)或其它非政府的投資主體出資組建，獨(dú)立法人，商業(yè)化運(yùn)作，以盈利為目的。（二）世界各國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系實(shí)踐模式世界上開始建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)至今已有近70年歷史。1937年日本成立了地方性的東京都中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)，1958年成立了全國(guó)性的日本中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)和全國(guó)中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)聯(lián)合會(huì)，形成了中央與地方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保與再擔(dān)保（保險(xiǎn)）相結(jié)合的全國(guó)性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。美國(guó)、德國(guó)和加拿大分別于1953年、19

9、54年和1961年開始構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。如美國(guó)由中小企業(yè)局（SBA）負(fù)責(zé)，通過擔(dān)保方式誘使銀行向中小企業(yè)提供貸款。其具體做法：一是一般擔(dān)保貸款。SBA對(duì)75萬(wàn)美元以下的貸款提供總貸款額75%的擔(dān)保，貸款償還期最長(zhǎng)可達(dá)25年。二是少量的“快速車道”貸款擔(dān)保。對(duì)中小企業(yè)急需的少數(shù)“快速”貸款提供50%額度比重的擔(dān)保。三是出口和國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的貸款擔(dān)保。擔(dān)保貸款不低于50萬(wàn)美元，擔(dān)保比例可達(dá)總投資的90%.我國(guó)的臺(tái)灣和香港也分別于1974年和1998年開始實(shí)施中小企業(yè)信用擔(dān)保。據(jù)加拿大卡爾頓大學(xué)的學(xué)者統(tǒng)計(jì)，截至1999年8月底，全世界已有48%的國(guó)家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，世界五大洲

10、都開展了中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)。在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建立的實(shí)踐中，由于各個(gè)國(guó)家和地區(qū)國(guó)情的差異性，運(yùn)作方式多種多樣，既有以實(shí)有資金作為保證的實(shí)體制體系，又有以事前承諾作為事后補(bǔ)償保證的權(quán)責(zé)制體系；既有由政府專門的行政機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)操作的政府操作型方式，也有由獨(dú)立于政府之外的法人實(shí)體進(jìn)行操作的市場(chǎng)操作型方式。如果按其擔(dān)保的目的劃分可分為兩種模式：1.政策扶持型的中小企業(yè)信用擔(dān)保模式。已開展中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的大部分國(guó)家和地區(qū)屬于此類。世界各國(guó)一般都把建立和實(shí)施中小企業(yè)信用擔(dān)保體系作為政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策體系和社會(huì)化服務(wù)體系的重要組成部分。其特征是政府出資或資助建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。對(duì)于擔(dān)保

11、基金的籌集，一般是通過中央和地方政府編制中小企業(yè)信用擔(dān)保資金預(yù)算來(lái)解決。擔(dān)保資金納入政府年度預(yù)算最多的國(guó)家是美國(guó)和日本，如美國(guó)每年財(cái)政預(yù)算的中小企業(yè)信用擔(dān)?；鸺s2億美元。日本的中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)，以中央政府的財(cái)政撥款為資本金。韓國(guó)和我國(guó)臺(tái)灣省，中小企業(yè)信用擔(dān)?；鹨仓饕烧?cái)政安排。韓國(guó)有專門為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保的信用保證基金，其資金來(lái)源是，中央一級(jí)全部由中央政府預(yù)算解決，地方一級(jí)則分別由地方政府和企業(yè)各出資50%.臺(tái)灣省的中小企業(yè)信用保證基金，則是由財(cái)政部門和銀行、金融機(jī)構(gòu)的捐助資金組成，財(cái)政出資約占基金的80%.這種模式的優(yōu)點(diǎn)是：政府能將自己的扶持意愿直接作用于服務(wù)對(duì)象，以達(dá)到調(diào)整

12、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)分布和資源配置的目的。其缺點(diǎn)是，一方面容易誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇，降低擔(dān)保資金的使用效率；另一方面一旦擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生并無(wú)法化解時(shí)，最后風(fēng)險(xiǎn)將轉(zhuǎn)嫁到政府身上，增加財(cái)政負(fù)擔(dān)，形成財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，影響政府宏觀調(diào)控能力。2.社會(huì)互助型的中小企業(yè)信用擔(dān)保模式。世界各國(guó)中不組建政策扶持型擔(dān)保機(jī)構(gòu)，只推行社會(huì)互助型中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的，僅有埃及（由銀行與保險(xiǎn)公司及中小企業(yè)共同組織的中小企業(yè)互助擔(dān)保公司）和葡萄牙（中小企業(yè)協(xié)會(huì)）等少數(shù)國(guó)家。也有一些國(guó)家和地區(qū)在政策扶持型中小企業(yè)擔(dān)保體系之外，同時(shí)開展社會(huì)互助型中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)。這種模式的優(yōu)點(diǎn)是：避免因企業(yè)相互擔(dān)保，導(dǎo)致受保企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困境時(shí)連帶擔(dān)保企

13、業(yè)經(jīng)營(yíng)困境的發(fā)生；為溝通銀企聯(lián)系架起橋梁；促進(jìn)參與企業(yè)之間的分工合作，實(shí)現(xiàn)互惠互利共同發(fā)展的目的。這種模式的不足之處是：擔(dān)?；鹨?guī)模小，擔(dān)保貸償能力比較差，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力普遍較弱；擔(dān)保對(duì)象的封閉性，增大其運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的可能性。不宜把商業(yè)性擔(dān)保公司作為中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的一翼。三是由于風(fēng)險(xiǎn)難以控制，成立并發(fā)展的條件苛刻，所以世界各國(guó)都沒有專門從事中小企業(yè)擔(dān)保的商業(yè)性擔(dān)保公司世界信用擔(dān)保的發(fā)展史    信用擔(dān)保是伴隨著商品交換的出現(xiàn)和商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展而產(chǎn)生的終結(jié)活動(dòng)。國(guó)際上最早的擔(dān)保機(jī)構(gòu)是1840年在瑞士出現(xiàn)的，距今已有100多年的歷史。信用擔(dān)保在國(guó)外作為一個(gè)行業(yè)，歷史上經(jīng)

14、理了兩個(gè)重要的時(shí)期：第一是在1925年，由于紐約股票市場(chǎng)出現(xiàn)了暴跌，使政府把信用擔(dān)保納入經(jīng)濟(jì)建設(shè)的主要內(nèi)容；第二是在二戰(zhàn)之后，許多國(guó)家把信用擔(dān)保制度作為戰(zhàn)后經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和發(fā)展的必要條件。目前，國(guó)外的擔(dān)保業(yè)已發(fā)展的相當(dāng)成熟。我國(guó)自1993年國(guó)務(wù)院特例批準(zhǔn)設(shè)立第一家全國(guó)性專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以來(lái)，各地陸續(xù)建立了一些專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)。1999年以來(lái)，各地區(qū)、各種類型的擔(dān)保機(jī)構(gòu)大量涌現(xiàn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截止到2006年底，我國(guó)共發(fā)展擔(dān)保機(jī)構(gòu)3366家，為379,586戶中小企業(yè)共擔(dān)保貸款金額達(dá)8051.87億元。我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的現(xiàn)狀及對(duì)策研究來(lái)源：中宏網(wǎng) 日期：2009-8-31  &#

15、160;   經(jīng)過十余年的發(fā)展歷程，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對(duì)擔(dān)保功能的需求迅速增長(zhǎng)，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)快速成長(zhǎng)，為許多中小企業(yè)的融資提供了幫助，產(chǎn)生了巨大的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益。截止2005年底，全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已達(dá)2914家，共籌集擔(dān)保資金815.15億元，累計(jì)擔(dān)保企業(yè)26.34萬(wàn)戶，累計(jì)擔(dān)?？傤~4673.87億元，累計(jì)實(shí)現(xiàn)擔(dān)保收入57.66億元。 一、我國(guó)各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)及發(fā)展現(xiàn)狀 按照國(guó)務(wù)院辦公廳國(guó)辦發(fā)200059號(hào)關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見的基本要求和指導(dǎo)意見的基本框架，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的實(shí)踐模式，歸納起來(lái)包括政策性擔(dān)保、互助

16、擔(dān)保和商業(yè)性擔(dān)保等三種模式。 1.政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu) 政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)是政府為扶持中小企業(yè)而建立的，不以盈利為主要目的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。近年來(lái)，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在所有擔(dān)保機(jī)構(gòu)中所占比例有下降趨勢(shì)。到2005年底，政府全資或參與出資的機(jī)構(gòu)所占比重為39.57;政府出資217.02億元，僅占擔(dān)保資金總額的26.62%。 2.商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu) 商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)是民間投資的，以盈利為主要目的的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。截至到2005年底，民間出資1961家，在擔(dān)保資金總額中，非政府出資占擔(dān)保資金總額的73.38;四川省民間資本組成的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)104家，占81.9，民間出資20.9億元，占其擔(dān)保資金總額的73.1。 3.互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)

17、 中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)是中小企業(yè)為緩解自身貸款難而自發(fā)組建的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。我國(guó)中小企業(yè)擔(dān)保的實(shí)踐，最初就始于企業(yè)互助擔(dān)保基金會(huì)。近年來(lái)，互助擔(dān)保遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于政策性和商業(yè)性擔(dān)保的發(fā)展，只是在浙江等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)展較快。2005年末浙江省有會(huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)46家，主要集中在杭州蕭山和余杭兩地。二、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在的問題1.擔(dān)保相關(guān)的政策法規(guī)存在缺位 現(xiàn)行的部門規(guī)章立法層次相對(duì)較低,效力有限,屬指導(dǎo)性文件,缺乏法律、法規(guī)的剛性,使得實(shí)際執(zhí)行中的效力和作用受到影響。1995年出臺(tái)的擔(dān)保法僅側(cè)重于普通的擔(dān)保行為,對(duì)于專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作活動(dòng)沒有明確的規(guī)定，對(duì)擔(dān)保行業(yè)的保護(hù)力度不夠;對(duì)參與擔(dān)保的專業(yè)擔(dān)保機(jī)

18、構(gòu)所做出的法律規(guī)范效力也相對(duì)薄弱。 2.與業(yè)務(wù)伙伴的合作關(guān)系有待改善 中小企業(yè)作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的客戶對(duì)象，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的認(rèn)識(shí)存在偏差，自身規(guī)模小、缺乏可供抵押的資產(chǎn)、信用缺失等先天性缺陷又影響著擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展;擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參差不齊，使得中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)過重，不利于企業(yè)的發(fā)展。廣東中小企業(yè)獲得擔(dān)保貸款的綜合成本為8.3，比普通銀行貸款高2.3個(gè)百分點(diǎn)，比民間借貸高0.3個(gè)百分點(diǎn)，在三種融資渠道重成本最高。 3.自身資金規(guī)模小、管理水平低、缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的戶均資本金還不到3000萬(wàn)元，代償能力低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差；我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體擔(dān)保放大倍率不足2倍，遠(yuǎn)沒有達(dá)到1：10的

19、政策許可范圍；大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)僅限于對(duì)短期流動(dòng)資金的擔(dān)保。 我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理水平低，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)很多都缺乏完善的擔(dān)保保證金制度、集體審核制度、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度、運(yùn)行監(jiān)測(cè)制度、代償制度和債務(wù)追償制度等，影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行質(zhì)量和效果。 4.不同模式擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展不協(xié)調(diào) 各地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展不平衡，東部地區(qū)明顯好于西部地區(qū)。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)引起社會(huì)的廣泛關(guān)注，互助性擔(dān)保的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于它們，只是在某些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)開展的比較好。政策性和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在整個(gè)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系中占絕大多數(shù)，而互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量則少的可憐。三、促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的對(duì)策建議

20、       1.制定中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律和法規(guī) 一方面，應(yīng)盡快出臺(tái)中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法，完善現(xiàn)有的規(guī)章制度，規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)的日常管理；另一方面，貫徹中小企業(yè)促進(jìn)法，加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系和再擔(dān)保體系的建設(shè)，完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度。此外，盡快出臺(tái)相關(guān)政策，確立對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一監(jiān)管，完善其市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)運(yùn)作、市場(chǎng)退出制度。 2.改善和合作伙伴的關(guān)系 針對(duì)中小企業(yè)廣泛宣傳擔(dān)保的杠桿效應(yīng)和獲得擔(dān)保的運(yùn)行程序，降低擔(dān)保費(fèi)用，減少中小企業(yè)通過擔(dān)保獲得貸款的成本；加大和商業(yè)銀行的合作，提高擔(dān)保貸款在銀行整體貸款業(yè)務(wù)中的

21、比例，真正實(shí)現(xiàn)“平均互利、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”，扭轉(zhuǎn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)高風(fēng)險(xiǎn)和低收益的不平衡現(xiàn)狀，和商業(yè)銀行建立合理的代償?shù)姆謸?dān)比例。 3.中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要提高自身的資本金實(shí)力，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 擔(dān)保機(jī)構(gòu)要通過提高業(yè)務(wù)收益、擔(dān)保資本金來(lái)源多樣化等手段，提高自身的資本金實(shí)力，進(jìn)而增強(qiáng)代償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。要建立完善的擔(dān)保保證金制度、集體審核制度、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度、運(yùn)行監(jiān)測(cè)制度、代償制度和債務(wù)追償制度，提高自身的經(jīng)營(yíng)管理水平。 4.國(guó)家出臺(tái)政策引導(dǎo)不同模式擔(dān)保機(jī)構(gòu)的良性發(fā)展 要大力推進(jìn)中西部等不發(fā)達(dá)地區(qū)的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)，實(shí)現(xiàn)不同區(qū)域間擔(dān)保機(jī)構(gòu)和擔(dān)保業(yè)務(wù)的互動(dòng)，在東部較發(fā)達(dá)地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展較好的同時(shí)

22、，帶動(dòng)中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)的發(fā)展。一、我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的發(fā)展歷程      我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)自1998年開始試點(diǎn)至今已有10年時(shí)間，期間大體經(jīng)歷了三個(gè)階段。一是試點(diǎn)階段，即1998年底，依據(jù)國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)批示和經(jīng)貿(mào)工作會(huì)議精神，和1999年6月下發(fā)的關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見（國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企【1999】540號(hào)），進(jìn)行試點(diǎn)工作。二是政策推進(jìn)階段，2000年8月國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了國(guó)家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展若干政策意見（國(guó)辦發(fā)【2000】59號(hào)），進(jìn)一步明確提出了加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的要求，并且在稅收政策上

23、給予減免支持，有力地促進(jìn)了中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的發(fā)展。三是依法實(shí)施階段，2003年元月施行的中小企業(yè)促進(jìn)法明確規(guī)定,“縣級(jí)及以上人民政府和有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)推進(jìn)和組織建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系”，至此，試點(diǎn)工作基本結(jié)束，擔(dān)保業(yè)步入依法實(shí)施的階段。      據(jù)國(guó)家發(fā)改委調(diào)查統(tǒng)計(jì)，截至2006年底，全國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已達(dá)3366家，其中省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)359家，地市級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)1379家；政府完全出資的688家，參與出資的630家，民間出資的2049家；公司法人2785家，事業(yè)單位381家，社團(tuán)法人122家。全國(guó)所有擔(dān)保機(jī)構(gòu)共籌集擔(dān)保資金1232.58億元，其中政

24、府出資357.46億元，占擔(dān)保資金總額的29%。全國(guó)3366家擔(dān)保機(jī)構(gòu)已累計(jì)擔(dān)保企業(yè)379586戶，累計(jì)擔(dān)保總額8051.87億元，累計(jì)實(shí)現(xiàn)收入257.74億元，其中保費(fèi)收入183.53億元，投資收入50.60億元，其他收入23.61億元。二、各級(jí)政府對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的政策支持     近幾年來(lái)，對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)，國(guó)家、省、市幾級(jí)政府都出臺(tái)相關(guān)的政策，支持中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的發(fā)展。      1、 國(guó)家層面。國(guó)務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見【國(guó)發(fā)（2

25、005）3號(hào)】文指出對(duì)中小企業(yè)要加大信貸支持力度、建立健全的信用擔(dān)保體系。國(guó)務(wù)院五部委關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見【國(guó)辦發(fā)（2006）90號(hào)】文指出：建立健全的擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的稅收等優(yōu)惠政策，推進(jìn)擔(dān)保與金融機(jī)構(gòu)的互利合作，切實(shí)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)創(chuàng)造有利條件，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和服務(wù)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在2007年的全國(guó)小企業(yè)融資工作高層研討會(huì)上提出：改善對(duì)小企業(yè)的融資服務(wù)是貫徹科學(xué)發(fā)展觀、構(gòu)建和諧社會(huì)的一項(xiàng)重要任務(wù)；建立和完善“六項(xiàng)機(jī)制”是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)成功開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的關(guān)鍵；建立多元化的小企業(yè)融資市場(chǎng)體系，培養(yǎng)擔(dān)保公司等多種市場(chǎng)主體。 

26、60;    2、 省級(jí)層面。廣東省經(jīng)貿(mào)委等十七部門關(guān)于優(yōu)化中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)的政務(wù)環(huán)境的若干意見中指出：政府部門要堅(jiān)持多服務(wù)、少干預(yù)，多幫忙、不添亂，多設(shè)路標(biāo)、不設(shè)障礙的原則，并規(guī)定抵（質(zhì)）押登記機(jī)關(guān)為擔(dān)保公司做好相關(guān)抵（質(zhì)）押登記的責(zé)任和義務(wù)。3、 市級(jí)層面。為了進(jìn)一步促進(jìn)民營(yíng)及中小企業(yè)發(fā)展，建立和完善民營(yíng)及中小企業(yè)融資擔(dān)保體系和社會(huì)化服務(wù)體系，深圳市出臺(tái)了關(guān)于進(jìn)一步加快民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干措施（深府【2006】149號(hào)文件），在深圳市民營(yíng)及中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理暫行辦法（深府【2006】232號(hào)文件）中，設(shè)立專項(xiàng)資金用于擔(dān)保機(jī)構(gòu)

27、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，在2007年出臺(tái)了深圳市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)示范性機(jī)構(gòu)認(rèn)定（考核）標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步規(guī)范了中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。三、我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的現(xiàn)狀分析     經(jīng)過10年的發(fā)展，我國(guó)的中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)已由原來(lái)的機(jī)構(gòu)試點(diǎn)，發(fā)展成為一個(gè)新興的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1、 我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已由初期的政府主導(dǎo)型向市場(chǎng)主導(dǎo)、政府引導(dǎo)型轉(zhuǎn)化。政府職能重在建立補(bǔ)償機(jī)制和信用資源的有效配置上。政府的政策引導(dǎo)，激活了大量的民間資金投入擔(dān)保業(yè)，擔(dān)保業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程明顯加快，民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)逐步占市場(chǎng)主導(dǎo)地位。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在全國(guó)3366家擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，公司制

28、擔(dān)保機(jī)構(gòu)已達(dá)2785家，占82.74%；在全國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出資總額1232.58億元中，民營(yíng)資金達(dá)875.12億元，占71%。市場(chǎng)化運(yùn)作、企業(yè)化管理有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)完善內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，不斷創(chuàng)新，朝健康有序的軌道發(fā)展。2、 我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本實(shí)力增強(qiáng)、業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新、專業(yè)團(tuán)隊(duì)形成、總體素質(zhì)穩(wěn)定提高。經(jīng)過10年的發(fā)展歷程，不斷地優(yōu)勝劣汰，部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)在穩(wěn)健的發(fā)展中不斷地壯大自己的資金實(shí)力，構(gòu)建專業(yè)的團(tuán)隊(duì)和完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，逐步創(chuàng)立品牌優(yōu)勢(shì)。截至2006年底，全國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資本金總額同比增加424.72億元，增長(zhǎng)52.57%；累計(jì)擔(dān)保貸款和累計(jì)擔(dān)保企業(yè)戶數(shù)分別同比增長(zhǎng)7

29、2.27%和44.07%；累計(jì)發(fā)生代償38.21億元，只占累計(jì)擔(dān)?？傤~的0.47%，比上年降低0.07%，其中，實(shí)現(xiàn)追償?shù)臄?shù)額達(dá)15.56億元，最終確認(rèn)發(fā)生的代償損失5.94億元，只占擔(dān)?？傤~的0.07%，與上年持平。2006年底，全國(guó)3366家擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金47.75億元，比上年提高一倍多。3、 我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)支持支持中小企業(yè)發(fā)展的企業(yè)效益、社會(huì)效益顯著。長(zhǎng)期以來(lái)，中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)以中小企業(yè)融資擔(dān)保為己任，不斷提升中小企業(yè)的信用能力，增強(qiáng)中小企業(yè)獲得金融機(jī)構(gòu)貸款的能力，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。并逐步形成了企業(yè)立信、政府征信、專業(yè)評(píng)信、機(jī)構(gòu)授信和社會(huì)重信的長(zhǎng)效機(jī)制

30、。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2006年3366家擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)總筆數(shù)中，單筆擔(dān)保額在100萬(wàn)元以下的共計(jì)128萬(wàn)筆，占總筆數(shù)的85.8%；全年擔(dān)保機(jī)構(gòu)為企業(yè)提供了3114.57億元擔(dān)保服務(wù)，受保企業(yè)新增銷售收入4856.93億元，新增利稅415.71億元，新增就業(yè)213萬(wàn)人。四、總結(jié)      綜上所述，經(jīng)過10年的發(fā)展歷程，中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)從最初的試點(diǎn)階段逐步發(fā)展成為一個(gè)新興的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。中小企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在現(xiàn)實(shí)上存在融資難的問題，這就為中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的發(fā)展提供一個(gè)廣闊的空間。各級(jí)政府和銀行在政策上的大力支持，又為中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的快速發(fā)

31、展提供良好的外部環(huán)境。當(dāng)然，在這過程中，由于企業(yè)之間在資金實(shí)力、管理水平、風(fēng)控機(jī)制等方面的差異，造成發(fā)展不平衡。但是，我相信通過行業(yè)內(nèi)部的整合和外延的擴(kuò)張，優(yōu)勝劣汰，中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)會(huì)朝一個(gè)健康良性的方向發(fā)展的。我國(guó)信用擔(dān)保公司發(fā)展中的問題與對(duì)策【本文來(lái)自】：遠(yuǎn)航論文網(wǎng)()【詳細(xì)參考】:原文地址:摘要】： 隨著中國(guó)企業(yè)快速發(fā)展,信用擔(dān)保公司在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中正在發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。大力發(fā)展信用擔(dān)保公司是世界各國(guó)扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行做法,是政府變行政干預(yù)為政策引導(dǎo)的有效方式,是重塑銀企關(guān)系,強(qiáng)化信用觀念,化解金融風(fēng)險(xiǎn)和改善中小企業(yè)融資環(huán)境的重要手段。近年來(lái),我國(guó)的中小企業(yè)發(fā)展迅速,已成為推動(dòng)我

32、國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展的重要力量。目前,制約我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的障礙之一就是資金短缺,而中小企業(yè)的發(fā)展資金主要來(lái)自商業(yè)銀行的貸款,大力發(fā)展信用擔(dān)保公司正是解決中小企業(yè)資金短缺問題的重要途徑。 文章介紹了我國(guó)信用擔(dān)保公司的發(fā)展歷程和發(fā)展現(xiàn)狀,對(duì)我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的特點(diǎn)以及發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行了歸納。從資本金、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面分析了擔(dān)保公司行業(yè)內(nèi)部存在的問題,并針對(duì)這些問題提出了健全融資體制、完善風(fēng)險(xiǎn)控制制度等解決辦法。本文還從我國(guó)擔(dān)保公司面臨的外部環(huán)境方面分析了擔(dān)保公司面臨的困境,如法律法規(guī)不健全、社會(huì)信用體系不完善、缺乏行業(yè)準(zhǔn)入制度、銀行與擔(dān)保公司合作不力以及政府監(jiān)管不規(guī)范,提出了與之相對(duì)應(yīng)的政策建議,如建立健全法律法規(guī)以及社會(huì)信用提議,建立行業(yè)準(zhǔn)入制度,加強(qiáng)擔(dān)保公司與銀行的合作以及規(guī)范政府管理等。 【關(guān)鍵詞】：信用擔(dān)保 擔(dān)保公司 發(fā)展戰(zhàn)略 第一章 緒論11-19 1. 選題動(dòng)機(jī)11 2. 研究的對(duì)象和方法11 3. 研究的目的和意義11-13 3.1 研究目的11-12 3.2 研究意義12-13 4. 國(guó)內(nèi)外相關(guān)研究綜述13-18 4.1 國(guó)外理論研究綜述13-16 4.2 國(guó)內(nèi)理論研究綜述16-18 5. 研究結(jié)構(gòu)18 6. 創(chuàng)新與不足18-19 第二章 我國(guó)融資擔(dān)保公司發(fā)展概