[企業(yè)制]佛山電器照明股份有限公司股權(quán)激勵(lì)制實(shí)施細(xì)則

1、機(jī)密佛山電器照明股份股權(quán)鼓勵(lì)制度實(shí)施細(xì)那么亞商企業(yè)咨詢(xún)股份二OO二年六月十五日此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)亞商公司的書(shū)面許可，其它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。目 錄第一章 總那么3第二章 股權(quán)鼓勵(lì)制度的實(shí)施流程4第三章 股權(quán)鼓勵(lì)制度鼓勵(lì)對(duì)象確實(shí)定方法5第四章 業(yè)績(jī)考核指標(biāo)、業(yè)績(jī)目標(biāo)確實(shí)定方法6第五章 鼓勵(lì)基金核算、提取、分配及處理的方法7第六章績(jī)效考核方法8第七章鼓勵(lì)基金的管理方法9第一節(jié) 鼓勵(lì)基金的授予9第二節(jié) 鼓勵(lì)基金的處理10第八章 信息披露11第九章 特殊情況下股權(quán)鼓勵(lì)制度的管理方法12第十章 附那么13第十一章 附件14第一章 總那么第一條 佛山電器照明股份以下簡(jiǎn)稱(chēng)“佛山照明或

2、“公司依據(jù)?公司法?、?證券法?、?上市公司治理準(zhǔn)那么?等有關(guān)法律、法規(guī)，以及?佛山電器照明股份公司章程?，佛山電器照明股份第三屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)的建立中高級(jí)管理人員股權(quán)鼓勵(lì)制度的議案和2001年度股東大會(huì)審議通過(guò)的關(guān)于建立中高級(jí)管理人員股權(quán)鼓勵(lì)制度及授權(quán)董事會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施的議案，制定?佛山電器照明股份股權(quán)鼓勵(lì)制度實(shí)施細(xì)那么?以下簡(jiǎn)稱(chēng)為?實(shí)施細(xì)那么?或本細(xì)那么。第二條 本細(xì)那么是薪酬管理委員會(huì)及其工作小組實(shí)施股權(quán)鼓勵(lì)制度的工作依據(jù)。第三條 實(shí)施股權(quán)鼓勵(lì)的原那么：（一） 對(duì)管理人員鼓勵(lì)應(yīng)與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果掛鉤；（二） 按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合；（三） 短期利益與長(zhǎng)期利益相結(jié)合；（四）

3、 堅(jiān)持先審計(jì)考核后兌現(xiàn)；（五） 增加獎(jiǎng)勵(lì)的透明度，強(qiáng)化管理監(jiān)督。第二章 股權(quán)鼓勵(lì)制度的實(shí)施流程確定鼓勵(lì)崗位設(shè)定業(yè)績(jī)目標(biāo)和鼓勵(lì)基金提取比例取消鼓勵(lì)方案的參與資格不合格考核考核不合格取消本年度方案合格合格參與本年度鼓勵(lì)方案核算和提取鼓勵(lì)基金簽署股權(quán)鼓勵(lì)方案協(xié)議書(shū)分配鼓勵(lì)基金高管非高管購(gòu)置股票購(gòu)置股票離任半年后鎖定2年后兌現(xiàn)兌現(xiàn)第三章 股權(quán)鼓勵(lì)制度鼓勵(lì)對(duì)象確實(shí)定方法第四條 股權(quán)鼓勵(lì)制度的鼓勵(lì)對(duì)象是公司的核心人才，包括以下人員：（一） 高層管理人員；（二） 中層管理人員；（三） 技術(shù)骨干等。第五條 薪酬管理委員會(huì)根據(jù)當(dāng)年的組織結(jié)構(gòu)、崗位設(shè)置、崗位重要性和人才的變化情況，在?××年度

4、股權(quán)鼓勵(lì)方案?見(jiàn)附件1，以下簡(jiǎn)稱(chēng)?年度方案?中提出當(dāng)年度具體的鼓勵(lì)崗位。在董事會(huì)批準(zhǔn)?年度方案?后進(jìn)入公司的新員工如果符合第四條所列條件，薪酬管理委員會(huì)可以調(diào)整當(dāng)年度的?年度方案?，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，新員工可作為當(dāng)年度的鼓勵(lì)對(duì)象。注1：?年度方案?由薪酬管理委員會(huì)在公司確定當(dāng)年度經(jīng)營(yíng)方案時(shí)提出。第四章 業(yè)績(jī)考核指標(biāo)、業(yè)績(jī)目標(biāo)確實(shí)定方法第六條 以?xún)糍Y產(chǎn)收益率作為衡量業(yè)績(jī)的指標(biāo)。第七條 業(yè)績(jī)目標(biāo)的設(shè)定綜合考慮同行業(yè)水平和佛山照明歷史水平的根底。根據(jù)董事會(huì)和股東大會(huì)通過(guò)的有關(guān)議案，業(yè)績(jī)目標(biāo)設(shè)定為凈資產(chǎn)收益率到達(dá)6%。第八條 假設(shè)某一年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，且薪酬管理委員會(huì)認(rèn)為凈資產(chǎn)收益率目標(biāo)需調(diào)整，那么

5、可在?年度方案?中提出新的凈資產(chǎn)收益率目標(biāo)，如果調(diào)整后的凈資產(chǎn)收益率目標(biāo)值低于6%，那么須由董事會(huì)和股東大會(huì)重新審議通過(guò)后才能執(zhí)行。第九條 薪酬管理委員會(huì)負(fù)責(zé)考核公司是否實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)目標(biāo)。薪酬管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)以經(jīng)有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表為考核根底。第十條 當(dāng)出現(xiàn)如下情況時(shí)，由股東大會(huì)審議決定，可對(duì)公司業(yè)績(jī)目標(biāo)做出相應(yīng)調(diào)整以剔除下述因素對(duì)利潤(rùn)的影響：（一） 會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)處理方法發(fā)生重大變更；（二） 國(guó)家稅收政策直接導(dǎo)致公司的稅收發(fā)生重大變化；（三） 國(guó)家經(jīng)濟(jì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)政策等的重大變化直接對(duì)公司產(chǎn)品/效勞的市場(chǎng)和價(jià)格產(chǎn)生重大影響；（四） 戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗拒因素影響公司正常經(jīng)營(yíng)

6、；（五） 發(fā)生管理人員職責(zé)范圍外的其他不可控制風(fēng)險(xiǎn)。第五章 鼓勵(lì)基金核算、提取、分配及處理的方法第十一條 每年以公司年度凈資產(chǎn)收益率6%作為確定是否授予股權(quán)鼓勵(lì)基金的考核基準(zhǔn)指標(biāo)。凡年度公司凈資產(chǎn)收益率低于6%不含6%的，不得提取股權(quán)鼓勵(lì)基金。在實(shí)現(xiàn)公司業(yè)績(jī)目標(biāo)的情況下即凈資產(chǎn)收益率到達(dá)6%，按照公司該年度凈利潤(rùn)的5%核算和提取股權(quán)鼓勵(lì)基金，在超額完成公司業(yè)績(jī)目標(biāo)的情況下即凈資產(chǎn)收益率超過(guò)6%，鼓勵(lì)基金計(jì)提的比例和凈資產(chǎn)收益率增長(zhǎng)的比例同步提高。第十二條 假設(shè)某一年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，且薪酬管理委員會(huì)認(rèn)為鼓勵(lì)基金提取比例需調(diào)整，那么可在?年度方案?中提出新的鼓勵(lì)基金提取比例。如果凈資產(chǎn)收益率到

7、達(dá)6%的情況下調(diào)整后的鼓勵(lì)基金提取比例高于5%，那么須由董事會(huì)和股東大會(huì)重新審議通過(guò)后才能執(zhí)行。第十三條 鼓勵(lì)基金在下一年度的經(jīng)營(yíng)本錢(qián)中列支。第十四條 鼓勵(lì)基金總數(shù)核算公式為：其中：本年度為實(shí)施股權(quán)鼓勵(lì)提取的鼓勵(lì)基金總數(shù)；: 本年度凈利潤(rùn)；：本年度鼓勵(lì)基金的提取比例；第十五條 綜合考慮鼓勵(lì)對(duì)象個(gè)人所擔(dān)任崗位的重要性和個(gè)人績(jī)效評(píng)估結(jié)果，公平合理地分配鼓勵(lì)基金。第十六條 個(gè)人績(jī)效評(píng)估由薪酬管理委員會(huì)根據(jù)本細(xì)那么第六章的績(jī)效考核方法對(duì)鼓勵(lì)對(duì)象組織實(shí)施。第十七條 單個(gè)鼓勵(lì)崗位分配金額不得高于當(dāng)年鼓勵(lì)基金總量的25%。第十八條 鼓勵(lì)對(duì)象實(shí)得鼓勵(lì)基金數(shù)：FAT=Fi×(1-T)其中：鼓勵(lì)對(duì)象稅后

8、所得的鼓勵(lì)基金；：第i個(gè)鼓勵(lì)對(duì)象所分配的鼓勵(lì)基金；T：鼓勵(lì)對(duì)象應(yīng)交納的個(gè)人所得稅稅率。第六章 績(jī)效考核方法第十九條 績(jī)效考核原那么：（一） 表達(dá)本公司的愿景、宗旨與戰(zhàn)略目標(biāo)；（二） 將公司開(kāi)展目標(biāo)和個(gè)人開(kāi)展目標(biāo)緊密的結(jié)合起來(lái)；（三） 定性與定量指標(biāo)相結(jié)合；（四） 公正、公平、合理地評(píng)估組織和個(gè)人績(jī)效。第二十條 績(jī)效考核周期：以一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度為一個(gè)周期。第二十一條 每年年初，根據(jù)鼓勵(lì)對(duì)象所在崗位的崗位職責(zé)，確定考核內(nèi)容，包括工作態(tài)度、工作能力和工作業(yè)績(jī)等方面的考核，其中工作業(yè)績(jī)是重點(diǎn)考核內(nèi)容。第二十二條 對(duì)工作業(yè)績(jī)的考核指標(biāo)與該崗位的工作性質(zhì)密切相關(guān)，通常包括財(cái)務(wù)類(lèi)指標(biāo)，如凈利潤(rùn)、投資回報(bào)率

9、等；經(jīng)營(yíng)類(lèi)指標(biāo)，如市場(chǎng)份額，新業(yè)務(wù)收入占公司總收入比重等；管理類(lèi)指標(biāo)，如流程標(biāo)準(zhǔn)性、員工滿意度等；技術(shù)類(lèi)指標(biāo)，如技術(shù)先進(jìn)性、新品研發(fā)進(jìn)度等。第二十三條 每年年末，根據(jù)年初確定的考核內(nèi)容，進(jìn)行個(gè)人績(jī)效評(píng)估，其結(jié)果作為鼓勵(lì)對(duì)象參與股權(quán)鼓勵(lì)基金分配的一個(gè)依據(jù)。第七章 鼓勵(lì)基金的管理方法第一節(jié) 鼓勵(lì)基金的授予第二十四條 按本細(xì)那么第三章產(chǎn)生的股權(quán)鼓勵(lì)方案鼓勵(lì)崗位名單和本細(xì)那么第五章的鼓勵(lì)基金核算、提取、分配及處理方法，由薪酬管理委員會(huì)工作小組建立?股權(quán)鼓勵(lì)方案參與者名冊(cè)?見(jiàn)附件2。第二十五條 薪酬管理委員會(huì)綜合考慮鼓勵(lì)對(duì)象個(gè)人所擔(dān)任崗位的重要性和個(gè)人績(jī)效評(píng)估結(jié)果，擬訂?股權(quán)鼓勵(lì)基金分配建議書(shū)?見(jiàn)附件3

10、，并交董事會(huì)，由董事會(huì)代表公司授予方案參與者鼓勵(lì)基金，并與鼓勵(lì)對(duì)象簽訂?××年度股權(quán)鼓勵(lì)方案協(xié)議書(shū)?見(jiàn)附件4。在董事會(huì)同鼓勵(lì)對(duì)象簽訂協(xié)議后，薪酬管理委員會(huì)工作小組在?股權(quán)鼓勵(lì)方案參與者名冊(cè)?中作相應(yīng)記錄。第二節(jié) 鼓勵(lì)基金的處理第二十六條 鼓勵(lì)基金用于購(gòu)置公司的股票。第二十七條 高管人員購(gòu)置股票的管理：（1） 高管人員獲得鼓勵(lì)基金后，應(yīng)在年報(bào)公布后的90日內(nèi)用鼓勵(lì)基金擇機(jī)從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)置公司股票。高管人員購(gòu)置公司的股票必須依法向深圳證券交易所申報(bào)并鎖定，并向薪酬管理委員會(huì)遞交?購(gòu)置鼓勵(lì)股票說(shuō)明書(shū)?見(jiàn)附件5，說(shuō)明股票購(gòu)置時(shí)間、購(gòu)置價(jià)格、購(gòu)置數(shù)量。（2） 由于股票購(gòu)置的最小單位是1

11、手，會(huì)有資金余額，資金余額歸鼓勵(lì)對(duì)象。（3） 高管人員購(gòu)置股票后，自行處理分紅、送紅股、配股等事項(xiàng)，并向薪酬管理委員會(huì)遞交?鼓勵(lì)股票分紅說(shuō)明書(shū)?見(jiàn)附件6、?鼓勵(lì)股票送股說(shuō)明書(shū)?見(jiàn)附件7、?鼓勵(lì)股票配股說(shuō)明書(shū)?見(jiàn)附件8，說(shuō)明有關(guān)分紅、送紅股、配股等情況。（4） 高管人員用鼓勵(lì)基金購(gòu)置公司股票涉及的申報(bào)、鎖定、信息披露、流通等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)遵守?公司法?、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定。第二十八條 非高管人員購(gòu)置股票的管理：（1） 非高管人員獲得鼓勵(lì)基金后，應(yīng)在年報(bào)公布后的90日內(nèi)用鼓勵(lì)基金擇機(jī)從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)置公司股票。并向薪酬管理委員會(huì)遞交?購(gòu)置鼓勵(lì)股票說(shuō)明書(shū)?，說(shuō)明股票購(gòu)置時(shí)間、購(gòu)置價(jià)格、購(gòu)置數(shù)

12、量。（2） 非高管人員購(gòu)置公司的股票必須鎖定2年以后才能兌現(xiàn)。（3） 非高管人員購(gòu)置股票后，自行處理分紅、送紅股、配股等事項(xiàng)，并向薪酬管理委員會(huì)遞交?鼓勵(lì)股票分紅說(shuō)明書(shū)?、?鼓勵(lì)股票送股說(shuō)明書(shū)?、?鼓勵(lì)股票配股說(shuō)明書(shū)?，說(shuō)明有關(guān)分紅、送紅股、配股等情況。第二十九條 如果非高管人員升遷為高管人員，那么升遷前用鼓勵(lì)基金購(gòu)置的股票按原方案執(zhí)行，升遷后用鼓勵(lì)基金購(gòu)置的股票按本細(xì)那么第二十七條執(zhí)行。如果高管人員降職為非高管人員，那么降職前用鼓勵(lì)基金購(gòu)置的股票按原方案執(zhí)行，降職后用鼓勵(lì)基金購(gòu)置的股票按本細(xì)那么第二十八條執(zhí)行。第三十條 薪酬管理委員會(huì)監(jiān)督鼓勵(lì)對(duì)象用鼓勵(lì)基金購(gòu)置股票的情況，并在?股權(quán)鼓勵(lì)方案參

13、與者名冊(cè)?中為每個(gè)鼓勵(lì)對(duì)象記錄有關(guān)鼓勵(lì)基金、股票、紅利、紅股、配股及其變動(dòng)等信息。第八章 信息披露第三十一條 公司董事會(huì)依法履行股權(quán)鼓勵(lì)制度的信息披露義務(wù)，董秘具體負(fù)責(zé)實(shí)施。第三十二條 有以下情形之一，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所報(bào)告，并根據(jù)規(guī)定及時(shí)披露：（一） 董事會(huì)決議設(shè)立薪酬管理委員會(huì)；（二） 股東大會(huì)決議批準(zhǔn)設(shè)立薪酬管理委員會(huì)；（三） 董事會(huì)決議批準(zhǔn)股權(quán)鼓勵(lì)制度的議案；（四） 股東大會(huì)決議批準(zhǔn)股權(quán)鼓勵(lì)制度的議案；（五） 董事會(huì)決議批準(zhǔn)薪酬管理委員會(huì)擬訂的?年度方案?；（六） 在定期報(bào)告中公司應(yīng)當(dāng)披露高管人員的持股情況及其變動(dòng)情況；（七） 公司終止或取消實(shí)施股權(quán)鼓勵(lì)制度；（八） 中國(guó)證

14、監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所規(guī)定的其他信息披露事項(xiàng)。第九章 特殊情況下股權(quán)鼓勵(lì)制度的管理方法第三十三條 出現(xiàn)以下情況之一，鼓勵(lì)對(duì)象不再參加當(dāng)年度的?年度方案?，已轉(zhuǎn)化為股票的鼓勵(lì)基金仍可按照既定的限制性條款運(yùn)作。（一） 勞動(dòng)合同期未滿，鼓勵(lì)對(duì)象申請(qǐng)離職，公司同意時(shí)；（二） 勞動(dòng)合同期未滿，鼓勵(lì)對(duì)象因公司裁員而解聘時(shí)；（三） 勞動(dòng)合同期滿，假設(shè)公司提出不再簽約時(shí)；（四） 鼓勵(lì)對(duì)象退休時(shí)；（五） 鼓勵(lì)對(duì)象因工作需要調(diào)離公司時(shí)。第三十四條 鼓勵(lì)對(duì)象在任期內(nèi)喪失行為能力或死亡時(shí)，薪酬管理委員會(huì)工作小組在?股權(quán)鼓勵(lì)方案參與者名冊(cè)?上作相應(yīng)記錄，鼓勵(lì)對(duì)象持有的鼓勵(lì)股票可立即兌現(xiàn)，鼓勵(lì)對(duì)象的代理人、監(jiān)護(hù)人或其繼承人

15、按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的相關(guān)條款處理。第三十五條 當(dāng)公司被并購(gòu)時(shí)處理原那么如下：（一） 公司新的股東大會(huì)同意承當(dāng)本方案，那么本方案將按照原有的程序和時(shí)間表進(jìn)行；（二） 公司新的股東大會(huì)不同意承當(dāng)本方案，非高管人員鎖定的鼓勵(lì)股票立即解除限制，高管人員鼓勵(lì)股票的流通應(yīng)當(dāng)遵守?公司法?、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定。第十章 附那么第三十六條 股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)制定本細(xì)那么。本細(xì)那么由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第三十七條 本細(xì)那么自董事會(huì)審議通過(guò)之日起生效。第三十八條 經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的?實(shí)施細(xì)那么?在以后年度可以遵照?qǐng)?zhí)行，除非?實(shí)施細(xì)那么?的條款發(fā)生變動(dòng)。第三十九條 ?實(shí)施細(xì)那么?的條款及條件如有任何重大變更、完善、終止和取消，都須獲得董事會(huì)的通過(guò)。第四十條 出現(xiàn)以下情況之一時(shí)，董事會(huì)可以決議方式終止?實(shí)施細(xì)那么?：（一） 出現(xiàn)法律、法規(guī)規(guī)定的必須終止的情況；（二） 因經(jīng)營(yíng)虧損導(dǎo)致停牌、破產(chǎn)或解散；（三） 股東大會(huì)通過(guò)決議停止實(shí)施股權(quán)鼓勵(lì)制度。第四十一條 本細(xì)那么未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律和公平、合理、有效原