曼昆經(jīng)濟(jì)學(xué)原理10-12

1、南昌工程學(xué)院 邱家海1經(jīng)濟(jì)學(xué)原理經(jīng)濟(jì)學(xué)原理10南昌工程學(xué)院 邱家海2 什么是外部性？ 為什么外部性的存在使市場(chǎng)結(jié)果無效率? 什么公共政策能夠解決外部性問題？ 人們有時(shí)如何自己來解決外部性問題？為什么私人解決方法并不總是有效？南昌工程學(xué)院 邱家海3介紹介紹 第一章的經(jīng)濟(jì)學(xué)十大原理之一： 市場(chǎng)通常是一種組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的好方法市場(chǎng)通常是一種組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的好方法 如果沒有市場(chǎng)失靈，競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的結(jié)果是有效率的，并最大化了總剩余 一種市場(chǎng)失靈：外部性：外部性：一個(gè)人的行為對(duì)旁觀者福利的無補(bǔ)償?shù)挠绊?外部性有負(fù)外部性負(fù)外部性或正外部性正外部性之分，這取決于對(duì)旁觀者福利的影響是有利的還是不利的南昌工程學(xué)院 邱家海

2、4介紹介紹 由于自利的買者與賣者忽略了他們行為的外部成本或收益，因此市場(chǎng)結(jié)果沒有效率 經(jīng)濟(jì)學(xué)十大原理之一： 政府行為有時(shí)可以改善市場(chǎng)結(jié)果政府行為有時(shí)可以改善市場(chǎng)結(jié)果 在存在外部性的情況下，公共政策能提高效率 南昌工程學(xué)院 邱家海5負(fù)外部性的例子負(fù)外部性的例子11.21 工廠對(duì)空氣的污染 鄰居的狗叫聲 深夜里鄰居吵鬧的立體聲 建設(shè)工地的噪聲污染 二手煙對(duì)健康的危害 駕車時(shí)打電話使路人更不安全南昌工程學(xué)院 邱家海6南昌工程學(xué)院 邱家海7南昌工程學(xué)院 邱家海8南昌工程學(xué)院 邱家海9南昌工程學(xué)院 邱家海10南昌工程學(xué)院 邱家海11南昌工程學(xué)院 邱家海120123450102030Q (加侖)P $汽油

3、市場(chǎng)福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：回顧福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：回顧需求曲線表示私人價(jià)值私人價(jià)值：對(duì)于買者的價(jià)值（也就是他們的支付意愿）供給曲線表示私人成本私人成本：賣者直接承擔(dān)的成本市場(chǎng)均衡結(jié)果最大化了消費(fèi)者剩余+生產(chǎn)者剩余$2.5025南昌工程學(xué)院 邱家海130123450102030Q (加侖)P $汽油市場(chǎng)負(fù)外部性的分析負(fù)外部性的分析供給 (私人成本)外部成本外部成本 = 對(duì)旁觀者負(fù)外部性影響的價(jià)值= $1/每加侖（煙霧，溫室氣體等造成的損害的價(jià)值）社會(huì)成本社會(huì)成本 = 私人成本 + 外部成本外部成本 南昌工程學(xué)院 邱家海140123450102030Q (加侖)P $汽油市場(chǎng)負(fù)外部性的分析負(fù)外部性的分析DS社會(huì)成本

4、市場(chǎng)均衡數(shù)量 (Q = 25)大于社會(huì)均衡數(shù)量(Q = 20)25一種解決方法： 對(duì)賣者征稅$1/每加侖,使供給曲線向上移動(dòng)$1南昌工程學(xué)院 邱家海150123450102030Q (加侖)P $汽油市場(chǎng)負(fù)外部性的分析負(fù)外部性的分析DS社會(huì)成本社會(huì)最優(yōu)數(shù)量是20 加侖任意 Q 20, 最后一單位汽油的社會(huì)成本大于它的社會(huì)價(jià)值25南昌工程學(xué)院 邱家海16外部性內(nèi)在化外部性內(nèi)在化 外部性內(nèi)在化：外部性內(nèi)在化：改變激勵(lì)，以使人們考慮到自己行為的外部效應(yīng) 在我們的例子中，對(duì)賣者征稅$1/每加侖使賣者的成本 = 社會(huì)成本 當(dāng)市場(chǎng)參與者必須支付社會(huì)成本時(shí)， 市場(chǎng)均衡= 社會(huì)均衡 (對(duì)買者征稅也能達(dá)到相同的

5、結(jié)果；市場(chǎng)均衡量等于社會(huì)最優(yōu)量）南昌工程學(xué)院 邱家海17正外部性的例子正外部性的例子 接種預(yù)防傳染病的疫苗不僅保護(hù)你自己，而且也保護(hù)在你之后到沙拉吧或者生產(chǎn)部門的人. 研究與發(fā)展創(chuàng)造出了別人也可以使用的知識(shí) 人們上大學(xué)提高了教育水平，并減少了犯罪和改善了政府感謝你沒有污染水果的供應(yīng)！南昌工程學(xué)院 邱家海18正外部性正外部性 在存在正外部性的情況下，一種物品的社社會(huì)價(jià)值會(huì)價(jià)值包括： 私人價(jià)值私人價(jià)值 對(duì)于買者的直接價(jià)值 外部利益外部利益正外部性對(duì)于旁觀者的價(jià)值 社會(huì)最優(yōu)數(shù)量是社會(huì)福利最大化： 低于社會(huì)最優(yōu)數(shù)量，增加一單位物品的社會(huì)價(jià)值大于它的成本 高于社會(huì)最優(yōu)數(shù)量，最后一單位物品的成本高于它的社

6、會(huì)價(jià)值南昌工程學(xué)院 邱家海19曼昆經(jīng)濟(jì)學(xué)原理流感疫苗市場(chǎng)DS010203040500102030PQ$外部利益 = $10/每支疫苗畫出社會(huì)價(jià)值曲線找出社會(huì)最優(yōu)數(shù)量Q應(yīng)該用什么政策來使外部性內(nèi)在化？南昌工程學(xué)院 邱家海20曼昆經(jīng)濟(jì)學(xué)原理社會(huì)最優(yōu)數(shù)量 Q = 25 支為使外部性內(nèi)在化，需要補(bǔ)貼= $10/每支疫苗流感疫苗市場(chǎng)DS社會(huì)價(jià)值 = 私人價(jià)值 + $10外部利益010203040500102030PQ$外部利益25南昌工程學(xué)院 邱家海21 如果存在負(fù)外部性市場(chǎng)生產(chǎn)的數(shù)量大于社會(huì)合意的數(shù)量如果存在正外部性市場(chǎng)生產(chǎn)的數(shù)量小于社會(huì)合意的數(shù)量為了解決這個(gè)問題，可以使“外部性內(nèi)在化”對(duì)有負(fù)外部性的

7、物品征稅對(duì)有正外部性的物品補(bǔ)貼南昌工程學(xué)院 邱家海22針對(duì)外部性的公共政策針對(duì)外部性的公共政策兩種方法： 命令與控制政策：命令與控制政策：直接管制 例如： 限制排放的污染數(shù)量 強(qiáng)制企業(yè)采取某種技術(shù)來減少排放量 以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的政策：以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的政策：向私人決策者提供由他們自己來解決問題的激勵(lì)。 例如： 矯正性稅收與補(bǔ)貼 可交易的污染許可證南昌工程學(xué)院 邱家海23矯正性稅收與補(bǔ)貼矯正性稅收與補(bǔ)貼 矯正稅：矯正稅：旨在引導(dǎo)私人決策者考慮負(fù)外部性引起的社會(huì)成本的稅收 這種稅也被稱為庇古稅庇古稅，它是以最早主張采用這種稅收的經(jīng)濟(jì)學(xué)家阿瑟庇古（Arthur Pigou，1877-1959）的名字命名的

8、理想的矯正稅= 外部成本 對(duì)于有正外部性的活動(dòng)，理想的矯正補(bǔ)貼=外部利益南昌工程學(xué)院 邱家海24矯正性稅收與補(bǔ)貼矯正性稅收與補(bǔ)貼 其他稅收與補(bǔ)貼會(huì)扭曲激勵(lì)，并使經(jīng)濟(jì)遠(yuǎn)離社會(huì)最優(yōu)數(shù)量 矯正性稅收與補(bǔ)貼 使私人激勵(lì)與社會(huì)的利益結(jié)合在一起 使私人決策者做決策時(shí)考慮到他們行為的外部利益與外部成本 使經(jīng)濟(jì)向一個(gè)資源配置更有效率的方向移動(dòng)南昌工程學(xué)院 邱家海25矯正性稅收與管制矯正性稅收與管制 不同企業(yè)削減污染的成本不同 有效率的結(jié)果：減排成本最低的企業(yè)減少最多的污染 污染稅是有效率的： 減排成本低的企業(yè)會(huì)減少污染，進(jìn)而降低稅收負(fù)擔(dān) 減排成本高的企業(yè)更愿意支付稅收. 管制需要所有企業(yè)都減少一定數(shù)量的污染，

9、這是沒有效率的南昌工程學(xué)院 邱家海26矯正性稅收與管制矯正性稅收與管制矯正性稅收對(duì)環(huán)境更有利： 矯正性稅收給企業(yè)以激勵(lì)，使他們減少污染，只要減少污染的成本低于稅收 如果清潔技術(shù)可用，稅收給企業(yè)去采用這種技術(shù)的激勵(lì) 作為對(duì)比，管制并沒有給已經(jīng)減少一定數(shù)量污染的企業(yè)繼續(xù)減排的激勵(lì)南昌工程學(xué)院 邱家海27矯正性稅收的例子：汽油稅矯正性稅收的例子：汽油稅汽油稅的目標(biāo)在于消除四種負(fù)外部性： 擁擠你駕車越多，你對(duì)擁擠的貢獻(xiàn)便越大 噪音 車禍一輛更大的車在車禍中造成的損害也更大 污染燃燒礦物燃料會(huì)排放出溫室氣體南昌工程學(xué)院 邱家海28Acme公司與美國電氣公司都用煤做燃料，每家公司每個(gè)月排放40噸的SO2，

10、總排放量=80噸/每月 目標(biāo)：減少25%的SO2排放，實(shí)現(xiàn)60 噸/每月的排放目標(biāo)減少排放的成本：Acme公司$100/每噸，美國電氣公司$200/每噸政策選項(xiàng) 1：管制 每個(gè)企業(yè)必須減少25%的排放（10噸）你的工作：計(jì)算每個(gè)企業(yè)的成本和使用管制政策完成目標(biāo)的總成本南昌工程學(xué)院 邱家海29每個(gè)企業(yè)必須減少10噸SO2的排放 減少排放的成本：Acme公司$100/每噸，美國電氣公司$200/每噸計(jì)算每個(gè)企業(yè)的成本和使用管制政策完成目標(biāo)的總成本： Acme公司的成本：(10 噸) x ($100/每噸) = $1000美國電氣公司的成本： (10 噸) x ($200/每噸) = $2000完成

11、目標(biāo)的總成本 = $3000南昌工程學(xué)院 邱家海30最初，Acme公司與美國電氣公司每個(gè)月分別排放40噸的SO2目標(biāo)：減少SO2的排放，實(shí)現(xiàn)60 噸/每月的排放目標(biāo)政策選項(xiàng) 2：可交易的污染許可證發(fā)放總共60噸的污染許可證，每個(gè)企業(yè)分別發(fā)放30噸。建立可交易的污染許可證市場(chǎng) 每個(gè)企業(yè)既可以用光它的許可證，排放30噸;也可以排放小于30噸的SO2，然后出售剩余的許可證；或者購買許可證，排放大于30噸的SO2 你的工作：如果Acme公司排放20噸SO2，然后以$150/每噸的價(jià)格出售10噸的許可證給美國電氣公司。計(jì)算在這種情況下完成排放目標(biāo)的成本南昌工程學(xué)院 邱家海31目標(biāo)：減少排放量，實(shí)現(xiàn)60

12、噸/每月的排放目標(biāo)減少排放的成本：Acme公司$100/每噸，美國電氣公司$200/每噸計(jì)算完成目標(biāo)的成本：Acme公司以$150/每噸的價(jià)格出售10噸的許可證給美國電氣公司，得到$1500使用20噸的許可證，排放20噸的SO2花費(fèi)$2000減少20噸的排放Acme公司的凈成本：$2000 - $1500 = $500南昌工程學(xué)院 邱家海3232目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)60 噸/每月的排放目標(biāo)減少排放的成本：Acme公司$100/每噸，美國電氣公司$200/每噸美國電氣公司：從Acme公司購買10噸的排放許可證，花費(fèi)$1500使用購買的10噸許可證和最初的30噸許可證，排放40噸的SO2沒有花錢在減排上美國

13、電氣公司的凈成本 = $1500 完成目標(biāo)的總成本 = $500 + $1500 = $2000按照可交易的許可證政策，可以以更低的總成本完成目標(biāo)，并且每個(gè)企業(yè)的成本都低于管制政策下的成本南昌工程學(xué)院 邱家海33可交易的污染許可證可交易的污染許可證 可交易的污染許可證制度能比管制以更低的成本降低污染 減少污染成本低的企業(yè)可以出售他們的污染許可證 減少污染成本高的企業(yè)可以購買污染許可證 結(jié)果：污染的減少主要集中在那些降低污染成本低的企業(yè) 南昌工程學(xué)院 邱家海34現(xiàn)實(shí)世界中可交易的污染許可證現(xiàn)實(shí)世界中可交易的污染許可證 美國SO2 污染許可證從1995年便開始可以進(jìn)行交易 在美國東北部，氮氧化物污

14、染許可證從1999年開始可以進(jìn)行交易 歐洲從2005年1月開始允許碳排放量的交易 在2008年1月，巴拉克奧巴馬和約翰麥卡恩分別一個(gè)提出“限制和貿(mào)易”方案來減少溫室氣體的排放南昌工程學(xué)院 邱家海35矯正性稅收與可交易的污染許可證矯正性稅收與可交易的污染許可證 像大多數(shù)需求曲線一樣，企業(yè)對(duì)污染的需求也是污染價(jià)格的減函數(shù) 矯正稅稅收增加了污染的價(jià)格，因此也減少了企業(yè)污染需求的數(shù)量 可交易的污染許可證制度限制了供給污染的權(quán)利，與稅收也同樣的效果 當(dāng)政策制定者不知道需求曲線的位置時(shí)，這種許可證制度能更好的達(dá)到減少污染的目標(biāo) 南昌工程學(xué)院 邱家海36對(duì)關(guān)于污染的經(jīng)濟(jì)分析的批評(píng)對(duì)關(guān)于污染的經(jīng)濟(jì)分析的批評(píng)

15、一些政客以及許多環(huán)保主義者宣稱:沒有人擁有“購買”污染的權(quán)利，也不能對(duì)環(huán)境標(biāo)價(jià) 然而，人們面臨權(quán)衡取舍。清新的空氣與清潔的水的價(jià)值必須與它們的成本進(jìn)行比較 以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的方法降低了保護(hù)環(huán)境的成本，因此能增加公眾對(duì)于清潔環(huán)境的需求南昌工程學(xué)院 邱家海37外部性的私人解決方法外部性的私人解決方法私人解決方法的類型： 道德規(guī)范和社會(huì)約束比如：“金科玉律” 己所不欲，勿施于人 慈善行為，比如：西拉俱樂部 市場(chǎng)的參與者與受影響的旁觀者之間簽訂合約南昌工程學(xué)院 邱家海38外部性的私人解決方法外部性的私人解決方法 科斯定理：科斯定理： 如果私人各方可以無成本地就資源配置進(jìn)行協(xié)商，那么，他們就可以自己解決外部

16、性問題，并有效配置資源南昌工程學(xué)院 邱家海39科斯定理：一個(gè)例子科斯定理：一個(gè)例子小D 有一條名為Spot的狗 負(fù)外部性： Spot的狂叫干擾了小D的鄰居小J社會(huì)有效率的結(jié)果：最大化Dick與Jane的福利 如果Dick對(duì)Spot的評(píng)價(jià)比Jane對(duì)平靜 與安寧的評(píng)價(jià)要高，那Dick應(yīng)該養(yǎng)狗 科斯定理：私人市場(chǎng)可以自己達(dá)到有效率的結(jié)果 瞧瞧Spot的狂吠南昌工程學(xué)院 邱家海40科斯定理：一個(gè)例子科斯定理：一個(gè)例子 例1： Dick有養(yǎng)Spot的權(quán)利 Dick養(yǎng)Spot的利益 = $500Jane承受Spot狂叫的成本= $800 社會(huì)有效率的結(jié)果：Jane放棄養(yǎng)Spot 私人結(jié)果： Jane支付

17、給Dick $600，讓他放棄養(yǎng)Spot，Jane和Dick都會(huì)更好 私人結(jié)果=有效率的結(jié)果南昌工程學(xué)院 邱家海41科斯定理：一個(gè)例子科斯定理：一個(gè)例子 例 2: Dick 有養(yǎng)Spot的權(quán)利。 Dick養(yǎng)Spot的利益=$1000Jane承受Spot狂吠的成本=$800 社會(huì)有效率的結(jié)果：Dick繼續(xù)養(yǎng)Spot 私人結(jié)果： Jane不愿意支付超過 $800的價(jià)格，Dick也不愿意接受少于 $1000的價(jià)格，因此Dick繼續(xù)養(yǎng)Spot 私人結(jié)果=有效率的結(jié)果南昌工程學(xué)院 邱家海42科斯定理：一個(gè)例子科斯定理：一個(gè)例子 例3： Jane擁有平靜與安寧的權(quán)利 Dick養(yǎng)Spot的利益 = $800

18、Jane承受Spot狂吠的成本= $500 社會(huì)有效率的結(jié)果：Dick繼續(xù)養(yǎng)Spot 私人結(jié)果：Dick支付給Jane $600，并繼續(xù)養(yǎng)狗 私人結(jié)果 = 有效率的結(jié)果南昌工程學(xué)院 邱家海43總的來說，1000個(gè)綠谷的居民覺得能在藍(lán)湖中游泳價(jià)值$100,000一個(gè)附近的工廠污染了湖水，只愿意花$50,000購買可以無污染的設(shè)備 A.描述科斯定理的私人解決辦法 B.你認(rèn)為在現(xiàn)實(shí)世界中這種解決辦法不起作用的原因是什么？南昌工程學(xué)院 邱家海44為什么私人解決方法并不總是有效為什么私人解決方法并不總是有效1.交易成本交易成本： 各方在達(dá)成協(xié)議與遵守協(xié)議過程中所發(fā)生的成本，這些成本可能最終使雙方達(dá)不成對(duì)

19、雙方都有利的結(jié)果2. 固執(zhí)： 即使協(xié)議對(duì)雙方都是有利的，雙方也可能不會(huì)達(dá)成協(xié)議，而是等待一個(gè)對(duì)自己更好的交易3. 協(xié)調(diào)問題：當(dāng)利益各方人數(shù)眾多時(shí)，協(xié)調(diào)各方變得成本高昂，困難，甚至不可能南昌工程學(xué)院 邱家海45 當(dāng)市場(chǎng)交易影響第三方的福利時(shí)，會(huì)產(chǎn)生外部性。如果一項(xiàng)活動(dòng)產(chǎn)生了負(fù)外部性，例如污染，市場(chǎng)的社會(huì)最適量將小于均衡量。如果一項(xiàng)活動(dòng)產(chǎn)生了正外部性，例如技術(shù)溢出效應(yīng)，社會(huì)最適量將大于均衡量 南昌工程學(xué)院 邱家海46 有時(shí)，人們靠自己來解決外部性問題?？扑苟ɡ碚f，如果人們能夠無成本地談判，那么，私人市場(chǎng)總可以達(dá)成一個(gè)資源有效配置的協(xié)議。在實(shí)際情況中，在許多利益各方間達(dá)成協(xié)議是高成本或者困難的，科斯

20、定理并不適用南昌工程學(xué)院 邱家海4747 政府用各種政策來解決外部性問題。政府可以通過矯正稅來使外部性內(nèi)部化，也可以通過可交易的污染許可證市場(chǎng)。這些政策能夠比直接管制更低的社會(huì)成本來保護(hù)環(huán)境南昌工程學(xué)院 邱家海48經(jīng)濟(jì)學(xué)原理經(jīng)濟(jì)學(xué)原理11南昌工程學(xué)院 邱家海4949 什么是公共物品？什么是公共資源？各舉出一些例子 為什么市場(chǎng)在提供這些物品的有效率數(shù)量上總是失敗？ 在公共物品或公共資源上，政府怎么做才能改善市場(chǎng)結(jié)果？南昌工程學(xué)院 邱家海50介紹介紹 “生活中最美好的東西都是免費(fèi)的生活中最美好的東西都是免費(fèi)的 自然資源陽光沙灘海浪仙人掌 公共物品公園、國防 我們消費(fèi)許多無需支付價(jià)格的物品：公園，國

21、防，清潔的空氣與水 當(dāng)物品沒有價(jià)格時(shí)，正常分配資源的市場(chǎng)力量失效 私人市場(chǎng)可能不能提供有社會(huì)效率的這些物品的數(shù)量 第一章的十大原理之一： 政府有時(shí)可以改善市場(chǎng)結(jié)果政府有時(shí)可以改善市場(chǎng)結(jié)果南昌工程學(xué)院 邱家海51物品的重要特征物品的重要特征 一種物品具有排他性排他性是指該物品具有的可以阻止一個(gè)人使用它的特性 排他性：炸玉米餅，無線網(wǎng)絡(luò)接口 非排他性：調(diào)頻廣播信號(hào)，國防 一種物品具有消費(fèi)中的競(jìng)爭(zhēng)性消費(fèi)中的競(jìng)爭(zhēng)性是指一個(gè)人使用該物品將減少其他人對(duì)它的使用的特性 競(jìng)爭(zhēng)性：炸玉米餅 非競(jìng)爭(zhēng)性：MP3文件的Kanye West的最新單曲南昌工程學(xué)院 邱家海5211.1 不同類型的物品不同類型的物品私人物品

22、：私人物品：在消費(fèi)者既有排他性又有競(jìng)爭(zhēng)性 例如：食品公共物品：公共物品：非競(jìng)爭(zhēng)性，非排他性例如：國防公共資源：公共資源：在消費(fèi)中有競(jìng)爭(zhēng)性，但沒有排他性例如：海洋中的魚自然壟斷：自然壟斷：在消費(fèi)中有排他性，但沒有競(jìng)爭(zhēng)性例如：有線電視南昌工程學(xué)院 邱家海53 道路是這四種物品中的哪一類？ 提示：答案取決于物品是否是擁擠的，以及它是否收費(fèi)?？紤]不同的情形南昌工程學(xué)院 邱家海54 消費(fèi)中的競(jìng)爭(zhēng)性？?jī)H當(dāng)?shù)缆肥菗頂D的時(shí)候 排他性？?jī)H當(dāng)?shù)缆肥召M(fèi)時(shí) 四種可能性： 不擁擠也不收費(fèi)：公共物品 不擁擠但收費(fèi)：自然壟斷擁擠但不收費(fèi)：公共資源供給也收費(fèi)：私人物品南昌工程學(xué)院 邱家海55教育屬于哪類物品？教育屬于哪類物品

23、？ 九年義務(wù)教育 幼兒教育 高等教育南昌工程學(xué)院 邱家海56不同類型的物品不同類型的物品 本章主要考察公共物品與公共資源 對(duì)兩者而言，外部性的產(chǎn)生是由于有價(jià)值的東西沒有價(jià)格 由于這些外部性，關(guān)于消費(fèi)和生產(chǎn)的私人決策會(huì)引起無效率的資源配置 公共政策可以潛在地增進(jìn)經(jīng)濟(jì)的福利南昌工程學(xué)院 邱家海5711.2 公共物品公共物品 公共物品難以在私人市場(chǎng)上提供，這是因?yàn)榇畋丬囌邌栴} 搭便車者：搭便車者：得到一種物品的利益但避開為此付費(fèi)的人 如果物品具有非排他性，人們就會(huì)有激勵(lì)成為搭便車者。這是因?yàn)槠髽I(yè)不能阻止不付費(fèi)者消費(fèi)該物品 結(jié)果：這種物品不會(huì)被生產(chǎn)，即使買者對(duì)于物品的集體評(píng)價(jià)要大于提供它的成本南昌工程

24、學(xué)院 邱家海5811.2 公共物品公共物品 如果政府確信一種公共物品的總利益大于成本，它就可以提供該公共物品，并用稅收收入對(duì)其進(jìn)行支付，從而可以使每個(gè)人的狀況變好 問題：衡量利益通常是困難的 成本成本收益分析：收益分析：比較提供一種公共物品的社會(huì)成本與社會(huì)收益的研究 成本-收益分析是不精確的，因此提供有效率的公共物品的難度要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于提供有效率的私人物品的難度南昌工程學(xué)院 邱家海59一些重要的公共物品一些重要的公共物品 國防 基礎(chǔ)研究創(chuàng)造的知識(shí) 反貧困南昌工程學(xué)院 邱家海60案例分析：一條生命值多少錢？案例分析：一條生命值多少錢？ 美國人生命值1000萬美元。 安裝一個(gè)紅綠燈1萬美元，使致命的交

25、通事故從1.6%下降到1.1% 收益：0.5%X1000萬=5萬 效益：4萬美元。南昌工程學(xué)院 邱家海6111.3 公共資源公共資源11.28 與公共物品一樣，公共資源也沒有排他性 不能阻止搭便車者的使用 企業(yè)沒有激勵(lì)提供這種物品 政府的角色：確定它們的供給 公共資源的附加問題：消費(fèi)中的競(jìng)爭(zhēng)性 一個(gè)人的使用會(huì)減少另一個(gè)人對(duì)它的享用 政府的角色：確保它們不被過度使用南昌工程學(xué)院 邱家海62公地悲劇 背景：一個(gè)中世紀(jì)小鎮(zhèn)，大家在公地上免費(fèi)免費(fèi)放羊 鎮(zhèn)上的人口增加，公地上的羊也在增加。 此時(shí)的小鎮(zhèn)人們是幸福的 人和羊都越來越多土地的數(shù)量是固定的，由于過度放牧，土地上的青草開始減少 羊慢慢少了,羊毛沒

26、有了,紡織業(yè)也不復(fù)存在了. 結(jié)果：人們不能再放羊.此時(shí)小鎮(zhèn)的人們不再幸福了 私人激勵(lì)（免費(fèi)使用）超過社會(huì)激勵(lì)（有保護(hù)的使用） 寓言說明了為什么？ 許多的景觀、資源、動(dòng)物就是這樣被滅絕的（婺源的油菜花）南昌工程學(xué)院 邱家海63公地悲劇 悲劇的產(chǎn)生是因?yàn)橥獠啃裕寒?dāng)一個(gè)家庭的羊群在公地上吃草時(shí)，它降低了其他家庭可以得到的土地質(zhì)量 人們不考慮這種外部成本，導(dǎo)致了對(duì)公地的過度使用南昌工程學(xué)院 邱家海64小鎮(zhèn)桑的人們（或者他們的政府）能為防止這種悲劇做點(diǎn)什么？嘗試想出兩種或三種辦法南昌工程學(xué)院 邱家海65對(duì)土地的使用征收一種矯正性稅收，使“外部性內(nèi)部化”管制公地的使用（“命令與控制”的方法）拍賣使用土地的

27、權(quán)利把土地分成小塊，并出售給家庭；每個(gè)家庭將會(huì)有不過度放牧的激勵(lì)南昌工程學(xué)院 邱家海66防止公共資源過度消費(fèi)的政策選擇防止公共資源過度消費(fèi)的政策選擇 管制資源的使用 征收矯正性稅收，使外部性內(nèi)在化 例如：打獵與捕魚的許可證，對(duì)擁擠的國家公園收門票 拍賣使用資源的許可證 例如：美國聯(lián)邦通信委員會(huì)的頻譜拍賣 如果資源是土地，將土地分為小塊，并出售給個(gè)人，使之成為私人物品南昌工程學(xué)院 邱家海67一些重要的公共資源一些重要的公共資源 清潔的空氣和水 擁擠的道路 魚，鯨和其他野生物南昌工程學(xué)院 邱家海6868全球最有錢的政界人士：紐約市長(zhǎng)全球最有錢的政界人士：紐約市長(zhǎng)220億美元居首億美元居首南昌工程學(xué)

28、院 邱家海69為什么黃牛不會(huì)絕種？為什么黃牛不會(huì)絕種？ 非洲大象在繼續(xù)減少？ 非洲大象的不同遭遇： 肯尼亞、坦桑尼亞、烏干達(dá)禁止捕殺大象大象越來愈少 博茨瓦納、納米比亞、津巴布韋允許捕殺自家大象越來越多 產(chǎn)權(quán)的重要性！產(chǎn)權(quán)的重要性！南昌工程學(xué)院 邱家海70案例研究： “你有一封垃圾郵件!” 一些企業(yè)使用垃圾郵件來 推廣它們的產(chǎn)品 垃圾郵件沒有排他性： 企業(yè)不能阻止垃圾郵件 垃圾郵件有競(jìng)爭(zhēng)性：隨著更多 的公司使用垃圾郵件來推廣產(chǎn)品，它會(huì)變得越來越?jīng)]有效果 因此，垃圾郵件是一種公有資源 像大部分公有資源一樣，垃圾郵件被過度使用這就是為什么我們經(jīng)常收到它的原因！垃圾郵件通常以每個(gè)人都喜歡的美味命名南

29、昌工程學(xué)院 邱家海71結(jié)論結(jié)論 公共物品往往供給不足，而公共資源卻過度消費(fèi) 這些問題的產(chǎn)生源于產(chǎn)權(quán)沒有很好的建立： 沒有人擁有空氣的產(chǎn)權(quán)，因此沒人能對(duì)污染者收費(fèi)。結(jié)果：太多的污染 沒人能對(duì)從國防中獲益的人收費(fèi)。結(jié)果：太少的防衛(wèi) 政府能夠用合適的政策潛在的解決這些問題南昌工程學(xué)院 邱家海72 一種物品具有排他性是說阻止一些人使用該物品是可能的。如果一個(gè)人對(duì)某種物品的使用減少了其他人對(duì)同一物品的使用，這種物品就具有競(jìng)爭(zhēng)性 市場(chǎng)運(yùn)行最適用于既有排他性又有競(jìng)爭(zhēng)性的私人物品。市場(chǎng)運(yùn)行不適用于其他類型的物品南昌工程學(xué)院 邱家海73 公共物品，比如國防和基礎(chǔ)知識(shí)，既不具有排他性，也不具有消費(fèi)中的競(jìng)爭(zhēng)性 由于

30、人們無需對(duì)這些物品的使用付費(fèi)，因此他們有搭便車的激勵(lì)，企業(yè)則沒有提供這些物品的激勵(lì) 因此，政府提供公共物品，并以成本-收益分析為基礎(chǔ)做出關(guān)于每種物品供給量的決策南昌工程學(xué)院 邱家海74 公共資源在消費(fèi)中有競(jìng)爭(zhēng)性但無排他性。例子包括公有的草地清潔的空氣和擁擠的道路 由于不能向使用公共資源的人收費(fèi)，他們往往會(huì)過度地使用公共資源。因此，政府努力用各種方法限制公共資源的使用南昌工程學(xué)院 邱家海75經(jīng)濟(jì)學(xué)原理經(jīng)濟(jì)學(xué)原理12南昌工程學(xué)院 邱家海7676 美國稅收收入的最大來源是什么？ 什么是稅收的有效率的成本？ 我們?nèi)绾卧u(píng)價(jià)一個(gè)稅收制度的平等程度？南昌工程學(xué)院 邱家海77介紹介紹 第一章的經(jīng)濟(jì)學(xué)十大原理之

31、一： 政府有時(shí)可以改善市場(chǎng)結(jié)果政府有時(shí)可以改善市場(chǎng)結(jié)果 提供公共物品 監(jiān)管公共資源的使用 解決外部性的影響 為了行使這些職能，政府需要通過稅收來籌集收入南昌工程學(xué)院 邱家海78介紹介紹 從前面章節(jié)中學(xué)到的關(guān)于稅收的知識(shí)： 對(duì)一種物品征稅減少了那種物品的銷售量 稅收負(fù)擔(dān)由買者與賣者分?jǐn)?，具體的分?jǐn)偙壤Q于供給彈性與需求彈性 稅收引起了無謂損失南昌工程學(xué)院 邱家海7979美國政府的財(cái)政概況美國政府的財(cái)政概況首先，我們考查：稅收收入占國民收入的比例隨著時(shí)間是如何變化的 稅收收入占國民收入的比重隨時(shí)間是如何變化的 美國稅收收入占國民收入的比例與其他國家相比 聯(lián)邦政府，州與地方政府稅收收入中最重要的來

32、源南昌工程學(xué)院 邱家海8080美國稅收收入占美國稅收收入占GDP中的百分比中的百分比0%5%10%15%20%25%30%35%40%1940195019601970198019902000州和地方政府聯(lián)邦政府南昌工程學(xué)院 邱家海81政府稅收政府稅收收入占收入占GDP中的中的百分比百分比瑞典50%法國45英國37德國36加拿大36俄羅斯32巴西30美國28日本27墨西哥20智利19中國15印度14南昌工程學(xué)院 邱家海822007年的聯(lián)邦政府的收入年的聯(lián)邦政府的收入稅收數(shù)量(十億美元)人均數(shù)量（美元）占收入的百分比（%）個(gè)人所得稅$ 1164$3,48245.3%社會(huì)保障稅8702,79533.

33、9公司所得稅3701,18014.4其他165572 6.4總計(jì)總計(jì)$2,568$8,030100.0%南昌工程學(xué)院 邱家海832007年州與地方政府的收入年州與地方政府的收入稅收數(shù)量(十億美元)人均數(shù)量（美元）占收入的百分比（%）銷售稅$305.1$1,01024.1%財(cái)產(chǎn)稅401.31,32931.7個(gè)人所得稅291.796623.0公司所得稅58.01924.6其他211.770116.7總計(jì)總計(jì)$1,268$4,197100.0%南昌工程學(xué)院 邱家海84稅收與效率稅收與效率 如果一種稅制能以對(duì)納稅人來說較低的成本籌集到等量的收入，這種稅制就比另一種更有效率 納稅人的成本包括： 稅收支付

34、本身 無謂損失 管理負(fù)擔(dān)南昌工程學(xué)院 邱家海85無謂損失無謂損失 經(jīng)濟(jì)學(xué)十大原理之一： 人們會(huì)對(duì)激勵(lì)做出反應(yīng)人們會(huì)對(duì)激勵(lì)做出反應(yīng) 回憶第八章的內(nèi)容： 稅收扭曲了激勵(lì)，人們根據(jù)稅收激勵(lì)，而不是他們買賣的物品與勞務(wù)的真實(shí)成本與利益來配置資源 結(jié)果：無謂損失。納稅人經(jīng)濟(jì)福利的減少超過了政府籌集到的收入的部分南昌工程學(xué)院 邱家海86所得稅與消費(fèi)稅所得稅與消費(fèi)稅 所得稅減少了儲(chǔ)蓄的激勵(lì)： 如果所得稅率 = 25%, 8%（稅前利率） = 6% （稅后利率） 隨時(shí)間推移，損失的收入越來越多 一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家提議對(duì)消費(fèi)征稅，代替對(duì)收入的征稅 將維持對(duì)儲(chǔ)蓄的激勵(lì) 對(duì)個(gè)人退休保障和長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)都更有利南昌工程學(xué)院

35、邱家海87所得稅與消費(fèi)稅所得稅與消費(fèi)稅 消費(fèi)稅類似于美國稅法對(duì)個(gè)人退休賬戶的處理： 人們可以把一定數(shù)量的儲(chǔ)蓄存到這個(gè)賬戶中 這部分資金不會(huì)被征稅，直到退休時(shí)取出這些錢 歐洲的增值稅也與消費(fèi)稅類似南昌工程學(xué)院 邱家海88管理負(fù)擔(dān)管理負(fù)擔(dān) 包括人們?yōu)樽裾斩惙{稅時(shí)花費(fèi)的時(shí)間與金錢 鼓勵(lì)人們將資源用在合法避稅上面 比如，雇傭會(huì)計(jì)師尋找稅制的漏洞來減少稅收負(fù)擔(dān) 是無謂損失的一種 通過簡(jiǎn)化稅法可以減少稅制的管理負(fù)擔(dān)，但這種消除漏洞的稅法在政治上是困難的南昌工程學(xué)院 邱家海89邊際稅率與平均稅率邊際稅率與平均稅率 平均稅率平均稅率 支付的總稅收除以總收入 衡量納稅人做出的犧牲 邊際稅率邊際稅率 增加1美元

36、收入所支付的額外稅收 衡量稅收對(duì)工作努力程度，儲(chǔ)蓄等激勵(lì)的影響南昌工程學(xué)院 邱家海90邊際稅率平均稅率收入0%10%$40,0000%20%$20,000 定額稅定額稅：對(duì)每個(gè)人等量征收的稅收 例如：定額稅=$4000/每人定額稅定額稅南昌工程學(xué)院 邱家海91定額稅是最有效率的稅收：沒有引起無謂損失，也沒有扭曲激勵(lì)最小化管理負(fù)擔(dān)不需要雇傭會(huì)計(jì)師，不需要保留收據(jù)等 然而，定額稅是不公平的：在金錢上，富人和窮人付同樣多的稅收相對(duì)于收入水平，窮人比富人支付多得多的稅收定額稅定額稅南昌工程學(xué)院 邱家海92稅收與平等稅收與平等 稅收政策的另一個(gè)目標(biāo)： 平等公平地分配稅收負(fù)擔(dān) 對(duì)于平等達(dá)成共識(shí)比對(duì)什么是效

37、率達(dá)成共識(shí)要困難得多 然而，有一些原理可以用來評(píng)價(jià)稅收制度的平等性南昌工程學(xué)院 邱家海9393受益原則受益原則 收益原則：收益原則：認(rèn)為人們應(yīng)該根據(jù)他們從政府服務(wù)中得到的利益來納稅的思想 努力使公共物品與私人物品相似你使用的更多，你支付的也應(yīng)該更多 例如：汽油稅 支付稅收的數(shù)量與一個(gè)人使用公共道路的多少有關(guān)南昌工程學(xué)院 邱家海94支付能力原則支付能力原則 支付能力原則：支付能力原則：認(rèn)為應(yīng)該根據(jù)一個(gè)人可以承受的負(fù)擔(dān)來對(duì)這個(gè)人征稅的思想 主張所有的納稅人應(yīng)該做出“平等的犧牲” 注意一個(gè)人的犧牲量不僅取決于他支付了多少稅收，而且還取決于他的收入和其他環(huán)境 一個(gè)窮人繳納$10,000的稅比一個(gè)富人繳

38、納$10,000 的稅做出的犧牲還大南昌工程學(xué)院 邱家海95縱向平等縱向平等 縱向平等縱向平等: 主張支付能力更強(qiáng)的納稅人應(yīng)該繳納更多稅收的思想南昌工程學(xué)院 邱家海96三種稅制三種稅制 比例稅：比例稅： 納稅人都繳納收入中相同比例的稅收，不管收入是多少 累退稅：累退稅： 高收入納稅人繳納的稅收在收入中的比例低于低收入納稅人的稅收 累進(jìn)稅累進(jìn)稅: 高收入納稅人繳納的稅收在收入中的比例高于低收入納稅人的稅收南昌工程學(xué)院 邱家海97200,000100,000$50,000收入百分比（%)稅收量（美元）收入百分比（%）稅收量（美元）收入百分比（%）稅收量（美元）收入（美元）3060,0002525,

39、00020%$10,000累進(jìn)稅累進(jìn)稅2550,0002525,00025%$12,500比例稅比例稅2040,0002525,00030%$15,000累退稅累退稅三種稅制的例子南昌工程學(xué)院 邱家海98美國聯(lián)邦政府所得稅率：美國聯(lián)邦政府所得稅率： 2007應(yīng)納稅收入稅率0 $7,82510%7,825 31,85015%31,850 77,10025%77,100 160,85028%160,850 349,70033%超過 $349,700 35%美國是一個(gè)實(shí)行累進(jìn)所得稅率的國家南昌工程學(xué)院 邱家海9999橫向平等橫向平等 橫向平等：橫向平等：主張有相似支付能力的納稅人應(yīng)該繳納等量稅收的思

40、想 問題：很難對(duì)除開收入以外的何種因素決定支付能力達(dá)成共識(shí)南昌工程學(xué)院 邱家海100所得稅率為25%。收入的第一個(gè)20,000免稅，稅法將結(jié)婚的夫妻視為一個(gè)單獨(dú)的納稅人 S與D每個(gè)人分別掙$50,000 i. 如果S與D沒有結(jié)婚，但住在一起，那他們稅收賬單時(shí)多少？ii. 如果S與D結(jié)婚，他們的稅收賬單又是多少？南昌工程學(xué)院 邱家海101101如果沒有結(jié)婚，S和D分別納稅： 0.25 x ($50,000 20,000) = $7500總稅收 = $15,000 = 他們總收入的15% 如果結(jié)婚，他們納稅： 0.25 x ($100,000 20,000) = $20,000占他們總收入的20%

41、 增加的$5000稅收稱為“婚姻稅”或者“結(jié)婚罰款” 南昌工程學(xué)院 邱家海102所得稅率為25%，對(duì)未婚者而言，收入的第一個(gè)$20,000免稅。而對(duì)結(jié)婚的夫妻而言，免稅額是$40,000 H每年掙$0，Y每年掙$100,000 i. 如果H與Y沒有結(jié)婚，但住在一起，那他們稅收賬單時(shí)多少？ii. 如果H與Y結(jié)婚，他們的稅收賬單又是多少？南昌工程學(xué)院 邱家海103如果沒有結(jié)婚，H納稅$0，y納稅：0.25 x ($100,000 20,000) = $20,000總稅收 = $20,000 = 他們總收入的20% 如果結(jié)婚，他們納稅： 0.25 x ($100,000 40,000) = $15,000占他們總收入的15% 減少的$5000納稅稱為“婚姻補(bǔ)貼” 南昌工程學(xué)院 邱家海10410