銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

1、'.銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（ 2.0 版， 2018 年）第一章總則第一條 為貫徹 *銀行（以下簡稱“銀行”）整體發(fā)展戰(zhàn)略，推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，依據(jù)中國銀監(jiān)會有關(guān)監(jiān)管指引及銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策 （ 2015 年版，試行），制定本辦法。第二條 本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)，是指對本行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)產(chǎn)生不利影響并可能帶來損失的不確定性。銀行經(jīng)營活動面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類型及牽頭管理部門為 :（一）信用風(fēng)險(xiǎn)。因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而使業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門為風(fēng)險(xiǎn)管理部。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)。由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失

2、的風(fēng)險(xiǎn)。銀行操作風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門為風(fēng)險(xiǎn)管理部。（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。指因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則和準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門為合規(guī)部。（四）信息科技風(fēng)險(xiǎn)。指信息科技在商業(yè)銀行運(yùn)用過程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的;.'.操作、法律和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門為信息技術(shù)部。（五）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。由于本行經(jīng)營、管理及本行其他行為或外部事件而導(dǎo)致利益相關(guān)方對本行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門為市場部。（六）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營策略不適當(dāng)或外部經(jīng)營環(huán)境變化而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門為規(guī)劃發(fā)

3、展部。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，銀行可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求和外部經(jīng)營環(huán)境變化對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動態(tài)化、精細(xì)化的分類管理。第三條 本辦法所稱全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指圍繞總體發(fā)展戰(zhàn)略，在健全的公司治理架構(gòu)下，辦公會、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控委員會、各部門、各分中心和全體員工參與并履行相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，對涵蓋銀行業(yè)務(wù)活動的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識別、評估或計(jì)量、監(jiān)測、報(bào)告和控制的持續(xù)過程。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部是全面風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭部門。第四條 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是根據(jù)全行的戰(zhàn)略要求及風(fēng)險(xiǎn)偏好，在可接受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)，為銀行創(chuàng)造價(jià)值，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理文化第五條 銀行秉承“穩(wěn)健”的整體風(fēng)險(xiǎn)偏好，堅(jiān)持理性發(fā)展，在可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平內(nèi)保持盈利能力的穩(wěn)

4、定性和持續(xù)性，以;.'.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)為支撐，以良好的數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)，發(fā)揮資本約束功能，追求業(yè)務(wù)規(guī)模、盈利水平與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)相匹配，實(shí)現(xiàn)從控制風(fēng)險(xiǎn)到經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)變，助力我行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和業(yè)務(wù)發(fā)展。第六條銀行致力于培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化：（一）創(chuàng)造價(jià)值。 通過平衡風(fēng)險(xiǎn)、資本和收益，推動效益、規(guī)模、質(zhì)量協(xié)調(diào)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)增長。（二）堅(jiān)守底線。 嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，堅(jiān)守合規(guī)底線； 根據(jù)戰(zhàn)略要求明確風(fēng)險(xiǎn)偏好， 堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)偏好底線。（三）責(zé)任意識。 各部門、各分中心負(fù)責(zé)人是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，全體員工都有風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任。（四）主動引導(dǎo)。 應(yīng)用多種手段主動管理風(fēng)險(xiǎn)，從控制風(fēng)險(xiǎn)逐步轉(zhuǎn)

5、變?yōu)榻?jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。（五）重在執(zhí)行。 嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度，不得以各種理由和形式突破制度約束或變相越權(quán)。第七條 銀行將持續(xù)完善風(fēng)險(xiǎn)管理的組織、 政策、流程和技術(shù)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督、評價(jià)、考核和問責(zé)機(jī)制，加強(qiáng)高層垂范和宣傳培訓(xùn)，增進(jìn)員工對風(fēng)險(xiǎn)管理文化的認(rèn)知與認(rèn)同，把風(fēng)險(xiǎn)管理理念、 文化滲透到各個(gè)崗位和各個(gè)流程環(huán)節(jié)，把風(fēng)險(xiǎn)管理理念、文化內(nèi)化為員工的習(xí)慣和自覺行動。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)及職責(zé)第八條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架;.'.銀行辦公會、 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控委員會、 各類風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門、各業(yè)務(wù)部門及各分中心、審計(jì)部門、監(jiān)察部門構(gòu)成銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。第九條全面風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)銀行辦公會對銀行風(fēng)險(xiǎn)

6、管理負(fù)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控委員會負(fù)責(zé)審議、決策銀行重大風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制事項(xiàng)。各類風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理職責(zé)，負(fù)責(zé)銀行相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立、實(shí)施和完善。各部門及各分中心對轄內(nèi)全面風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任，賦有業(yè)務(wù)條線管理職責(zé)的部門還應(yīng)對所轄業(yè)務(wù)及經(jīng)營管理活動中的全面風(fēng)險(xiǎn)負(fù)直接責(zé)任。內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查評估風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作及風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行情況。監(jiān)察部門負(fù)責(zé)銀行黨風(fēng)黨紀(jì)類案件風(fēng)險(xiǎn)管理，并落實(shí)責(zé)任追究。第十條風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線第一道防線為業(yè)務(wù)部門與業(yè)務(wù)經(jīng)營機(jī)構(gòu)，包括銀行各業(yè)務(wù)部門及分中心。第一道防線應(yīng)對相關(guān)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的資產(chǎn)質(zhì)量以及授信調(diào)查、

7、貸后管理信息的真實(shí)性、全面性負(fù)責(zé)，對經(jīng)營管理的合規(guī)性、有效性，風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度執(zhí)行的規(guī)范性、完整性，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的及時(shí)性、準(zhǔn)確性等負(fù)責(zé)。第二道防線為風(fēng)險(xiǎn)管理部門（包括各類風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部;.'.門）、合規(guī)管理部門。第二道防線對風(fēng)險(xiǎn)政策制度的科學(xué)性、合理性，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具的科學(xué)性，風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確性，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的有效性，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的及時(shí)性，資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)性，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的充分性，以及業(yè)務(wù)的合規(guī)性負(fù)責(zé)。第三道防線是銀行的內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)察部門，第三道防線負(fù)責(zé)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督及評價(jià)，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。第十一條各業(yè)務(wù)條線管理職責(zé)強(qiáng)調(diào)銷售條線應(yīng)加強(qiáng)對銷售全渠道人員的監(jiān)控；加強(qiáng)對各渠道、各地區(qū)銷售異常變化的監(jiān)

8、控；加強(qiáng)對合作方的人員管理。產(chǎn)品市場條線應(yīng)加強(qiáng)對產(chǎn)品全生命周期的監(jiān)控；加強(qiáng)對產(chǎn)品客戶群體的監(jiān)控；加強(qiáng)對業(yè)務(wù)流程及產(chǎn)品貸后的監(jiān)控。運(yùn)營條線應(yīng)加強(qiáng)對賬務(wù)的監(jiān)控；加強(qiáng)對需求的測試和整合。風(fēng)險(xiǎn)條線應(yīng)加強(qiáng)員工的自我管理；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系的建設(shè)與完善。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理流程第十二條 銀行應(yīng)建立全流程的風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理流程是指包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估或計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告以及風(fēng)險(xiǎn)控制等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理活動在內(nèi)的全過程。第十三條 銀行應(yīng)結(jié)合內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境和外部宏觀環(huán)境，對經(jīng)營活動中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)及導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的具體因素予以;.'.識別。在識別現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)之上，應(yīng)密切關(guān)注各類風(fēng)險(xiǎn)之間的轉(zhuǎn)換。第十四條在風(fēng)險(xiǎn)識別

9、的基礎(chǔ)上，銀行應(yīng)根據(jù)監(jiān)管要求和實(shí)際情況，對風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)管理水平進(jìn)行全面評估。對評估過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)采取措施予以完善。第十五條 對能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)當(dāng)開發(fā)和完善風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性，并作為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋、控制和管理的基礎(chǔ)。第十六條 銀行應(yīng)設(shè)定并不斷完善監(jiān)測指標(biāo)，運(yùn)用適當(dāng)?shù)谋O(jiān)測工具及系統(tǒng)對各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢，以及風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施質(zhì)量與效果進(jìn)行監(jiān)測分析。第十七條 銀行應(yīng)編制不同層次和種類的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，遵循報(bào)告的發(fā)送范圍、程序和頻率，滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級對于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求。第十八條 銀行應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)評估和監(jiān)測的基

10、礎(chǔ)上，綜合考慮成本與收益，針對不同風(fēng)險(xiǎn)特性采用分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補(bǔ)償或緩釋等手段對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。第五章風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)機(jī)制第十九條各類風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門應(yīng)定期向銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控委員會匯報(bào)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理情況，包括但不限于以下內(nèi)容：;.'.（一）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系、架構(gòu)、戰(zhàn)略規(guī)劃等建設(shè)情況；（二）年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃、內(nèi)部控制實(shí)施方案、重點(diǎn)工作匯報(bào)等；（三）當(dāng)前銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式；（四）發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)案件或發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控漏洞，提出的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控應(yīng)對措施及風(fēng)險(xiǎn)控制情況；（五）其他重大風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制事項(xiàng)。第二十條 原則上每半年各類風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門應(yīng)向銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控委員會匯報(bào)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理情況，遇重要事項(xiàng)應(yīng)隨時(shí)匯報(bào)。第二十一條