公司財(cái)務(wù)部門的管理制度總結(jié)

1、公司財(cái)務(wù)部門的管理制度總結(jié) 如果說面對企業(yè)這一永恒的主題，我國企業(yè)集團(tuán)管理明顯滯后于其組建速度，并且財(cái)務(wù)管理又是它們的重要根底工作和突出的薄弱環(huán)節(jié)的話，那么，加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理也就具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)的影響下面愛匯的公司財(cái)務(wù)部門的管理，供你參考。 一、公司財(cái)務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一管理，設(shè)會計(jì)工作崗位一人，出納工作崗位一人，負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)收支和核算業(yè)務(wù)。 二、會計(jì)崗位負(fù)責(zé)填制記帳憑證，并負(fù)責(zé)經(jīng)營收支帳、往來帳、資產(chǎn)帳、開票、收入的登記及報(bào)稅工作。月終結(jié)帳后編制會計(jì)報(bào)表并進(jìn)行當(dāng)月財(cái)務(wù)情況分析，為公司的領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。 三、出納崗位負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)現(xiàn)金收支、銀行存款日記帳，負(fù)責(zé)月終與庫存現(xiàn)金、銀行對帳

2、單及會計(jì)總帳的核對工作。 四、會計(jì)和出納直接對公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，并受公司財(cái)務(wù)主管副經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，出納在業(yè)務(wù)上受會計(jì)指導(dǎo)。 五、原始票據(jù)的報(bào)銷，應(yīng)由經(jīng)辦人簽名，部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，會計(jì)審查，主管財(cái)務(wù)副經(jīng)理審批簽字，出納審核后付款。 六、壹仟元以下單項(xiàng)支出票據(jù)報(bào)帳由主管財(cái)務(wù)副經(jīng)理直接審批報(bào)帳;超出壹仟元以上的支出經(jīng)主管財(cái)務(wù)副經(jīng)理審批后，再報(bào)總經(jīng)理審批報(bào)帳。所有報(bào)銷支出憑證報(bào)總經(jīng)理簽字。 七、工作餐、小數(shù)額招待費(fèi)應(yīng)事先向本部門領(lǐng)導(dǎo)請示，并按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。嚴(yán)格控制打的費(fèi)的報(bào)銷，確因生產(chǎn)、工作急需打的，經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷。 八、各項(xiàng)現(xiàn)金必須做到日收日清，票款相符，并及時存銀行入庫，公司庫存現(xiàn)金不得

3、超過伍仟元。 九、現(xiàn)金支票、印章由會計(jì)和出納分開保管，出納保管支票和總經(jīng)理印章，會計(jì)保管財(cái)務(wù)專用章和發(fā)票專用章。 十、財(cái)務(wù)狀況由財(cái)務(wù)主管副經(jīng)理每半年向職工報(bào)告一次。十一、會計(jì)檔案由會計(jì)裝訂后交資料室存檔。 十二、各分公司財(cái)務(wù)歸總公司財(cái)務(wù)直接的領(lǐng)導(dǎo)。分公司財(cái)務(wù)任命權(quán)由總公司行使。 一、 崗位設(shè)置 本公司財(cái)務(wù)部設(shè)會計(jì)崗，出納崗。 二、 各崗位工作內(nèi)容描述 會計(jì)崗位要求 1. 及時將采購申報(bào)單通過電子郵件的方式將采購申報(bào)單的掃描件發(fā)給財(cái)務(wù)總監(jiān)。 2. 為所有支出憑證和收入憑證編制相應(yīng)號碼。 3. 必須每天下午五點(diǎn)至六點(diǎn)，填寫“當(dāng)日收支狀況匯總表”，并以電子郵件形式報(bào)給財(cái)務(wù)總監(jiān)。(注：“當(dāng)日收支狀況匯

4、總表”見模板) 4. 嚴(yán)格保管好所有的會計(jì)憑證。順序存放，隨時備查。除肖總和內(nèi)部財(cái)務(wù)人員不得調(diào)閱查看。 5. 嚴(yán)格執(zhí)行本公司的費(fèi)用報(bào)銷方法。 6. 正確的操作并維護(hù)好相關(guān)的設(shè)備。使用低值易耗品要厲行節(jié)約。 7. 執(zhí)行財(cái)務(wù)總監(jiān)安排的其他相關(guān)工作。 8. 保守公司財(cái)務(wù)機(jī)密。不對外泄露敏感信息。 9. 保持工作場所的清潔衛(wèi)生。 出納崗位要求 1. 及時將費(fèi)用報(bào)銷單通過電子郵件的方式將費(fèi)用報(bào)銷單的掃描件發(fā)給肖總經(jīng)理。 2. 嚴(yán)格保管好現(xiàn)金、支票和發(fā)票等實(shí)物。 3. 必須每天下午五點(diǎn)至六點(diǎn)，填寫“當(dāng)日現(xiàn)金實(shí)物清點(diǎn)表”，并以電子郵件形式報(bào)給財(cái)務(wù)總監(jiān)。(注：“當(dāng)日現(xiàn)金實(shí)物清點(diǎn)表”見模板) 4. 嚴(yán)格執(zhí)行本公

5、司的.費(fèi)用報(bào)銷方法。 5. 正確的操作并維護(hù)好相關(guān)的設(shè)備。使用低值易耗品要厲行節(jié)約。 6. 執(zhí)行財(cái)務(wù)總監(jiān)安排的其他相關(guān)工作。 7. 保守公司財(cái)務(wù)機(jī)密。不對外泄露敏感信息。 8. 保持工作場所的清潔衛(wèi)生。 借條入帳：請欠條時處理 1、執(zhí)行公司章程和股東大會、董事會的決議，主持編制公司的財(cái)務(wù)方案等，落實(shí)完成方案的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改良措施，經(jīng)營成果，對總經(jīng)理負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。 2、參與各種方案審定和重要經(jīng)濟(jì)審查，檢查方案、經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況，考核投資效果。財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位責(zé)任制，加強(qiáng)工作考核，不斷提高工作效率?？刂坪徒档凸镜谋惧X費(fèi)用，審核監(jiān)督資金的動用及經(jīng)營效益，按月、季、年度編制各種財(cái)

6、務(wù)報(bào)告，向總經(jīng)理、董事會提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告;定期分析預(yù)算執(zhí)行情況，并及時向公司領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)。 3、籌劃資金，負(fù)責(zé)公司資金使用方案的審核、報(bào)批和銀行借、還款工作，協(xié)調(diào)相關(guān)方面關(guān)系。負(fù)責(zé)編制會計(jì)報(bào)表，主持清查財(cái)產(chǎn);執(zhí)行財(cái)經(jīng)法令、制度、決定，堅(jiān)持原那么，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益;監(jiān)督、檢查資金使用、費(fèi)用開支及財(cái)產(chǎn)管理，嚴(yán)格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費(fèi)及不合理開支。 4、出納員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。財(cái)會人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動。 財(cái)會人員在辦理會計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原那么，照章辦事。對于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)

7、制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時向上級財(cái)務(wù)部門報(bào)告。記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月潔，按期報(bào)帳。 5、財(cái)會人員調(diào)開工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計(jì)工作。交接包括移交人經(jīng)管的會計(jì)憑證、報(bào)表、帳目、款項(xiàng)、公司印鑒、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。移交交接必須監(jiān)交。一般財(cái)會人員的交接，由方案帳務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)交;方案財(cái)務(wù)部經(jīng)理的交接，由總經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)交。 6、公司執(zhí)行中華人民共和國會計(jì)法、企業(yè)會計(jì)制度等法律法規(guī)關(guān)于會計(jì)核算一般原那么、會計(jì)憑證和帳簿、財(cái)產(chǎn)清查等事項(xiàng)的規(guī)定。采用企業(yè)會計(jì)制度和企業(yè)基建業(yè)務(wù)有關(guān)會計(jì)處理方法的會計(jì)科目和會計(jì)報(bào)表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計(jì)事務(wù)。公司采用的會計(jì)處理方法，前后各期必須一致，非董事會同意，任何人不得隨意改變。 7、公司股東應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、出資比例、