餐廳財務(wù)管理制度

1、餐廳財務(wù)管理制度一、目的為了加強財務(wù)管理，統(tǒng)一標準財務(wù)管理和操作程序，結(jié)合餐廳的實際情況， 對餐廳的財務(wù)管理制度和操作程序作出規(guī)定。二、適用范圍適用于本餐廳各項財務(wù)管理工作。三、管理規(guī)定一餐廳自購原材料的規(guī)定1、餐廳停止使用給供應(yīng)商代開收款收據(jù)的憑據(jù)，支付款項時，應(yīng)盡力要求供 應(yīng)商開具正式發(fā)票，如確實無法開具正式發(fā)票的， 由供應(yīng)商開具收款收據(jù)或收條， 并要求供應(yīng)商在收款收據(jù)或收條上蓋章簽字及手印2、進倉單必須由保管人指定專人、驗收人、經(jīng)辦人、餐廳經(jīng)理簽名方可 有效。3、所有自購原材料支付貨款時，必須先經(jīng)過餐廳經(jīng)理審核后，方能付款。注：兩店以上管理那么須經(jīng)過區(qū)域經(jīng)理或總經(jīng)理。二餐廳各項費用開支的

2、規(guī)定1、餐廳所有開支的費用必須是餐廳維持正常營運確實需要的，不得開支與餐 廳無關(guān)的費用。2、餐廳費用開支由餐廳經(jīng)理根據(jù)實際情況進行控制，事前報告總經(jīng)理或區(qū) 域經(jīng)理，費用開支經(jīng)審核后，方可給予報銷開支。3、餐廳費用報銷時，所有單據(jù)必須有經(jīng)辦人，驗收人證明人、餐廳經(jīng)理 簽名，總經(jīng)理或區(qū)域經(jīng)理審核。三促銷費用的規(guī)定1、所有促銷費用的開支必須要有確實可行的促銷方案，促銷方案方案由餐廳 經(jīng)理提出， 報區(qū)域經(jīng)理審核， 再由區(qū)域經(jīng)理上報公司企劃主管審定， 經(jīng)企劃主管 審定或餐廳審批前方可執(zhí)行。2、所有促銷活動完成后，必須填寫促銷活動的總結(jié)報告，報告的主要內(nèi)容包 括：促銷方式、促銷費用、促銷效果、成功與失敗的

3、經(jīng)驗教訓(xùn)等。3、促銷費用的權(quán)限：小范圍的促銷活動，總金額在 500 元認下，由餐廳經(jīng)理 報區(qū)域經(jīng)理或總經(jīng)理審核后，即可執(zhí)行。超過 500 元的按本條第 1 款執(zhí)行。四差旅費開支的規(guī)定1、餐廳員工因公出差的費用回餐廳憑票報銷。2、餐費補帖，因公出差，餐費補貼，管理組： 20 元 / 人/ 餐，效勞組： 10 元/ 人/餐。3、市內(nèi)交通費，員工出差原那么上不得打的士，假設(shè)遇特殊情況打的士，那么需經(jīng) 餐廳經(jīng)理在先在的士車票反面審批簽字， 然后按規(guī)定程序報銷。 所有市內(nèi)交通費 報銷時，必須在車票背后注明日期、起訖站點、何事、報銷人簽名。五交際應(yīng)酬費開支的規(guī)定1、餐廳經(jīng)理的交際應(yīng)酬費用實行先打單后報銷政

4、策，每月應(yīng)控制在200 元以內(nèi)，特殊事項須經(jīng)區(qū)域經(jīng)理或總經(jīng)理批準前方可執(zhí)行。2、交際應(yīng)酬費用的用途： 用于與餐廳和餐可有聯(lián)系的業(yè)務(wù)往來和活動， 協(xié)調(diào)、 理順與外部相關(guān)部門的關(guān)系。不得用于餐廳內(nèi)部的招待。六低值易耗品、用具、用品的購置規(guī)定1、凡單位價值或批量價值在 100 元以內(nèi)的由管理組申報，餐廳經(jīng)理審核，即 可購置。凡超過 100 元以上的由餐廳經(jīng)理申報，區(qū)域經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。2、低值易耗品、用具、用品的購置統(tǒng)一由指定人員采購，必須按先進先出的 原那么辦理。七餐廳“營業(yè)外收入的規(guī)定1、“營業(yè)外收入的范圍：餐廳的廢棄物但可作為豬飼料、廢紙皮等。不屬 于“營業(yè)外收入的范圍：餐廳每天營業(yè)收入的

5、長、短款，物料短缺由責任人賠 償?shù)目铐?，員工過失的罰款等。2、所有“營業(yè)外收入的來源資金由餐廳出納管理。3、所有“營業(yè)外收入只能用于餐廳的集體活動等員工福利，不能作為其他 用途。4、所有“營業(yè)外收入的集體活動費用由區(qū)域經(jīng)理或總經(jīng)理審批。5、所有“營業(yè)外收入的收支存情況必須上報財務(wù)部知悉。八其他相關(guān)規(guī)定1餐廳與員工宿舍的水電費用分開結(jié)算，今后員工宿舍的水電費用不得在餐 廳費用中報支。2、本制度規(guī)定的第一、二條款中，屬餐廳的零星采購和零星費用開支所需的 款項由餐廳經(jīng)理向出納員的備用金中借款借款限額暫定 500元，期限7天， 此項借款必須當月結(jié)清，不得跨月。區(qū)域經(jīng)理必須對本制度規(guī)定的第一、 二條款

6、必須及時審核，以確保餐廳正常營運，假設(shè)因執(zhí)行本制度規(guī)定的第一、二條款無法 及時到位，造成餐廳不能維持正常營運的，由區(qū)域經(jīng)理負全部責任。3、員工借款：原那么上員工不得在餐廳借款除特殊情況外。4、財務(wù)對餐廳的每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動，每月須全面稽查一次，假設(shè)發(fā)現(xiàn)有不符合制 度規(guī)定、不合理的款項支出，有權(quán)要求退回，責成有關(guān)責任人退回已支付的款項。 假設(shè)發(fā)現(xiàn)徇私舞弊現(xiàn)象，按有關(guān)規(guī)定處理附5:餐廳現(xiàn)金管理制度餐廳現(xiàn)金管理制度為了標準本餐廳的現(xiàn)金管理，特制定本方法。二、適應(yīng)范圍適用于本餐廳營業(yè)款、備用金、費用扣銷等各項現(xiàn)金業(yè)務(wù)。三、管理規(guī)定一營業(yè)額的管理1. 對所收到的營業(yè)額作認真核對和檢查 收銀下線單與實際金額

7、相符，收銀員簽 名2認真填寫當班所收的實際營業(yè)額，并如實填寫收銀誤差、退酒水、退菜品、 兌獎發(fā)票、少票抹零等。3收銀員 當班小會 對本餐廳營業(yè)額的存繳負責。4. 餐廳于每日早上 10:00 前將營業(yè)額存入指定銀行或存入指定的銀行卡 .5. 為明確責任 ,繳款后必須在營業(yè)收繳情況表上簽注姓名和時間。6如有特殊情況需動用營業(yè)款的，餐廳應(yīng)向總經(jīng)理申請，同意前方可使用，不 得擅自主張，從營業(yè)額中抵扣。7 餐廳財務(wù)及值班經(jīng)理須每日對營業(yè)額的存繳情況檢查和簽字確認。二、備用金的使用及管理1、備用金是用在營運中支付本餐廳零星支出及收銀機收款備用的。不可作私人 用途或轉(zhuǎn)借他人。2、備用金是實行定額管理的，要明

8、確記錄使用用途及支出情況。3、定額數(shù)量應(yīng)保持不變，不可挪作他用。4、餐廳值班經(jīng)理及財務(wù)將不定期地對備用金的數(shù)額進行抽檢。三費用的報銷程序1、餐廳經(jīng)理對所支出的原始票據(jù)憑證的真實性、合理性負直接責任。2、大宗和較穩(wěn)定的材料款如方案內(nèi)的房租、購置設(shè)備和月結(jié)材料款等可先 送餐廳經(jīng)理審核、財務(wù)審查，總經(jīng)理審批后，方可付款。3、相關(guān)人員向餐廳出納報銷時，餐廳出納檢查和注意以上幾點：1采購物品的真實性。2是否有經(jīng)手人簽名、 證明人簽名、 餐廳經(jīng)理審查簽名、 總經(jīng)理簽名、 日期、 用途、金額等。3是否有正規(guī)的發(fā)票。4辦公用品報銷時需附原始發(fā)票。5原材料在自行采購時，報銷時需附經(jīng)過驗收的“入庫單及原始發(fā)票。6

9、差旅費報銷時需附有關(guān)的原始票據(jù)， 票上須簽字并注明日期， 經(jīng)辦事情等。7其他費用報銷時需附有關(guān)原始票據(jù)。8在檢查完前方可簽名、付款，并保管發(fā)票。四營業(yè)收記帳本的填報方法1收銀員按規(guī)定在值班經(jīng)理的監(jiān)督下點錢上線和下線， 并負責將本班次的營業(yè) 狀況填寫在記帳本上。2記帳本上填寫金額須同下線條一致。 退菜、退酒、收銀誤差、 抹零、簽單、 跑單等收銀員填好后找值班經(jīng)理檢查并簽字確認。3收銀員負責于將每日的營業(yè)額于下午 14 時早班、 22 時夜班、及 4 時夜堂等三個時段銷售及匯總營業(yè)額以短信的方式發(fā)送給餐廳經(jīng)理及餐廳總 經(jīng)理。餐廳結(jié)帳效勞流程標準、目的為標準本餐廳顧客結(jié)帳、收銀工作，特制定本標準。二

10、、適用范圍適用于本餐廳樓面效勞員、收銀員的收銀工作。三、樓面效勞員結(jié)帳效勞規(guī)定顧客用餐完畢欲結(jié)帳， 效勞人員應(yīng)先做好菜品及酒水的核對與確認工作， 以便隨 時配合顧客的結(jié)帳要求。1結(jié)帳效勞要領(lǐng)在結(jié)帳前，效勞人員必須掌握以下幾個重點：1不要讓客人等太久。2將賬單雙手遞補給顧客或放在賬盤內(nèi)呈送給顧客。 3當顧客取錢時，效勞人員不得靠近桌旁，應(yīng)立于桌邊待命，防止顧客產(chǎn)生 壓迫感。2結(jié)帳效勞流程回應(yīng) -帳單 -核對-修正 -結(jié)帳-送客1回應(yīng) ：當顧客向樓面效勞員發(fā)出結(jié)帳要求時，效勞員應(yīng)快速回應(yīng)：“好 的，請稍等。2帳單 ：效勞員確認顧客的臺號后，快速到收銀臺索取消費帳單。2核對 ：收銀員根據(jù)帳單核對顧客

11、臺號、人數(shù)、菜品及酒水、是否上米飯 等，以防止錯結(jié)，漏結(jié)。3修正 ：如有不符的，要與顧客核對無誤后再行結(jié)帳。A 沒有上的菜品，應(yīng)立即查詢并請值班經(jīng)理做退菜處理；B 已經(jīng)在做的菜品，貝燉從減少餐廳損失的角度出發(fā)，說服顧客將菜吃 完再結(jié)帳；C多打、錯打的酒水及時報值班經(jīng)理處理，漏打的及時補上。D查看是否有上米飯，如漏打及時補上，錯打或多打請值班經(jīng)理處理。E 其他需要協(xié)助修改的及時請值班經(jīng)理處理。4結(jié)帳：當確認無誤后，將帳單遞到顧客面前， 如不止一位顧客， 應(yīng)輕聲問： “請問由哪位付帳呢？收款時應(yīng)唱收唱找“先生 / 小姐，您好，收您 *元，需 找您*元，請稍等。5送客 ：找零并送客至門前，并致歡迎辭

12、：“謝謝光臨，請慢走，請帶好您 的隨身物品?！皻g迎下次光臨！3不同付款方式的注意要點1現(xiàn)金結(jié)帳如果顧客用現(xiàn)金結(jié)帳， 要當著顧客的面清點鈔票， 查看是否有假鈔， 并將點出 的數(shù)目與顧客核對無誤后再離開，將款項送至收銀處。收銀員清點余額后，會將收據(jù)或發(fā)票及找零放回帳盤，由效勞員退回，此時， 效勞員應(yīng)回到餐桌旁，和顧客核對找零，而后立即離開，不要在餐桌旁徘徊，讓 顧客產(chǎn)生被要求給小費的印象。2信用卡結(jié)帳如果顧客用信用卡結(jié)帳， 要讓顧客稍等， 將信用卡拿到收銀臺刷卡。 然后將刷 卡聯(lián)用結(jié)帳夾送到顧客身邊請其簽字認可。等收銀臺將顧客的簽名核對無誤后， 將信用卡和刷卡單其中的一聯(lián)交還給顧客。3簽帳單對于總

13、經(jīng)理同意簽單消費的帳單， 效勞員須立即知會餐廳值班經(jīng)理， 由總經(jīng)理 簽單并由值班經(jīng)理簽字備查。4免費餐券餐廳于促銷活動期間發(fā)行的一些免費的菜品兌換券或現(xiàn)金抵用券， 當餐券發(fā)出 后，效勞人員應(yīng)熟悉每種餐券的使用方法， 當顧客以免費餐券付款時， 得以正確 判斷哪些餐飲工程才可以適用， 并請顧客在餐券上簽字， 與帳單一起交回收銀處。 為方便收銀員結(jié)帳， 帳單上必須注明以免費券付款， 當顧客消費金額超過指定金 額時，差額那么請顧客以現(xiàn)金支付。四、收銀員收銀效勞流程規(guī)定1、當收到顧客要求結(jié)帳的信息后，要重新核對帳單是否與實際上菜相符；2、收到顧客的現(xiàn)金后， 要確認鈔票的真假和其數(shù)目是否足夠支付帳單。 需要找 零的馬上將零錢交給負責結(jié)帳的同事； 發(fā)現(xiàn)數(shù)目不對或