商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引之資產(chǎn)質(zhì)量課件

1、中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì)

2、一、定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（一、定量指標(biāo)評(píng)價(jià)（6060分）分） 不良貸款率不良貸款率/不良資產(chǎn)率不良資產(chǎn)率 （18分）分） 正常貸款遷徙率正常貸款遷徙率 （6分）分） 次級(jí)類貸款遷徙率（次級(jí)類貸款遷徙率（3分）分） 可疑類貸款遷徙率可疑類貸款遷徙率 （3分）分） 單一集團(tuán)客戶授信集中度單一集團(tuán)客戶授信集中度/授信集中度授信集中度 （6分）分） 全部關(guān)聯(lián)度全部關(guān)聯(lián)度 （6分）分） 貸款損失準(zhǔn)備充足率貸款損失準(zhǔn)備充足率/資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率 （18分）分） 二、定性因素評(píng)價(jià)（二、定性因素評(píng)價(jià)（4040分）分） 不良貸款和其他不良資產(chǎn)的變動(dòng)趨勢(shì)及其對(duì)銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響（不良貸款和其他不

3、良資產(chǎn)的變動(dòng)趨勢(shì)及其對(duì)銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響（5分）分） 貸款行業(yè)集中度以及對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響（貸款行業(yè)集中度以及對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響（5分）分） 信用風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序及其有效性對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響（信用風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序及其有效性對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響（10分）分） 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度的完善和有效（貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度的完善和有效（10分）分） 保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款及其管理狀況（保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款及其管理狀況（5分）分） 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 1.1.不良貸款率不良貸款率/ /不良資產(chǎn)率（不良資產(chǎn)率（30%30%）不良貸款率不良貸款率: :（次級(jí)類貸

4、款可疑類貸款損失類貸款）（次級(jí)類貸款可疑類貸款損失類貸款）/ /各項(xiàng)貸款各項(xiàng)貸款1001003%3%以下：以下：100100分分 5%5%至至3%3%：9090分至分至100100分分 8%8%至至5%5%：7575分至分至9090分分 10%10%至至8%8%：5050分至分至7575分分20%20%至至10%10%：0 0分至分至5050分分20%20%以上：以上：0 0分分中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 不良資產(chǎn)率：不良資產(chǎn)率：不良信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不良信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)100%100%2%2%以下：以下：100100分分 4%4%至至2%2%：9090分至

5、分至100100分分 6%6%至至4%4%：7575分至分至9090分分 9%9%至至6%6%：5050分至分至7575分分16%16%至至9%9%：0 0分至分至5050分分16%16%以上：以上：0 0分分注：此項(xiàng)指標(biāo)采用孰低法計(jì)值，即評(píng)級(jí)得分取兩項(xiàng)指標(biāo)得分注：此項(xiàng)指標(biāo)采用孰低法計(jì)值，即評(píng)級(jí)得分取兩項(xiàng)指標(biāo)得分中較低的分值。中較低的分值。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 2.2.正常貸款遷徙率（正常貸款遷徙率（10%10%）( (期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+ +期初關(guān)注類貸期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額) )

6、( (期初正常類貸款余額期初正常類貸款余額- -期初期初正常類貸款期間減少金額正常類貸款期間減少金額+ +期初關(guān)注類貸款余額期初關(guān)注類貸款余額- -期初關(guān)注期初關(guān)注類貸款期間減少金額類貸款期間減少金額) )100%100%低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以上：以上：100100分分低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以內(nèi)：以內(nèi)：7575分至分至100100分分等于行業(yè)平均值：等于行業(yè)平均值：7575分分 高于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以內(nèi)：以內(nèi)：0 0分至分至7575分分高于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以上：以上：0 0分分注：正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸

7、款。注：正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸款。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 3.3.次級(jí)類貸款遷徙率（次級(jí)類貸款遷徙率（5%5%）期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額( (期初次級(jí)類貸款余額期初次級(jí)類貸款余額- -期初次級(jí)類貸款期間減少金額期初次級(jí)類貸款期間減少金額) )100%100%低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以上：以上：100100分分低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以內(nèi)：以內(nèi)：7575分至分至100100分分等于行業(yè)平均值：等于行業(yè)平均值：7575分分 高于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以內(nèi)：以內(nèi)：0 0分至分至7575分分高

8、于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以上：以上：0 0分分中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 4. 4. 可疑類貸款遷徙率（可疑類貸款遷徙率（5%5%）期初可疑類貸款向下遷徙金額期初可疑類貸款向下遷徙金額( (期初可疑類貸款余額期初可疑類貸款余額- -期初可疑類貸款期間減少金額期初可疑類貸款期間減少金額) )100%100%低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以上：以上：100100分分低于行業(yè)平均值低于行業(yè)平均值50%50%以內(nèi)：以內(nèi)：7575分至分至100100分分等于行業(yè)平均值：等于行業(yè)平均值：7575分分 高于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以內(nèi)：以內(nèi)：

9、0 0分至分至7575分分高于行業(yè)平均值高于行業(yè)平均值100%100%以上：以上：0 0分分中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 5.5.單一集團(tuán)客戶授信集中度單一集團(tuán)客戶授信集中度/ /授信集中度（授信集中度（10%10%）單一集團(tuán)客戶授信集中度：?jiǎn)我患瘓F(tuán)客戶授信集中度：最大一家集團(tuán)客戶授信總額資本凈額最大一家集團(tuán)客戶授信總額資本凈額100%100%10%10%以下：以下：100100分分15%15%至至10%10%：6060分至分至100100分分40%40%至至15%15%：0 0分至分至6060分分40%40%以上：以上：0 0分分中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員

10、員會(huì)會(huì) 授信集中度：授信集中度：最大十家集團(tuán)客戶授信總額資本凈額最大十家集團(tuán)客戶授信總額資本凈額100%100%100%100%以下：以下：100100分分200%200%至至100%100%：7575分至分至100100分分500%500%至至200%200%：0 0分至分至7575分分500%500%以上：以上：0 0分分注：此項(xiàng)指標(biāo)采用孰低法計(jì)值，即評(píng)級(jí)得分取兩項(xiàng)指標(biāo)得注：此項(xiàng)指標(biāo)采用孰低法計(jì)值，即評(píng)級(jí)得分取兩項(xiàng)指標(biāo)得分中較低的分值。分中較低的分值。 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 6.6.全部關(guān)聯(lián)度（全部關(guān)聯(lián)度（10%10%）全部關(guān)聯(lián)方授信總額資本凈額全部關(guān)聯(lián)方授信總

11、額資本凈額100%100%10%10%以下：以下：100100分分50%50%至至10%10%：6060分至分至100100分分100%100%至至50%50%：0 0分至分至6060分分 100%100%以上：以上：0 0分分中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 7.7.貸款損失準(zhǔn)備充足率貸款損失準(zhǔn)備充足率/ /資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率（資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率（30%30%）貸款損失準(zhǔn)備充足率貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備貸款應(yīng)提準(zhǔn)備貸款損失準(zhǔn)備充足率貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備貸款應(yīng)提準(zhǔn)備100%100%資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備信用資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備風(fēng)

12、險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備100%100%120%120%以上：以上：100100分分 100%100%至至120%120%：7575分至分至100100分分70%70%至至100%100%：6060分至分至7575分分30%30%至至70%70%：0 0分至分至6060分分30%30%以下：以下：0 0分分中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 2 2、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)核心負(fù)債依存度（核心負(fù)債依存度（25%25%）75%75%以上：以上：100100分分 60%60%至至75%75%：9090分至分至100100分分45%45%至至60%60%：7575分至分至9090分分 20%20%至至

13、45%45%：0 0分至分至7575分分 20%20%以下：以下：0 0分分 中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 1.1.不良貸款和其他不良資產(chǎn)的變動(dòng)趨勢(shì)及其對(duì)銀行整體資不良貸款和其他不良資產(chǎn)的變動(dòng)趨勢(shì)及其對(duì)銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響（產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響（5 5分）分）基本含義：基本含義：主要考察銀行不良貸款總量和不良貸款率及其主要考察銀行不良貸款總量和不良貸款率及其變化趨勢(shì)。具體分析銀行不良貸款余額的升降原因，區(qū)分變化趨勢(shì)。具體分析銀行不良貸款余額的升降原因，區(qū)分存量和增量因素的影響；具體分析不良貸款比率升降的原存量和增量因素的影響；具體分析不良貸款比率升降的原因，區(qū)分因，區(qū)分“

14、分子分子”和和“分母分母”因素的影響。因素的影響。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 評(píng)分原則：評(píng)分原則：（1 1）不良貸款余額和不良貸款率）不良貸款余額和不良貸款率“雙降雙降”，不良貸款下降主要是依靠清收，不良貸款下降主要是依靠清收，而不是依靠轉(zhuǎn)入抵債資產(chǎn)的，得滿分。而不是依靠轉(zhuǎn)入抵債資產(chǎn)的，得滿分。（2 2）不良貸款余額和不良貸款率）不良貸款余額和不良貸款率“雙降雙降”，不良貸款有相當(dāng)部分轉(zhuǎn)入抵債資，不良貸款有相當(dāng)部分轉(zhuǎn)入抵債資產(chǎn)的，得產(chǎn)的，得4 4分。分。（3 3）不良貸款余額不變，不良貸款率下降，且不良貸款只有少量轉(zhuǎn)入抵債資）不良貸款余額不變，不良貸款率下降，且不良貸款只

15、有少量轉(zhuǎn)入抵債資產(chǎn)的，得產(chǎn)的，得3 3分。分。（4 4）不良貸款余額不變，不良貸款率下降，但不良貸款有相當(dāng)部分轉(zhuǎn)入抵債）不良貸款余額不變，不良貸款率下降，但不良貸款有相當(dāng)部分轉(zhuǎn)入抵債資產(chǎn)的，得資產(chǎn)的，得2 2分。分。（5 5）不良貸款余額上升，不良貸款率下降，且不良貸款有相當(dāng)部分轉(zhuǎn)入抵債）不良貸款余額上升，不良貸款率下降，且不良貸款有相當(dāng)部分轉(zhuǎn)入抵債資產(chǎn)的，得資產(chǎn)的，得1 1分。分。（6 6）不良貸款余額和不良貸款率）不良貸款余額和不良貸款率“雙升雙升”的，不得分。的，不得分。（7 7）視不良貸款變動(dòng)的具體原因調(diào)節(jié)評(píng)分結(jié)果。）視不良貸款變動(dòng)的具體原因調(diào)節(jié)評(píng)分結(jié)果。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管

16、管理理委委員員會(huì)會(huì) 注意要點(diǎn)：注意要點(diǎn)：（1 1）在評(píng)價(jià)不良貸款的變動(dòng)趨勢(shì)時(shí)，要考慮到不良貸款）在評(píng)價(jià)不良貸款的變動(dòng)趨勢(shì)時(shí)，要考慮到不良貸款的減少可能與轉(zhuǎn)入抵債資產(chǎn)有關(guān)，要避免人為因素導(dǎo)致不的減少可能與轉(zhuǎn)入抵債資產(chǎn)有關(guān)，要避免人為因素導(dǎo)致不良貸款減少的情況。良貸款減少的情況。（2 2）在已經(jīng)實(shí)施對(duì)貸款以外的其他非信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)）在已經(jīng)實(shí)施對(duì)貸款以外的其他非信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的機(jī)構(gòu)，不應(yīng)單獨(dú)評(píng)價(jià)貸款，應(yīng)對(duì)整個(gè)資產(chǎn)的質(zhì)量及分類的機(jī)構(gòu)，不應(yīng)單獨(dú)評(píng)價(jià)貸款，應(yīng)對(duì)整個(gè)資產(chǎn)的質(zhì)量及變動(dòng)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。變動(dòng)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 基本含義：基本含義：主要考察貸款行業(yè)的

17、集中程度，分析貸款集中行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括主要考察貸款行業(yè)的集中程度，分析貸款集中行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括行業(yè)當(dāng)前整體狀況、國(guó)內(nèi)外情況對(duì)比，國(guó)家對(duì)該行業(yè)的政策和指導(dǎo)意行業(yè)當(dāng)前整體狀況、國(guó)內(nèi)外情況對(duì)比，國(guó)家對(duì)該行業(yè)的政策和指導(dǎo)意見(jiàn)，行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)及依據(jù)等，以及風(fēng)險(xiǎn)狀況對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量狀見(jiàn)，行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)及依據(jù)等，以及風(fēng)險(xiǎn)狀況對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響。況的影響。行業(yè)分類按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局行業(yè)分類按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)。標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)分要點(diǎn)：評(píng)分要點(diǎn)：（1 1）考察銀行貸款的行業(yè)集中情況和貸款集中行業(yè)的基本情況。）考察銀行貸款的行業(yè)集中情況和貸款集中行業(yè)的基本情況。（2 2）考察

18、銀行能否有效控制行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。）考察銀行能否有效控制行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 評(píng)分原則：評(píng)分原則：（1 1）單一行業(yè)貸款集中度超過(guò)）單一行業(yè)貸款集中度超過(guò)40%40%且該行業(yè)存在較大風(fēng)險(xiǎn)的，該項(xiàng)目且該行業(yè)存在較大風(fēng)險(xiǎn)的，該項(xiàng)目得分應(yīng)低于得分應(yīng)低于3 3分。分。（2 2）國(guó)家政策和相關(guān)部門指導(dǎo)意見(jiàn)中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)警示的行業(yè)貸款集中）國(guó)家政策和相關(guān)部門指導(dǎo)意見(jiàn)中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)警示的行業(yè)貸款集中度較高，但資產(chǎn)質(zhì)量未出現(xiàn)重大問(wèn)題的，該項(xiàng)目得分應(yīng)低于度較高，但資產(chǎn)質(zhì)量未出現(xiàn)重大問(wèn)題的，該項(xiàng)目得分應(yīng)低于3 3分。分。（五大行業(yè)及現(xiàn)在關(guān)注的教育大學(xué)城、醫(yī)院等行業(yè)）（五大行業(yè)及現(xiàn)在關(guān)注的教育

19、大學(xué)城、醫(yī)院等行業(yè)）（3 3）在國(guó)家政策和相關(guān)部門指導(dǎo)意見(jiàn)中受風(fēng)險(xiǎn)警示的行業(yè)貸款集中）在國(guó)家政策和相關(guān)部門指導(dǎo)意見(jiàn)中受風(fēng)險(xiǎn)警示的行業(yè)貸款集中度較高，且資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)重大問(wèn)題的，該項(xiàng)目不得分。度較高，且資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)重大問(wèn)題的，該項(xiàng)目不得分。（4 4）銀行對(duì)貸款行業(yè)集中度的管理薄弱且損失嚴(yán)重的，該項(xiàng)目不得）銀行對(duì)貸款行業(yè)集中度的管理薄弱且損失嚴(yán)重的，該項(xiàng)目不得分。分。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 3.3.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序及其有效性對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量狀況信用風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序及其有效性對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響（的影響（1010分）分）基本含義：基本含義：主要評(píng)價(jià)信貸決策程序和制度的完

20、善性、科學(xué)性，包括貸主要評(píng)價(jià)信貸決策程序和制度的完善性、科學(xué)性，包括貸款款“三查三查”制度、審貸分離的貸款審查審核程序和信貸風(fēng)制度、審貸分離的貸款審查審核程序和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度等能否有效遏制不良貸款的發(fā)生。通過(guò)不良貸險(xiǎn)管理制度等能否有效遏制不良貸款的發(fā)生。通過(guò)不良貸款增量的原因分析，判斷信用風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性?？钤隽康脑蚍治?，判斷信用風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) （1 1）是否建立授信盡責(zé)調(diào)查制度以及客戶調(diào)查報(bào)告的質(zhì)量。在客戶）是否建立授信盡責(zé)調(diào)查制度以及客戶調(diào)查報(bào)告的質(zhì)量。在客戶調(diào)查中，是否有效識(shí)別集團(tuán)客戶授信集中風(fēng)險(xiǎn)及關(guān)聯(lián)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)查中，是否有效

21、識(shí)別集團(tuán)客戶授信集中風(fēng)險(xiǎn)及關(guān)聯(lián)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。（2 2分）分）評(píng)分要點(diǎn)：評(píng)分要點(diǎn)：1.1.建立授信盡責(zé)調(diào)查制度，也就是建立貸前調(diào)查制度。明確從事貸前建立授信盡責(zé)調(diào)查制度，也就是建立貸前調(diào)查制度。明確從事貸前調(diào)查人員的基本條件、調(diào)查方法、調(diào)查內(nèi)容、相關(guān)責(zé)任，并對(duì)客戶進(jìn)調(diào)查人員的基本條件、調(diào)查方法、調(diào)查內(nèi)容、相關(guān)責(zé)任，并對(duì)客戶進(jìn)行認(rèn)真、細(xì)致的實(shí)地調(diào)查。沒(méi)有建立授信盡責(zé)調(diào)查制度的不得分。行認(rèn)真、細(xì)致的實(shí)地調(diào)查。沒(méi)有建立授信盡責(zé)調(diào)查制度的不得分。2.2.客戶調(diào)查報(bào)告的質(zhì)量。高質(zhì)量的客戶調(diào)查報(bào)告是商業(yè)銀行信貸決策客戶調(diào)查報(bào)告的質(zhì)量。高質(zhì)量的客戶調(diào)查報(bào)告是商業(yè)銀行信貸決策的首要依據(jù)。商業(yè)銀行客戶調(diào)查應(yīng)以實(shí)地

22、調(diào)查為主。的首要依據(jù)。商業(yè)銀行客戶調(diào)查應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 客戶調(diào)查要解決三個(gè)問(wèn)題：客戶調(diào)查要解決三個(gè)問(wèn)題：一是客戶基本資料的搜集，包括搜集集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)客戶的有關(guān)信息，一是客戶基本資料的搜集，包括搜集集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)客戶的有關(guān)信息，以便有效識(shí)別授信集中風(fēng)險(xiǎn)及關(guān)聯(lián)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。以便有效識(shí)別授信集中風(fēng)險(xiǎn)及關(guān)聯(lián)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。二是對(duì)客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法二是對(duì)客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行核實(shí)。性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行核實(shí)。三是對(duì)借款用途的合規(guī)、合法性和未來(lái)的還款能力進(jìn)行準(zhǔn)確判斷。

23、三是對(duì)借款用途的合規(guī)、合法性和未來(lái)的還款能力進(jìn)行準(zhǔn)確判斷。上述調(diào)查結(jié)果都應(yīng)在客戶調(diào)查報(bào)告中予以詳細(xì)記載，并建立客戶檔案。上述調(diào)查結(jié)果都應(yīng)在客戶調(diào)查報(bào)告中予以詳細(xì)記載，并建立客戶檔案。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) （2 2）是否建立嚴(yán)格、獨(dú)立的授信審查制度并嚴(yán)格執(zhí)行。（）是否建立嚴(yán)格、獨(dú)立的授信審查制度并嚴(yán)格執(zhí)行。（2 2分）分）評(píng)分要點(diǎn)：評(píng)分要點(diǎn)：1.1.建立了完善的授信審查制度，對(duì)其運(yùn)作程序、審查頻率等作出了明建立了完善的授信審查制度，對(duì)其運(yùn)作程序、審查頻率等作出了明確規(guī)定。沒(méi)有建立不得分。確規(guī)定。沒(méi)有建立不得分。2.2.制度執(zhí)行良好。授信審查人員與貸前調(diào)查人員應(yīng)分屬于不

24、同的部門制度執(zhí)行良好。授信審查人員與貸前調(diào)查人員應(yīng)分屬于不同的部門或不同的人員，即實(shí)行或不同的人員，即實(shí)行“審貸分離審貸分離”。審查人員應(yīng)獨(dú)立地，不受外界。審查人員應(yīng)獨(dú)立地，不受外界干擾地對(duì)客戶資料和貸前調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性、合規(guī)性、可行性進(jìn)行審干擾地對(duì)客戶資料和貸前調(diào)查報(bào)告的真實(shí)性、合規(guī)性、可行性進(jìn)行審查。通過(guò)審查，確保貸款符合既定的法規(guī)和限額。對(duì)審查人員應(yīng)有明查。通過(guò)審查，確保貸款符合既定的法規(guī)和限額。對(duì)審查人員應(yīng)有明確的責(zé)任追究制度。確的責(zé)任追究制度。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) （3 3）是否成立授信審批委員會(huì)并依據(jù)規(guī)定的程序進(jìn)行授信決策，委）是否成立授信審批委員會(huì)并依

25、據(jù)規(guī)定的程序進(jìn)行授信決策，委員會(huì)成員能否不受干擾地獨(dú)立發(fā)表決策意見(jiàn)。（員會(huì)成員能否不受干擾地獨(dú)立發(fā)表決策意見(jiàn)。（1 1分）分）評(píng)分要點(diǎn)：評(píng)分要點(diǎn)：1.1.成立授信審批委員會(huì)，并對(duì)其會(huì)議頻率和表決程序作出明確規(guī)定。成立授信審批委員會(huì)，并對(duì)其會(huì)議頻率和表決程序作出明確規(guī)定。沒(méi)有成立不得分。沒(méi)有成立不得分。2.2.委員會(huì)成員能夠不受干擾地獨(dú)立發(fā)表決策意見(jiàn)。尤其是對(duì)關(guān)系人貸委員會(huì)成員能夠不受干擾地獨(dú)立發(fā)表決策意見(jiàn)。尤其是對(duì)關(guān)系人貸款時(shí)更應(yīng)注意?？顣r(shí)更應(yīng)注意。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) （4 4）是否建立貸后檢查制度并嚴(yán)格執(zhí)行。（）是否建立貸后檢查制度并嚴(yán)格執(zhí)行。（2 2分）分）評(píng)

26、分要點(diǎn)：評(píng)分要點(diǎn)：1. 1. 建立貸后檢查制度，并明確規(guī)定向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)情況的標(biāo)準(zhǔn)和建立貸后檢查制度，并明確規(guī)定向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)情況的標(biāo)準(zhǔn)和程序。沒(méi)有建立不得分。程序。沒(méi)有建立不得分。2.2.貸后檢查人員應(yīng)切實(shí)履行好下列檢查義務(wù)：貸后檢查人員應(yīng)切實(shí)履行好下列檢查義務(wù)：一是確保借款人真正按原來(lái)的借款用途去使用有關(guān)款項(xiàng)，并在正常和一是確保借款人真正按原來(lái)的借款用途去使用有關(guān)款項(xiàng)，并在正常和受壓力情況下都有明確的還款來(lái)源。對(duì)違反借款用途的，及時(shí)給予了受壓力情況下都有明確的還款來(lái)源。對(duì)違反借款用途的，及時(shí)給予了處理。處理。二是認(rèn)真評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表。二是認(rèn)真評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表。三是對(duì)客戶的非財(cái)務(wù)因素

27、進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。三是對(duì)客戶的非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) （5 5）是否存在違規(guī)發(fā)放的貸款（包括違反有關(guān)規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放貸）是否存在違規(guī)發(fā)放的貸款（包括違反有關(guān)規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放貸款），是否存在逆程序發(fā)放貸款的行為。（款），是否存在逆程序發(fā)放貸款的行為。（1 1分）分）評(píng)分要點(diǎn)：評(píng)分要點(diǎn)：1.1.存在違反貸款管理相關(guān)制度，向不具備貸款條件的人發(fā)放貸款，或存在違反貸款管理相關(guān)制度，向不具備貸款條件的人發(fā)放貸款，或違反有關(guān)規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放貸款，向集團(tuán)客戶放款超過(guò)規(guī)定限額的不違反有關(guān)規(guī)定向關(guān)系人發(fā)放貸款，向集團(tuán)客戶放款超過(guò)規(guī)定限額的不得分。得分。2.2.存在逆

28、程序發(fā)放貸款的行為，即出現(xiàn)先放后批行為，或隨意辦理借存在逆程序發(fā)放貸款的行為，即出現(xiàn)先放后批行為，或隨意辦理借新還舊貸款的不得分。新還舊貸款的不得分。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) （6 6）貸款責(zé)任制是否建立并嚴(yán)格考核。（）貸款責(zé)任制是否建立并嚴(yán)格考核。（1 1分）分）評(píng)分要點(diǎn)：評(píng)分要點(diǎn)：1.1.建立了較為嚴(yán)格的貸款責(zé)任追究制度，明確規(guī)定了從貸建立了較為嚴(yán)格的貸款責(zé)任追究制度，明確規(guī)定了從貸前調(diào)查到貸中審查、貸后檢查、貸款收回等全過(guò)程中前調(diào)查到貸中審查、貸后檢查、貸款收回等全過(guò)程中各個(gè)各個(gè)部門、崗位的職責(zé)。部門、崗位的職責(zé)。2.2.貸款責(zé)任追究制度得到了切實(shí)履行，貸款責(zé)任追

29、究制度得到了切實(shí)履行，對(duì)違法、違規(guī)造成對(duì)違法、違規(guī)造成的授信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，并按規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處的授信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，并按規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。理。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) （7 7）貸款檔案是否完整規(guī)范。（）貸款檔案是否完整規(guī)范。（1 1分）分）評(píng)分要點(diǎn)：評(píng)分要點(diǎn)：1.1.檔案內(nèi)容完備。應(yīng)包括貸前調(diào)查、貸中審查和貸后管理檔案內(nèi)容完備。應(yīng)包括貸前調(diào)查、貸中審查和貸后管理的全部資料。的全部資料。2.2.檔案管理規(guī)范，調(diào)閱方便。檔案管理規(guī)范，調(diào)閱方便。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 總的評(píng)分原則：總的評(píng)分原則：（1 1）銀行未建立貸前調(diào)查制度

30、、貸中審查制度和貸后檢）銀行未建立貸前調(diào)查制度、貸中審查制度和貸后檢查制度的，得分應(yīng)低于查制度的，得分應(yīng)低于5 5分。分。（2 2）存在違規(guī)貸款或逆程序發(fā)放貸款行為的，視具體情）存在違規(guī)貸款或逆程序發(fā)放貸款行為的，視具體情況酌情扣分，情節(jié)嚴(yán)重并造成重大損失的，不得分。況酌情扣分，情節(jié)嚴(yán)重并造成重大損失的，不得分。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 4.4.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度的完善和有效（貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度的完善和有效（1010分）分）評(píng)分要點(diǎn)：評(píng)分要點(diǎn)：（1 1）評(píng)價(jià)分類標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)制度、分類工作覆蓋面。）評(píng)價(jià)分類標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)制度、分類工作覆蓋面。（2 2）評(píng)價(jià)分類工作人員安排和分類工作

31、的嚴(yán)肅性。）評(píng)價(jià)分類工作人員安排和分類工作的嚴(yán)肅性。（3 3）評(píng)價(jià)動(dòng)態(tài)分類、定期檢查工作。）評(píng)價(jià)動(dòng)態(tài)分類、定期檢查工作。（4 4）評(píng)價(jià)信息系統(tǒng)建設(shè)和分析報(bào)告制度。）評(píng)價(jià)信息系統(tǒng)建設(shè)和分析報(bào)告制度。（5 5）評(píng)價(jià)資產(chǎn)保全和清收、核銷情況。）評(píng)價(jià)資產(chǎn)保全和清收、核銷情況。（6 6）評(píng)價(jià)貸款損失準(zhǔn)備的制度安排和提取情況。）評(píng)價(jià)貸款損失準(zhǔn)備的制度安排和提取情況。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 評(píng)分原則：評(píng)分原則：（1 1）銀行五級(jí)分類制度存在明顯缺陷或分類結(jié)果嚴(yán)重失實(shí)的，得分）銀行五級(jí)分類制度存在明顯缺陷或分類結(jié)果嚴(yán)重失實(shí)的，得分應(yīng)低于應(yīng)低于3 3分。分。（2 2）銀行未建立貸款五級(jí)

32、分類制度的，不得分。）銀行未建立貸款五級(jí)分類制度的，不得分。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 5.5.保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款及其管理狀況（保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款及其管理狀況（5 5分）分）評(píng)分要點(diǎn)：評(píng)分要點(diǎn)：（1）銀行是否制定保證貸款的管理規(guī)定，對(duì)保證人的資質(zhì)、保證責(zé)）銀行是否制定保證貸款的管理規(guī)定，對(duì)保證人的資質(zhì)、保證責(zé)任和保證貸款的償還做出明確的規(guī)定。任和保證貸款的償還做出明確的規(guī)定。（2）銀行是否制定抵（質(zhì)）押貸款管理辦法，對(duì)抵（質(zhì)）押品的資）銀行是否制定抵（質(zhì)）押貸款管理辦法，對(duì)抵（質(zhì)）押品的資格、抵（質(zhì)）押率、抵（質(zhì)）押品的登記與評(píng)估、抵（質(zhì)）押品的保格、抵（質(zhì)）

33、押率、抵（質(zhì)）押品的登記與評(píng)估、抵（質(zhì)）押品的保管和處置作出明確規(guī)定。管和處置作出明確規(guī)定。（3 3）銀行是否審核保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款的合法性和有效性。）銀行是否審核保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款的合法性和有效性。一是保證人資格；二是保證合同及抵（質(zhì)）押合同是否有效；三是抵一是保證人資格；二是保證合同及抵（質(zhì)）押合同是否有效；三是抵（質(zhì)）押品的流動(dòng)性和價(jià)值穩(wěn)定性是否得到準(zhǔn)確評(píng)估。（質(zhì)）押品的流動(dòng)性和價(jià)值穩(wěn)定性是否得到準(zhǔn)確評(píng)估。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 評(píng)分原則：評(píng)分原則：（1 1）銀行沒(méi)有保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款相關(guān)管理規(guī)定）銀行沒(méi)有保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款相關(guān)管理規(guī)定的

34、，不得分。的，不得分。（2 2）銀行雖然制定了保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款的相關(guān)）銀行雖然制定了保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款的相關(guān)管理規(guī)定，但實(shí)際未嚴(yán)格執(zhí)行并造成風(fēng)險(xiǎn)的，該項(xiàng)目得分管理規(guī)定，但實(shí)際未嚴(yán)格執(zhí)行并造成風(fēng)險(xiǎn)的，該項(xiàng)目得分應(yīng)低于應(yīng)低于3 3分。分。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 6.6.貸款以外其他資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況（貸款以外其他資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況（5 5分）分）基本含義：基本含義：該項(xiàng)目主要考察銀行是否針對(duì)貸款以外其他資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀該項(xiàng)目主要考察銀行是否針對(duì)貸款以外其他資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定分類、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、損失評(píng)估及況，制定分類、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、損失評(píng)

35、估及清收處置等相關(guān)管理制度，并考察制度的執(zhí)行情況和損失清收處置等相關(guān)管理制度，并考察制度的執(zhí)行情況和損失狀況。狀況。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 評(píng)分要點(diǎn)：評(píng)分要點(diǎn)：（1 1）針對(duì)貸款以外其他資產(chǎn)，特別是信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和表外項(xiàng)目是否）針對(duì)貸款以外其他資產(chǎn)，特別是信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和表外項(xiàng)目是否建立了風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和措施，實(shí)施效果如何。（建立了風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序和措施，實(shí)施效果如何。（2 2分）分）（2 2）是否建立了貸款以外其他資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類制度，制度是否完善，）是否建立了貸款以外其他資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類制度，制度是否完善，實(shí)施效果如何。（實(shí)施效果如何。（2 2分）分）（3 3）除貸款以外，對(duì)造成其他資產(chǎn)損失的違法違規(guī)違紀(jì)人員是否追）除貸款以外，對(duì)造成其他資產(chǎn)損失的違法違規(guī)違紀(jì)人員是否追究責(zé)任。（究責(zé)任。（1 1分）分）評(píng)分原則：評(píng)分原則：銀行未建立貸款以外其他資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的，不得分。銀行未建立貸款以外其他資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的，不得分。中中國(guó)國(guó)銀銀行行業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理委委員員會(huì)會(huì) 一、單項(xiàng)要素評(píng)級(jí)結(jié)果一、單項(xiàng)要素評(píng)級(jí)結(jié)果對(duì)上述定量指標(biāo)