我國城市商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的主要問題

1、我國城市商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的主要問題 我國城市商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的主要問題 摘要：合規(guī)管理是任何商業(yè)銀行生存與開展的基石，城市商業(yè)銀行作為開展歷史較短的地方金融機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)合規(guī)管理尤為迫切。當(dāng)前，城市商業(yè)銀行從整體上看，合規(guī)管理還處于一個(gè)較低層次并且尚不穩(wěn)固，存在的問題還很多，諸如合規(guī)管理仍然得不到足夠的重視、合規(guī)管理體系尚不夠完善、日常合規(guī)管理流程和技術(shù)存在的欠缺，等等。只有充分認(rèn)識(shí)和總結(jié)這些問題，才便于研究和提出具有針對(duì)性和可操作性的加強(qiáng)合規(guī)管理的具體思路與對(duì)策建議。 關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行 合規(guī)管理 風(fēng)險(xiǎn)管理 近年來，我國大多數(shù)城市商業(yè)銀行都朝著規(guī)?；?、多元化、國際化方向快速開展著，

2、但與此同時(shí)一些城商行大案要案頻發(fā)，各類違法違規(guī)事件層出不窮。究其原因有多方面，而銀行內(nèi)部合規(guī)管理的缺失乃是其中最根本和最主要的原因之一。 雖然目前多數(shù)城商行都在按?商業(yè)銀行合規(guī)管理指引?等標(biāo)準(zhǔn)性文件，以“合規(guī)從高層做起“合規(guī)人人有責(zé)“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等為原那么，初步構(gòu)建起了合規(guī)管理框架；相繼建立了合規(guī)管理部門；配備了專職的合規(guī)人員；開展了形式多樣的合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)文化宣傳活動(dòng)；逐漸將合規(guī)制度建設(shè)納入整個(gè)銀行制度體系中，在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估、監(jiān)測(cè)、計(jì)量及風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等方面各具特色。但從整體上看，城商行合規(guī)管理還處于一個(gè)較低層次并且尚不穩(wěn)固，存在的問題還很多。 一、認(rèn)識(shí)上仍然存在不夠重視和模糊問題 目前，

3、在市場(chǎng)競爭、經(jīng)營業(yè)績的壓力下，許多城商行存在“四重四輕的錯(cuò)誤傾向：重業(yè)務(wù)拓展，輕風(fēng)險(xiǎn)管理；重信用風(fēng)險(xiǎn)管理，輕合規(guī)管理；重立規(guī)，輕循規(guī)、守規(guī)和主動(dòng)合規(guī)；重事后的稽核檢查監(jiān)督，輕事前事中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制。少數(shù)管理者甚至帶頭違反規(guī)章制度，對(duì)合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)文化建設(shè)帶來很大的負(fù)面影響。比方，全國還有一半的城商行沒有完全將加強(qiáng)合規(guī)管理或合規(guī)文化建設(shè)提上銀行開展日程上，而將合規(guī)納入企業(yè)文化的銀行更是少數(shù)。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，在已經(jīng)公布的城商行年報(bào)及銀行網(wǎng)站中，提出“合規(guī)從高層做起理念或高層出席合規(guī)管理活動(dòng)并發(fā)表重要講話的，僅有27家銀行，僅占所有城商行總數(shù)的18%。大多數(shù)城商行仍是重視執(zhí)行層操作人員合規(guī)管理而輕管理層人員

4、約束，合規(guī)沒有引起高管層足夠重視。 合規(guī)文化建設(shè)仍在較淺的層面進(jìn)行。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，目前城商行合規(guī)文化建設(shè)、合規(guī)活動(dòng)的開展大多是為了響應(yīng)當(dāng)?shù)劂y行監(jiān)管當(dāng)局的要求，而非出自自身開展需求，主動(dòng)合規(guī)意識(shí)仍很薄弱。同時(shí)，許多城商行合規(guī)文化建設(shè)大多停留在開講座、演講比賽、知識(shí)競賽等淺層次的活動(dòng)層面，并未將合規(guī)文化深入到銀行各個(gè)層面、各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作中，合規(guī)文化沒有得到很好的落實(shí)。 究其原因：一是規(guī)模擴(kuò)張與業(yè)績?cè)鲩L仍然是一些商業(yè)銀行及其員工的首要追求。銀行間競爭不斷加劇，要維持生存、謀求開展，必須不斷擴(kuò)大市場(chǎng)份額。經(jīng)營業(yè)績與銀行員工利益密切相關(guān)。在不斷擴(kuò)大規(guī)模、提升業(yè)績的壓力下，局部員工為了升遷和眼前利益，不擇手段、

5、不顧后果地?cái)U(kuò)大“政績，導(dǎo)致違規(guī)行為時(shí)有發(fā)生。二是缺乏良好的職業(yè)操守。職業(yè)操守是銀行員工行為的內(nèi)心準(zhǔn)繩，良好的職業(yè)操守有助于員工遵紀(jì)守法，誠信經(jīng)營。但由于制度建設(shè)、道德教育、業(yè)務(wù)培訓(xùn)等跟不上業(yè)務(wù)開展的步伐，少數(shù)員工經(jīng)受不住金錢、物質(zhì)的誘惑，容易被社會(huì)不正之風(fēng)傳染，發(fā)生人生觀、價(jià)值觀扭曲，法律意識(shí)、道德觀念喪失的情況。 二、合規(guī)管理體系尚不夠完善 作為一種獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理，目前多數(shù)商業(yè)銀行還處于機(jī)制建設(shè)的根底階段。不僅合規(guī)組織很不健全，而且保障合規(guī)運(yùn)行的各項(xiàng)配套資源也多有缺失。不健全的合規(guī)機(jī)制自然難以保障合規(guī)政策的完全實(shí)施。 沒有形成完整、科學(xué)、有效的部門和崗位職責(zé)體系，部門之間、崗位之間普遍存在界

6、限不清、職責(zé)不明的現(xiàn)象。在良好的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制中，各風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)職責(zé)清晰、分工明確、權(quán)責(zé)得當(dāng)。但由于目前各商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理都處于優(yōu)化階段，局部風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)還存在交叉模糊的情形，分工不夠清晰和合理。大多數(shù)銀行雖然都開展了合規(guī)管理工作，半數(shù)以上銀行成立了合規(guī)管理部門，但對(duì)分行是否有相同的合規(guī)部門并無硬性規(guī)定，沒有形成橫向到邊、縱向到底的全方位的合規(guī)管理架構(gòu)，合規(guī)部門的職能不夠完善。 人員配備不完善。從人員配備情況看，設(shè)立合規(guī)部門的機(jī)構(gòu)是否配備了專職合規(guī)人員無從考量，而且合規(guī)部門的專業(yè)合規(guī)人員以法律參謀居多，缺乏既熟悉業(yè)務(wù)、法律知識(shí)又豐富的的復(fù)合型人才，因此職責(zé)難以進(jìn)一步細(xì)化，真正落實(shí)合規(guī)管

7、理要求具有較大難度。 合規(guī)管理制度缺乏系統(tǒng)性、方案性和操作性。多數(shù)商業(yè)銀行都重視處于第三道防線的稽核體系建設(shè)，而沒有建立實(shí)質(zhì)的“三道防線式的合規(guī)管理體制?；藢?duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用功不可沒，但它畢竟是事后性的，盡管能有效發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為卻不能及時(shí)和有效防止或制止違規(guī)行為。在合規(guī)管理中，存在不系統(tǒng)、滯后、被動(dòng)和片面的管理，難以實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的連續(xù)性和系統(tǒng)化，難以在業(yè)務(wù)流程中嵌入合規(guī)管理環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)源頭和過程的控制。 風(fēng)險(xiǎn)管理存在短板。目前，風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際上是以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為主要目標(biāo)，對(duì)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作統(tǒng)籌規(guī)劃和戰(zhàn)略考慮缺乏，不能很好地效勞于全行業(yè)務(wù)開展實(shí)際和效益最大化的經(jīng)營目標(biāo)。 合規(guī)管理技術(shù)和工具還比擬落

8、后。特別是缺乏精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才。不能對(duì)有限的信息資源進(jìn)行技術(shù)處理，難以對(duì)合規(guī)管理形成有效的支撐。 三、日常合規(guī)管理流程和技術(shù)存在的欠缺 缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估手段。大多數(shù)城商行監(jiān)測(cè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的手段主要是合規(guī)檢查，屬于事后性質(zhì)與突擊性質(zhì)的。檢查與違規(guī)行為的發(fā)生存在一定的時(shí)間差，時(shí)效性不能保證，而且檢查的效果與檢查者的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)有直接的關(guān)系。 缺乏系統(tǒng)化的識(shí)別與評(píng)估機(jī)制。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估活動(dòng)呈現(xiàn)隨機(jī)分散和局部性，覆蓋面有限，未能深入到全行的所有領(lǐng)域、所有業(yè)務(wù)流程以及交易過程。 缺乏對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別和對(duì)其予以量化的技術(shù)。大多數(shù)城商行對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)定性分析多，定量分析少

9、，多數(shù)銀行通過現(xiàn)實(shí)損失來衡量風(fēng)險(xiǎn)大小。由于地域、人才、資本規(guī)模、效勞種類、觀念等方面的局限，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的知識(shí)層面、技術(shù)手段都相比照擬落后。 識(shí)別與評(píng)估主體主要是負(fù)責(zé)合規(guī)管理的工作人員，未囊括全行的業(yè)務(wù)操作人員和管理人員，沒有建立起“合規(guī)人人有責(zé)的理念。所評(píng)估對(duì)象多為信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度及業(yè)務(wù)流程，對(duì)新產(chǎn)品的開發(fā)、新業(yè)務(wù)的拓展、新客戶關(guān)系的建立缺乏足夠的合規(guī)性審核。 大局部城商行偏重于分散的風(fēng)險(xiǎn)問題及具體措施。未能在整體合規(guī)管理框架和管理方法的根底上制定出較為詳細(xì)的操作性規(guī)章制度與措施。 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施普遍存在事后提示的多，事前預(yù)示的少，預(yù)防不到位。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要來源

10、于日常的審查及咨詢、各機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等，但目前的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制尚無法保證及時(shí)、全面地得知相關(guān)信息，從而無法及時(shí)做出預(yù)警與整改措施。 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施就事論事的多，系統(tǒng)提升的少。由于合規(guī)部門成立時(shí)間短，工作還處于摸索與積累過程中，合規(guī)部門在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警問題上，多數(shù)是針對(duì)一個(gè)具體的問題提示風(fēng)險(xiǎn)并給出建議，而在對(duì)法律法規(guī)、監(jiān)管政策、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等情況的變化將如何影響商業(yè)銀行的系統(tǒng)性經(jīng)營管理，以及如何調(diào)整適應(yīng)，甚至如何提升從而獲得更好的開展時(shí)機(jī)方面思考和實(shí)踐較少。 缺乏系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制。表達(dá)在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別活動(dòng)呈現(xiàn)隨機(jī)分散和局部性；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)缺失；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別權(quán)責(zé)不清晰，前、中、后臺(tái)之間分工與合作不夠；

11、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別活動(dòng)覆蓋面有限，識(shí)別活動(dòng)存在盲區(qū)。 缺乏量化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。由于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的積累還剛剛起步，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析模型等定量化的管理技術(shù)還相對(duì)不成熟，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警多數(shù)是定性分析，難以進(jìn)行精確化的定量分析，導(dǎo)致問題是具體的，結(jié)論卻是推測(cè)的，建議也是宏觀的，合規(guī)預(yù)警的作用大打折扣，其效果也是有限的。 缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)檢查機(jī)制。從事檢查的機(jī)構(gòu)比擬多，如業(yè)務(wù)部門的自查、業(yè)務(wù)主管部門的檢查、資產(chǎn)監(jiān)控部門的檢查、合規(guī)部門的檢查、稽核部門的檢查，外部審計(jì)部門的檢查、監(jiān)管部門的檢查等；檢查頻率比擬高；檢查寬度比擬廣，有專項(xiàng)檢查，有全面檢查；有業(yè)務(wù)類檢查，有管理類檢查。但重復(fù)檢查較嚴(yán)重，特別是資產(chǎn)類業(yè)務(wù)。這種重復(fù)

12、工作不僅加大了檢查的資源投入，而且也增加了業(yè)務(wù)部門的接待壓力。而在參與檢查主體比擬多時(shí)，如果信息溝通不暢，可能出現(xiàn)檢查遺漏現(xiàn)象。這種分散檢查、封閉管理的狀況，不利于深度開掘風(fēng)險(xiǎn)信息的價(jià)值，降低了風(fēng)險(xiǎn)信息的使用效益。信息缺乏共享和交流是各風(fēng)險(xiǎn)管理部門不得不自行開展檢查、重復(fù)檢查的一個(gè)重要原因。 四、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告滯后、不暢 報(bào)告的人為干預(yù)色彩嚴(yán)重。合規(guī)報(bào)告的覆蓋面、實(shí)效性、真實(shí)性很大程度上取決于報(bào)告者的認(rèn)識(shí)和態(tài)度。從實(shí)踐看，多數(shù)是不愿意及時(shí)報(bào)告或不全面報(bào)告。且合規(guī)檢查屬于事后性質(zhì)，檢查的效果與檢查者的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)有直接的關(guān)系。另外，在報(bào)告內(nèi)容方面，對(duì)工作狀況特別是工作成績報(bào)告得多，風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)

13、告得少，而對(duì)已發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患報(bào)告更少，“報(bào)喜不報(bào)憂“報(bào)輕不報(bào)重情況比擬明顯。 報(bào)告的時(shí)效性不夠，事后提示的多，事前預(yù)示的少。合規(guī)部門在信息獲取的方面存在一定的滯后，常常是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)產(chǎn)生，合規(guī)部門才得知相關(guān)情況。信息的滯后，使合規(guī)部門除了對(duì)法律法規(guī)以及監(jiān)管政策可以及時(shí)預(yù)警外，對(duì)行內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)只能作一些事后的整理性預(yù)警和提示，而事前的帶有預(yù)示性的預(yù)警比擬少。 報(bào)告路線不通暢。在實(shí)踐中，非合規(guī)部門向合規(guī)部門、下級(jí)部門向上級(jí)部門的報(bào)告根本上取決于報(bào)告者的取舍。非合規(guī)部門向合規(guī)部門的報(bào)告，一般都是由兼職合規(guī)經(jīng)理承當(dāng)。兼職合規(guī)經(jīng)理一方面有其繁重的本職工作；另一方面獲取合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的渠

14、道有限，而且報(bào)告內(nèi)容都要受本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審定，同時(shí)合規(guī)部門對(duì)兼職合規(guī)經(jīng)理的績效考核沒有影響力，最后報(bào)告的內(nèi)容總是屢經(jīng)刪減。由于缺乏報(bào)告免責(zé)或減責(zé)的機(jī)制，報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)者不僅得不到保護(hù)，反而可能因報(bào)告而承受處分，很大程度上削弱了報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)性。 五、合規(guī)制度不夠健全和完善 合規(guī)制度很多得不到落實(shí)。雖然大多數(shù)銀行制定了合規(guī)制度，但在各銀行的年報(bào)中很少有制度的落實(shí)情況，具體落實(shí)上并不到位。許多合規(guī)制度沒有納入到具體的業(yè)務(wù)條線和操作流程。局部銀行僅僅將合規(guī)納入風(fēng)險(xiǎn)管理或內(nèi)部控制工作中，沒有制定專門的合規(guī)制度。 制度的隨意性問題比擬突出。不同的管理者、部門負(fù)責(zé)人甚至具體的管理人員，都可能舍棄一些已有的制度而制

15、定一套符合自己想法的規(guī)章制度，規(guī)章制度容易因領(lǐng)導(dǎo)人的變化而變化，導(dǎo)致制度穩(wěn)定性較差。 制度不標(biāo)準(zhǔn)。制度的種類、制度的名稱、制度的結(jié)構(gòu)、制度的邏輯性、制度的用詞等都沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，比擬隨意。從制度內(nèi)容看，有的制度內(nèi)容抽象、空洞，有的制度滯后于業(yè)務(wù)開展的變化而未能及時(shí)修改，有的制度與外部法律法規(guī)相抵觸。 制度的體系不清。制度層級(jí)不清，如沒有區(qū)分根本制度和實(shí)施細(xì)那么、操作流程之間的層級(jí)，各層級(jí)之間的關(guān)系不清。制度之間存在沖突或遺漏。規(guī)章制度制定存在明顯的部門立法特征，不同部門之間的制度甚至同一部門前后制定的制度之間，時(shí)常存在相互沖突或者是相互遺漏的現(xiàn)象。 制度的制定流程不嚴(yán)謹(jǐn)。通常一個(gè)簡單的通知就代

16、替了一個(gè)制度的局部內(nèi)容，甚至是一個(gè)制度的全部內(nèi)容。合規(guī)部門在制度制定流程中的作用不合理，根本上都是“會(huì)簽的角色，導(dǎo)致合規(guī)部門比擬被動(dòng)，難以全面深入到制度的制定之中。所提的合規(guī)審查意見有時(shí)也難以完全得到落實(shí)。 制度的執(zhí)行力較差。一些人存在制度管下不管上的想法，無視上級(jí)機(jī)構(gòu)遵守規(guī)章制度的要求，導(dǎo)致上級(jí)機(jī)構(gòu)或上級(jí)管理人員遵守規(guī)章制度的主動(dòng)性較差。對(duì)違規(guī)行為的處理，或多或少地?fù)诫s人情因素，存在人情大于制度現(xiàn)象，降低了制度的權(quán)威性、統(tǒng)一性和公正性。 六、信息系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后 絕大局部城商行合規(guī)管理仍處于人工處理模式，根本上沒有建立起相應(yīng)的資產(chǎn)組合管理模型和合規(guī)信息管理系統(tǒng)，導(dǎo)致合規(guī)管理信息質(zhì)量不高、時(shí)效

17、不強(qiáng)、傳遞無序，難以形成相應(yīng)的決策支持和對(duì)業(yè)務(wù)開展的促進(jìn)作用，有效的合規(guī)管理技術(shù)還有待于開發(fā)、完善。 七、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)考核上仍然不夠平衡 考核普遍注重業(yè)績導(dǎo)向式。這種考核模式有兩個(gè)特征：一是業(yè)務(wù)營銷機(jī)構(gòu)是主要的考核對(duì)象，存款、貸款、創(chuàng)利、資產(chǎn)質(zhì)量等要素是主要的考核指標(biāo)，鼓勵(lì)資源也向營銷機(jī)構(gòu)大幅度傾斜。二是對(duì)中后臺(tái)各機(jī)構(gòu)或者是沒有具體的考核要求，或者是側(cè)重于效勞態(tài)度、效勞質(zhì)量等宏觀指標(biāo)，而且鼓勵(lì)資源也比擬少，大鍋飯現(xiàn)象比擬明顯。在此根底上，有的商業(yè)銀行進(jìn)行了改良，即在注重業(yè)績的同時(shí)增加了局部合規(guī)管理方面的考核內(nèi)容，但所占權(quán)重不高，而且局部城商行還屬于倒扣分工程。這種考核模式，盡管對(duì)業(yè)務(wù)開展和開拓具有

18、一定的促進(jìn)作用，但卻容易導(dǎo)致“重經(jīng)營、輕管理問題出現(xiàn)。少數(shù)人員為了業(yè)績漠視甚至突破規(guī)章制度的要求，使違規(guī)行為屢禁不止、屢查屢犯。較低的合規(guī)考核權(quán)重，難以發(fā)揮合規(guī)經(jīng)營的導(dǎo)向作用。 調(diào)查顯示，只有少數(shù)城商行把合規(guī)管理納入績效考核范圍，而且考核比擬簡單，一般僅針對(duì)是否發(fā)生內(nèi)部案件、是否曾因違規(guī)行為遭受處分而設(shè)置，較少針對(duì)合規(guī)管理落實(shí)情況進(jìn)行全面考核。例如管理層合規(guī)管理政策是否執(zhí)行到位、合規(guī)管理機(jī)制是否有效運(yùn)行、是否能及時(shí)上報(bào)合規(guī)情況并堵塞漏洞、合規(guī)培訓(xùn)是否充足等。相比之下，經(jīng)營業(yè)績考核的細(xì)化程度和比重要遠(yuǎn)高于合規(guī)管理考核。 八、合規(guī)問責(zé)和整改機(jī)制不健全 目前，各城商行都建立了問責(zé)機(jī)制，覆蓋了各類違規(guī)行為，在抑制違規(guī)沖動(dòng)、處理違規(guī)事件、促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營方面