國有企業(yè)融資管理暫行辦法

1、國有企業(yè)融資管理暫行辦法（草案）第一章總則第一條 為進(jìn)一步規(guī)范區(qū)內(nèi)國有企業(yè)融資，防范和化解債務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國擔(dān)保法及國務(wù)院、財(cái)政部相關(guān)政策法規(guī)，結(jié)合本區(qū)實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法適用于納入?yún)^(qū)國有資產(chǎn)管理局管理的國有獨(dú) 資企業(yè)、國有控股企業(yè)，含集團(tuán)公司下屬全資、控股子公司（以下 統(tǒng)稱“企業(yè)”）。第三條 本辦法所稱融資主要指企業(yè)為實(shí)施生產(chǎn)經(jīng)營，推進(jìn) 項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)施政府購買服務(wù)項(xiàng)目等正常經(jīng)營需要，向金融機(jī)構(gòu)融通資金并還本付息的行為，包括：（一）通過銀行貸款、信托、基金、融資租賃等方式對(duì)外舉借 債務(wù)；（二）債券類融資，包括企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資工

2、具等；（三）其他融資行為。第四條 區(qū)人民政府是全區(qū)國有企業(yè)融資的最終議事審批機(jī) 構(gòu)。各企業(yè)依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和項(xiàng)目建設(shè)需要，提由融資申請，申報(bào)融資方案，落實(shí)用信要求，合法合規(guī)使用資金。區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)審核企業(yè)融資呈報(bào)方案，控制總體規(guī)模，防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。區(qū)國資和金融局負(fù)責(zé)對(duì)直接由資的企業(yè)融資由具股東意見,涉及新增國有資產(chǎn)抵押時(shí)提由明確意見。區(qū)審計(jì)局根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，對(duì)企業(yè)融資行為、融資資金使用 情況進(jìn)行監(jiān)督。第二章審批流程第五條 企業(yè)融資應(yīng)當(dāng)遵循“實(shí)事求是、量力而行、明確責(zé) 任、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，實(shí)行總量控制，分步實(shí)施，科學(xué)合理籌集 資金，降低融資成本，提高資金使用效率。第六條 除上級(jí)有明文規(guī)定以外，

3、區(qū)政府及其所屬各部門、 各單位不得以任何形式提供債務(wù)擔(dān)保、保證和承諾。第七條 企業(yè)是融資借款和擔(dān)保行為的責(zé)任主體，企業(yè)董事 會(huì)（未成立董事會(huì)的為總經(jīng)理辦公會(huì)，下同）應(yīng)承擔(dān)以下職責(zé)：（一）加強(qiáng)融資管理，制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和企業(yè)年度融資 計(jì)劃（應(yīng)包括本企業(yè)及下屬各級(jí)全資、控股企業(yè)的投融資活動(dòng)）；（二）對(duì)融資項(xiàng)目和擔(dān)保行為進(jìn)行研究，依法決策；承擔(dān)政府性項(xiàng)目的決策程序按相關(guān)規(guī)定辦理；（四）綜合分析融資項(xiàng)目，向主管部門報(bào)送融資進(jìn)度和情況分 析；（五）以由資比例為限決定是否為下屬企業(yè)提供借款和擔(dān)保；（六）對(duì)下屬企業(yè)的融資和擔(dān)保行為依法履行生資人監(jiān)管職 責(zé)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)下屬企業(yè)融資和擔(dān)保活動(dòng)的監(jiān)管。第八條

4、企業(yè)申報(bào)融資項(xiàng)目實(shí)行 “寬授信，嚴(yán)提款”，由各企 業(yè)先行向各金融機(jī)構(gòu)詢價(jià)、談判，采取招標(biāo)的方式，在多方比較的基礎(chǔ)上， 同時(shí)提出兩個(gè)金融機(jī)構(gòu)的融資方案。以企業(yè)子公司為融資主體的，由集團(tuán)母公司集中申報(bào)。第九條企業(yè)擬定融資方案后，向區(qū)財(cái)政局、區(qū)國資金融局報(bào)送下列文件資料：（一）融資申請文件（包括融資主要目的、項(xiàng)目背景、主要用途等，附相關(guān)佐證材料）。（二）融資方案，包括但不限于以下內(nèi)容：1. 融資方式及融資對(duì)象；2. 擬融資的金額、期限、成本控制線；3. 資金用途；4. 還本付息計(jì)劃；5. 所需抵押、擔(dān)保情況；6. 需要審定的說明材料模板。（三）按要求需提交的其他材料。第十條企業(yè)融資方案申報(bào)實(shí)行 “分

5、工負(fù)責(zé)， 逐級(jí)審批”，企業(yè)先行優(yōu)選方案，報(bào)區(qū)財(cái)政局對(duì)企業(yè)融資方案提出初審意見，區(qū)國資金融局就新增抵押提出明確意見，再報(bào)請分管副區(qū)長、常務(wù)副區(qū)長、區(qū)長審批。企業(yè)在項(xiàng)目申報(bào)過程中，融資主要條款發(fā)生重大變更的，要及時(shí)報(bào)區(qū)政府審批。第十一條企業(yè)在取得項(xiàng)目融資審批意見后，應(yīng)及時(shí)與金融機(jī)構(gòu)商談。 政府及其職能部門應(yīng)當(dāng)給予政策支持。企業(yè)要積極完善融資項(xiàng)目工程手續(xù)，確保工程項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性。第十二條企業(yè)融資實(shí)行充分競爭，在優(yōu)選后提出兩個(gè)及以上金融機(jī)構(gòu)的方案同時(shí)申報(bào)。 最終方案的確定，要考慮項(xiàng)目方案的合 理性、現(xiàn)實(shí)性，以及工作時(shí)效、用款手續(xù)等多方面的因素，原則上 實(shí)行價(jià)優(yōu)者得，先到先得。第十三條 企業(yè)在取得

6、金融機(jī)構(gòu)的融資批復(fù)后，綜合考慮項(xiàng)目 建設(shè)進(jìn)度、資金需求、政策形勢等，從現(xiàn)實(shí)需要和計(jì)劃前瞻兩個(gè)方 面，初擬提款意見，報(bào)請區(qū)政府常務(wù)會(huì)同意后方可提款。第三章融資監(jiān)管第十四條企業(yè)的融資行為應(yīng)當(dāng)遵循審慎原則，充分考慮融資 渠道、融資規(guī)模、融資成本、風(fēng)險(xiǎn)控制、實(shí)施可行性及自身財(cái)務(wù)狀 況等因素，建立融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制， 在自身資產(chǎn)負(fù)債率過高或者還 款資金緊張時(shí)及時(shí)向區(qū)政府報(bào)告，最大限度地控制融資風(fēng)險(xiǎn)。第十五條 企業(yè)未經(jīng)批準(zhǔn)不得從事二級(jí)市場股票、理財(cái)產(chǎn)品、 金融衍生品的投資（包括但不限于期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期等） 。第十六條企業(yè)可以由資比例為限，向符合條件的所屬境內(nèi)各 級(jí)子公司按規(guī)定提供借款和為其提供擔(dān)保。第

7、十七條 企業(yè)不得向自然人、外部非法人單位、境外企業(yè)、 無權(quán)屬關(guān)系的法人單位、 企業(yè)和組織提供借款和擔(dān)保。涉及區(qū)內(nèi)國有企業(yè)之間的擔(dān)保或第三方抵押的，要事先協(xié)商一致，并報(bào)區(qū)政府同意。第十八條 對(duì)于無法滿足使用條件或者提款后存在新的政策性 障礙的融資項(xiàng)目，企業(yè)可以申請?zhí)崆斑€款。 對(duì)于歷史原因造成歷欠 債務(wù)成本顯著高于現(xiàn)行平均成本的，企業(yè)可以通過提前償還、 債務(wù)置換等方式，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，減輕還款壓力。第十九條 融資資金用于企業(yè)經(jīng)營性項(xiàng)目的，企業(yè)要切實(shí)做好 調(diào)查研究，量入為由，精打細(xì)算，力求效益最大化；融資資金用于 政府性項(xiàng)目的，要依據(jù)項(xiàng)目工程進(jìn)度和全區(qū)統(tǒng)籌平衡，比照重點(diǎn)工程建設(shè)項(xiàng)目管理辦法執(zhí)行，并接受

8、審計(jì)部門的跟蹤監(jiān)督。第二十條 融資項(xiàng)目需要進(jìn)行招投標(biāo)和政府采購的，嚴(yán)格按照 中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法、中華人民共和國政府采購法 有 關(guān)規(guī)定執(zhí)行。實(shí)行政府購買服務(wù)的，按相關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。第二十一條企業(yè)及用款單位要及時(shí)核算結(jié)存資金，明晰資金用途，把握用款節(jié)奏，每季度末向區(qū)財(cái)政局提交資金使用情況報(bào)告， 由區(qū)財(cái)政局匯總后向區(qū)政府報(bào)告。 企業(yè)和用款單位報(bào)告資金使用情 況與融資政策和資金調(diào)度直接桂鉤。第二十二條區(qū)審計(jì)局在實(shí)施工程結(jié)算審計(jì)時(shí)，要充分考慮企業(yè)融資成本，綜合反映工程投入全貌。第二十三條 區(qū)國資金融局要關(guān)注企業(yè)使用國有資產(chǎn)融資的 相關(guān)行為，在項(xiàng)目完工后督促企業(yè)辦理決算手續(xù)，形成國有資產(chǎn)， 統(tǒng)籌做好企業(yè)國有資產(chǎn)調(diào)配工作。第二十四條 按照預(yù)算法、擔(dān)保法等有關(guān)規(guī)定，不得以 機(jī)關(guān)事業(yè)單位及社會(huì)團(tuán)體的國有資產(chǎn)為企業(yè)融資進(jìn)行抵押或質(zhì)押， 不得從事其他違法違規(guī)擔(dān)保承諾行為。第二十五條 區(qū)政府通過注入資本金、調(diào)配資產(chǎn)、政策傾斜等 途徑，做大做強(qiáng)國有企業(yè)，為其償還債務(wù)提供必要的支持。企業(yè)應(yīng) 當(dāng)科學(xué)經(jīng)營，以自有財(cái)力和資源為依托，努力償還到期債務(wù)。第二十六條各主管部門和企業(yè)在融資