上市開放式基金業(yè)務(wù)指引

1、上市開放式基金業(yè)務(wù)指引（2005年修訂稿）為規(guī)范上市開放式基金的相關(guān)業(yè)務(wù)，根據(jù)深圳證券交易所上市開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上市開放式基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則、深圳證券交易所開放式基金申購(gòu)贖回業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則、開放式基金通過深圳證券交易所場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)贖回登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“深交所”）與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)結(jié)算公司”）共同制定本指引。第一章 概述上市開放式基金（英文名稱Listed Open-ended Funds,簡(jiǎn)稱LOFs）是在現(xiàn)行開放式基金運(yùn)作模式的基礎(chǔ)上，增加深交所發(fā)售、申購(gòu)、贖回和交易的渠道。其主要特點(diǎn)有：1基金的發(fā)售可

2、以在深交所和基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)同時(shí)進(jìn)行，深交所采用上網(wǎng)發(fā)行方式, 基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)沿用現(xiàn)行的柜臺(tái)銷售方式。2基金在深交所上市后，投資者可以選擇在深交所交易系統(tǒng)以撮合成交的方式買賣基金份額,也可以選擇在深交所交易系統(tǒng)、基金管理人及代銷機(jī)構(gòu)以當(dāng)日收市后的基金份額凈值申購(gòu)、贖回基金份額。3通過深交所交易系統(tǒng)認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、買入的基金份額登記在中國(guó)結(jié)算深圳證券登記結(jié)算系統(tǒng),可通過證券營(yíng)業(yè)部向深交所交易系統(tǒng)申報(bào)賣出或者贖回。賣出按股票交易方式以電子撮合價(jià)成交，贖回則按當(dāng)日收市的基金份額凈值成交。4利用跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管可以實(shí)現(xiàn)基金份額在場(chǎng)內(nèi)與場(chǎng)外之間托管場(chǎng)所的變更。第二章 發(fā)售一、基金代碼與簡(jiǎn)稱上市開放

3、式基金獲準(zhǔn)發(fā)行后，基金管理人可向深交所申請(qǐng)上市開放式基金的代碼及簡(jiǎn)稱。上市開放式基金代碼及簡(jiǎn)稱的編制遵循深交所開放式基金代碼及簡(jiǎn)稱編制規(guī)則?；鸫a由六位阿拉伯?dāng)?shù)字組成，前兩位均用“16”或“15”標(biāo)識(shí)，中間兩位為中國(guó)證監(jiān)會(huì)信息中心統(tǒng)一規(guī)定的基金管理公司代碼gg，后兩位為該公司發(fā)行全部開放式基金的順序號(hào)xx。具體表示為“16ggxx”?；鸷?jiǎn)稱由4個(gè)漢字字符串或長(zhǎng)度不超過4個(gè)漢字的字符串構(gòu)成。字符串的前兩位必須為漢字，代表基金管理公司的名稱。深交所、基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)辦理上市開放式基金業(yè)務(wù)使用相同的基金代碼及簡(jiǎn)稱。二、募集場(chǎng)所與募集時(shí)間（一）募集場(chǎng)所基金募集期內(nèi)，投資者可通過具有基金代銷業(yè)

4、務(wù)資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)部（指具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的證券經(jīng)營(yíng)資格，經(jīng)深交所審核批準(zhǔn)后成為其會(huì)員，依法在交易所內(nèi)進(jìn)行證券買賣的交易所會(huì)員營(yíng)業(yè)部,以下簡(jiǎn)稱“證券營(yíng)業(yè)部”）認(rèn)購(gòu)上市開放式基金，也可通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)（指具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的開放式基金代銷資格，受基金管理人委托宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額申購(gòu)、贖回等活動(dòng)的商業(yè)銀行、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)，下同）的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購(gòu)上市開放式基金。具體代銷機(jī)構(gòu)名單參見基金管理人公告的基金招募說明書。（二）募集時(shí)間深交所接受證券營(yíng)業(yè)部申報(bào)認(rèn)購(gòu)的時(shí)間為募集期內(nèi)每個(gè)交易日的交易時(shí)間；基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)接受投資者認(rèn)購(gòu)的時(shí)間參見基金管理人公告的基金招募

5、說明書的相關(guān)規(guī)定。已募集到預(yù)定規(guī)模的基金份額或出現(xiàn)基金招募說明書中約定的其它情形，基金募集期可提前中止。三、認(rèn)購(gòu)賬戶（一）投資者通過深交所認(rèn)購(gòu)上市開放式基金，應(yīng)持深圳人民幣普通股票賬戶或證券投資基金賬戶（以下簡(jiǎn)稱“深圳證券賬戶”）。1已有深圳證券賬戶的投資者可直接認(rèn)購(gòu)上市開放式基金。2尚無深圳證券賬戶的投資者可通過中國(guó)結(jié)算深圳分公司的開戶代理機(jī)構(gòu)開立賬戶。（二）投資者通過基金管理人及其他代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)上市開放式基金，應(yīng)使用中國(guó)結(jié)算公司深圳開放式基金賬戶。1已有深圳證券賬戶的投資者，可通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)以其深圳證券賬戶申請(qǐng)注冊(cè)深圳開放式基金賬戶。2尚無深圳證券賬戶的投資者，可直接申請(qǐng)賬戶注冊(cè)

6、。中國(guó)結(jié)算公司將為其配發(fā)深圳證券投資基金賬戶，同時(shí)將該賬戶注冊(cè)為深圳開放式基金賬戶。對(duì)于配發(fā)的深圳證券投資基金賬戶，投資者可持基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)提供的賬戶配號(hào)憑條，到中國(guó)結(jié)算深圳分公司的開戶代理機(jī)構(gòu)打印深圳證券投資基金賬戶卡。3已通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)辦理過深圳開放式基金賬戶注冊(cè)或注冊(cè)確認(rèn)手續(xù)的投資者，可在原處直接辦理開放式基金業(yè)務(wù)申報(bào)。4已通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)辦理過深圳開放式基金賬戶注冊(cè)手續(xù)的投資者，擬通過其他代銷機(jī)構(gòu)、基金管理人申報(bào)開放式基金業(yè)務(wù)的，須用深圳開放式基金賬戶在新的代銷機(jī)構(gòu)、基金管理人處辦理開放式基金賬戶注冊(cè)確認(rèn)手續(xù)。四、認(rèn)購(gòu)及相關(guān)費(fèi)用（一）深交所的掛牌價(jià)格及相關(guān)費(fèi)用投

7、資者通過深交所交易系統(tǒng)認(rèn)購(gòu)的，必須按照份額進(jìn)行認(rèn)購(gòu)（即投資者的認(rèn)購(gòu)申報(bào)以基金份額為單位）。深交所掛牌價(jià)格為基金面值，投資者需繳納的認(rèn)購(gòu)金額計(jì)算公式為：認(rèn)購(gòu)金額掛牌價(jià)格×（1券商傭金比率）×認(rèn)購(gòu)份額券商傭金掛牌價(jià)格×認(rèn)購(gòu)份額×券商傭金比率認(rèn)購(gòu)凈金額=掛牌價(jià)格×認(rèn)購(gòu)份額其中，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率由基金管理人在基金招募說明書中約定，券商可按照基金招募說明書中約定的認(rèn)購(gòu)費(fèi)率設(shè)定投資者認(rèn)購(gòu)的傭金比率，并將投資者繳付的認(rèn)購(gòu)凈金額劃付中國(guó)結(jié)算深圳分公司。例：某投資者認(rèn)購(gòu)1萬份基金單位，假設(shè)基金管理人規(guī)定認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為1%，券商設(shè)定的傭金比率為1%，則投資者應(yīng)交納的認(rèn)購(gòu)金額及

8、券商收取的傭金為：深交所掛牌價(jià)基金面值1元認(rèn)購(gòu)金額10000×1.0110100元券商傭金10000×0.01100元認(rèn)購(gòu)凈金額10000×110000元即：投資者認(rèn)購(gòu)1萬份基金單位，需繳納10100元，券商收取的傭金為100元，中國(guó)結(jié)算深圳分公司按10000元記減結(jié)算參與人的結(jié)算備付金賬戶。在基金募集期間，認(rèn)購(gòu)凈金額所孳生的利息可根據(jù)基金招募說明書的約定折合成基金份額。（二）通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)的認(rèn)購(gòu)及相關(guān)費(fèi)用投資者通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)的，必須按照金額進(jìn)行認(rèn)購(gòu)（即投資者的認(rèn)購(gòu)申報(bào)以元為單位）?；鸸芾砣丝砂凑J(rèn)購(gòu)金額分段設(shè)置認(rèn)購(gòu)費(fèi)率，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率由基金

9、管理人在基金招募說明書中約定。中國(guó)結(jié)算公司開放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱“TA系統(tǒng)”）依據(jù)管理人給定的認(rèn)購(gòu)費(fèi)率，按如下公式計(jì)算投資者認(rèn)購(gòu)所得基金份額（外扣法）：認(rèn)購(gòu)凈金額認(rèn)購(gòu)金額/（1+認(rèn)購(gòu)費(fèi)率）認(rèn)購(gòu)手續(xù)費(fèi)認(rèn)購(gòu)金額認(rèn)購(gòu)凈金額認(rèn)購(gòu)份額認(rèn)購(gòu)凈金額/基金單位面值認(rèn)購(gòu)份額按四舍五入的原則保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位。認(rèn)購(gòu)資金募集期間的利息可折合成基金份額，募集期結(jié)束后，統(tǒng)一登記入投資者深圳開放式基金賬戶。例：某投資者投資1萬元認(rèn)購(gòu)基金，假設(shè)管理人規(guī)定的認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為1%，則其認(rèn)購(gòu)手續(xù)費(fèi)及可得到的認(rèn)購(gòu)份額為：認(rèn)購(gòu)凈金額10000/1.019900.99元認(rèn)購(gòu)手續(xù)費(fèi)100009900.9999.01元認(rèn)購(gòu)份額9900

10、.99/1.009900.99份即：投資者投資1萬元認(rèn)購(gòu)基金，可得到9900.99份基金單位。五、認(rèn)購(gòu)流程（一）通過深交所認(rèn)購(gòu)上市開放式基金流程基金募集期內(nèi)每個(gè)交易日的交易時(shí)間，上市開放式基金均在深交所掛牌發(fā)售。上市開放式基金的募集沿用新股上網(wǎng)定價(jià)模式，但無配號(hào)及中簽環(huán)節(jié)。1募集期內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)流程為：（1）T日（T日為認(rèn)購(gòu)日），投資者通過深交所的各會(huì)員營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)報(bào)盤認(rèn)購(gòu)上市開放式基金，所有委托一經(jīng)確認(rèn)不得撤銷；投資者在同一交易日內(nèi)可以進(jìn)行多次認(rèn)購(gòu)，每筆認(rèn)購(gòu)量必須為1000或其整數(shù)倍且最大不能超過99,999,000份基金單位。當(dāng)日收市后，中國(guó)結(jié)算深圳分公司根據(jù)認(rèn)購(gòu)情況進(jìn)行資金清算，并將認(rèn)購(gòu)清算數(shù)

11、據(jù)傳送結(jié)算參與人。（2）T1日，中國(guó)結(jié)算深圳分公司將全部認(rèn)購(gòu)資金劃入上市開放式基金的認(rèn)購(gòu)專戶，相應(yīng)記減各結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶并記增上市開放式基金的認(rèn)購(gòu)專戶。結(jié)算參與人應(yīng)在T1日16：30前向深圳分公司劃付足額資金；T1日16：30后，中國(guó)結(jié)算深圳分公司對(duì)認(rèn)購(gòu)資金不足的結(jié)算參與人做上市開放式基金認(rèn)購(gòu)資金不足部分的資金無效處理。（3）T+2日，對(duì)于T1日劃付資金不足的結(jié)算參與人，中國(guó)結(jié)算深圳分公司將根據(jù)時(shí)間優(yōu)先原則，按投資者認(rèn)購(gòu)委托的時(shí)間由后到先進(jìn)行無效處理（拉單），直至有效部分的累計(jì)資金最大程度上接近于該結(jié)算參與人有效的申購(gòu)資金總額。中國(guó)結(jié)算深圳分公司當(dāng)日向結(jié)算參與人下發(fā)認(rèn)購(gòu)資金不到位的記錄

12、、全部認(rèn)購(gòu)記錄和認(rèn)購(gòu)有效記錄。募集期內(nèi)的每一認(rèn)購(gòu)日均按上述業(yè)務(wù)流程滾動(dòng)處理。2基金管理人若需提前截止認(rèn)購(gòu)的，須于截止日前一工作日14：00之前將相關(guān)公告信息報(bào)深交所。3基金截止認(rèn)購(gòu)日（L日）后的業(yè)務(wù)流程為：（1）L+3日，中國(guó)結(jié)算深圳分公司就發(fā)行期內(nèi)通過深交所認(rèn)購(gòu)上市開放式基金的全部認(rèn)購(gòu)資金出具資金證明及認(rèn)購(gòu)情況說明。（2）L4日，若上市開放式基金的總認(rèn)購(gòu)資金滿足基金成立條件，中國(guó)結(jié)算深圳分公司當(dāng)日將通過深交所認(rèn)購(gòu)的全部認(rèn)購(gòu)資金劃入該基金托管人的結(jié)算備付金賬戶。4基金管理人須于上市開放式基金合同生效后三個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)結(jié)算深圳分公司登記存管部申請(qǐng)辦理上市開放式基金募集登記。中國(guó)結(jié)算深圳分公司

13、自受理登記申請(qǐng)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)完成基金份額登記，出具基金份額登記確認(rèn)書交基金管理人。5投資者通過深交所認(rèn)購(gòu)取得（以及日后交易取得）的上市開放基金份額以投資者的深圳證券賬戶（人民幣普通股賬戶或基金賬戶）記載，登記在中國(guó)結(jié)算深圳分公司證券登記結(jié)算系統(tǒng)（下簡(jiǎn)稱“證券登記系統(tǒng)”）中，托管在證券營(yíng)業(yè)部。6基金募集期內(nèi)，所有投資者的認(rèn)購(gòu)資金將被凍結(jié)。中國(guó)結(jié)算深圳分公司將所凍結(jié)資金利息在中國(guó)人民銀行規(guī)定的結(jié)息日的下一工作日劃付到該基金托管人的結(jié)算備付金賬戶；若基金募集期跨越季度結(jié)息日，則相應(yīng)利息分兩次計(jì)付。（二）通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)上市開放式基金1募集期內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)流程為：（1）T日，投資者通過

14、代銷機(jī)構(gòu)提交基金認(rèn)購(gòu)申報(bào)。對(duì)于尚無開放式基金賬戶的投資者，可在提交基金認(rèn)購(gòu)申報(bào)的同時(shí)提交賬戶注冊(cè)或配發(fā)申報(bào)。（2）T+1日，TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人在招募說明書中所約定的認(rèn)購(gòu)費(fèi)率，按外扣計(jì)費(fèi)方法對(duì)T日的有效認(rèn)購(gòu)申報(bào)計(jì)算投資者認(rèn)購(gòu)所得基金份額，并將有關(guān)認(rèn)購(gòu)申報(bào)處理回報(bào)發(fā)送給基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)；同時(shí)生成資金清算數(shù)據(jù)，并將資金清算結(jié)果發(fā)送給基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)，通知其及時(shí)劃撥應(yīng)付款項(xiàng)。（3）T2日，中國(guó)結(jié)算公司將全部認(rèn)購(gòu)資金劃入上市開放式基金的認(rèn)購(gòu)專戶。結(jié)算參與人應(yīng)在T2日日終前劃付足額認(rèn)購(gòu)資金；T2日日終，中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)根據(jù)資金交收結(jié)果，與交收資金不足的基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)聯(lián)系，通知其于T3

15、日11:00之前提供拉單（即對(duì)資金未足額到賬的認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)作無效處理）明細(xì)表。（4）T3日，中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)根據(jù)基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)提供的拉單明細(xì)表進(jìn)行拉單處理。如果代銷機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)點(diǎn)前未提供拉單明細(xì)表，或提供拉單明細(xì)表不完備，TA系統(tǒng)將進(jìn)行自動(dòng)拉單處理。自動(dòng)拉單的原則是以基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)為單位，按照其下屬代銷網(wǎng)點(diǎn)的清算順序逆序拉單；對(duì)于同一代銷網(wǎng)點(diǎn)的申報(bào)，按照申請(qǐng)單號(hào)順序逆序拉單。確定代銷機(jī)構(gòu)法人下屬代銷網(wǎng)點(diǎn)清算順序的方法為：基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)事先指定的，則以指定順序?yàn)闇?zhǔn)；如未事先指定，則以代銷網(wǎng)點(diǎn)申報(bào)數(shù)據(jù)包抵達(dá)通訊公司的時(shí)間先后順序?yàn)闇?zhǔn)。募集期內(nèi)的每一認(rèn)購(gòu)日均按上述業(yè)務(wù)流程滾動(dòng)處理。

16、2基金管理人若需提前截止認(rèn)購(gòu)的，須向代銷機(jī)構(gòu)發(fā)送截止認(rèn)購(gòu)?fù)ㄖ?，并提前一個(gè)工作日將截止認(rèn)購(gòu)?fù)ㄖ瓦_(dá)中國(guó)結(jié)算公司總部業(yè)務(wù)發(fā)展部。3基金截止認(rèn)購(gòu)日（L日）后的業(yè)務(wù)流程為：（1）L2（在發(fā)生拉單業(yè)務(wù)時(shí)為L(zhǎng)3）日，中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)將認(rèn)購(gòu)結(jié)束待確認(rèn)數(shù)據(jù)發(fā)送基金管理人。 （2）L3（在發(fā)生拉單業(yè)務(wù)時(shí)為L(zhǎng)4）日，基金管理人反饋確認(rèn)數(shù)據(jù)，生成凈認(rèn)購(gòu)金額（份額）和費(fèi)用數(shù)據(jù)；出具驗(yàn)資證明；生成資金交收指令。（3）L4（在發(fā)生拉單業(yè)務(wù)時(shí)為L(zhǎng)5）日，中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)將基金認(rèn)購(gòu)資金扣除認(rèn)購(gòu)費(fèi)用后，劃到基金管理人或其委托的基金托管人備付金賬戶。4基金管理人須于上市開放式基金合同生效后三個(gè)工作日內(nèi)，到中國(guó)結(jié)算公司辦理

17、TA系統(tǒng)的基金份額募集登記手續(xù)。5投資者通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)取得（以及日后申購(gòu)取得）的上市開放基金份額以投資者的開放式基金賬戶記載，登記在TA系統(tǒng)中，托管在基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)處。6基金募集期內(nèi)，所有投資者的認(rèn)購(gòu)資金將被凍結(jié)。中國(guó)結(jié)算公司將所凍結(jié)資金利息在中國(guó)人民銀行規(guī)定的結(jié)息日的下一工作日劃付到該基金托管人的結(jié)算備付金賬戶；若基金募集期跨越季度結(jié)息日，則相應(yīng)利息分兩次計(jì)付。第三章 開放與上市一、封閉與開放基金合同生效后即進(jìn)入封閉期，封閉期一般不超過三個(gè)月。封閉期內(nèi)，基金不受理贖回?；痖_放日應(yīng)為證券交易所的正常交易日?；鸸芾砣嗽诖_定開放時(shí)間后，至少提前5個(gè)工作日將有關(guān)基金開放事項(xiàng)通

18、知深交所和中國(guó)結(jié)算公司；經(jīng)深交所和中國(guó)結(jié)算公司確認(rèn)無誤后，基金管理人至少提前3個(gè)工作日公告。二、上市條件及程序上市開放式基金完成登記托管手續(xù)后，由基金管理人及基金托管人共同向深交所提交上市申請(qǐng)?；鹕暾?qǐng)?jiān)谏罱凰鲜袘?yīng)當(dāng)具備下列條件： 1基金的募集符合中華人民共和國(guó)證券投資基金法的規(guī)定；2募集金額不少于二億元人民幣；3持有人不少于1000人；4深交所規(guī)定的其他條件。三、上市首日及開盤參考價(jià)上市開放式基金的上市首日須為基金的開放日?；鹕鲜惺兹盏拈_盤參考價(jià)為上市首日前一交易日的基金份額凈值（四舍五入至價(jià)格最小變動(dòng)單位）。第四章 申購(gòu)、贖回及交易一、申購(gòu)、贖回（一）申購(gòu)、贖回場(chǎng)所1場(chǎng)內(nèi)：具有中國(guó)證監(jiān)

19、會(huì)認(rèn)定的基金代銷業(yè)務(wù)資格且符合風(fēng)險(xiǎn)控制要求的深交所會(huì)員單位可以辦理申購(gòu)業(yè)務(wù)；具有中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的基金代銷業(yè)務(wù)資格的深交所會(huì)員單位可辦理贖回業(yè)務(wù)（投資者辦理基金份額的申購(gòu)、贖回時(shí)，具體辦理場(chǎng)所以基金招募說明書及基金開放申購(gòu)、贖回公告為準(zhǔn)）。2場(chǎng)外：基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)（具體代銷機(jī)構(gòu)名單參見基金管理人公告的基金招募說明書及基金開放申購(gòu)、贖回公告）。（二）申購(gòu)、贖回賬戶投資者通過場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回應(yīng)使用深圳證券賬戶，通過場(chǎng)外申購(gòu)、贖回應(yīng)使用深圳開放式基金賬戶。具體賬戶使用要求參見第二章“三、認(rèn)購(gòu)賬戶”有關(guān)內(nèi)容。（三）申購(gòu)、贖回原則上市開放式基金采取“金額申購(gòu)、份額贖回”原則，即申購(gòu)以金額申報(bào)，贖回以份

20、額申報(bào)。場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)申報(bào)單位為1元人民幣，贖回申報(bào)單位為1份基金份額；場(chǎng)外申購(gòu)、贖回申報(bào)單位由基金管理人在基金招募說明書中載明。（四）申購(gòu)、贖回費(fèi)率基金管理人可按申購(gòu)金額分段設(shè)置申購(gòu)費(fèi)率，場(chǎng)外贖回可按份額在場(chǎng)外的持有時(shí)間分段設(shè)置贖回費(fèi)率，場(chǎng)內(nèi)贖回為固定贖回費(fèi)率,不可按份額持有時(shí)間分段設(shè)置贖回費(fèi)率;申購(gòu)、贖回費(fèi)率由基金管理人在基金招募說明書中約定?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)與代理申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)的銷售機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議,約定支付報(bào)酬的比例和方式;場(chǎng)內(nèi)代銷券商中未與基金管理人簽訂協(xié)議的,基金管理人應(yīng)按照下列標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一支付報(bào)酬:場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)費(fèi)扣除交易所費(fèi)用后全部支付給代銷券商;場(chǎng)內(nèi)贖回費(fèi)除歸基金資產(chǎn)部分及交易所費(fèi)用外,全部由基金

21、管理人收取。交易所費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)另行規(guī)定。（五）申購(gòu)份額與贖回金額的計(jì)算1申購(gòu)份額的計(jì)算中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人給定的申購(gòu)費(fèi)率，以申購(gòu)當(dāng)日的基金份額凈值為基準(zhǔn)，按如下公式計(jì)算投資者申購(gòu)所得基金份額（外扣法）：凈申購(gòu)金額申購(gòu)金額/（1申購(gòu)費(fèi)率）申購(gòu)手續(xù)費(fèi)申購(gòu)金額凈申購(gòu)金額申購(gòu)份額凈申購(gòu)金額/申購(gòu)當(dāng)日基金單位凈值場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)份額保留到整數(shù)位，零碎份額對(duì)應(yīng)的資金返還至投資者資金賬戶；場(chǎng)外申購(gòu)份額按四舍五入的原則保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位。例1：某投資者通過場(chǎng)內(nèi)投資1萬元申購(gòu)上市開放式基金，假設(shè)管理人規(guī)定的申購(gòu)費(fèi)率為1.5%，申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值為1.0250元，則其申購(gòu)手續(xù)費(fèi)、可得到的申購(gòu)份額及返還的資

22、金余額為：凈申購(gòu)金額10000/（11.5%）9852.22元申購(gòu)手續(xù)費(fèi)100009852.22147.78元申購(gòu)份額9852.22/1.02509611.92份因場(chǎng)內(nèi)份額保留至整數(shù)份，故投資者申購(gòu)所得份額為9611份，不足1份部分的申購(gòu)資金零頭返還給投資者。實(shí)際凈申購(gòu)金額=9611×1.025=9851.28元退款金額100009851.28147.780.94元例2：某投資者通過場(chǎng)外投資1萬元申購(gòu)上市開放式基金，假設(shè)管理人規(guī)定的申購(gòu)費(fèi)率為1.5%，申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值為1.0250元，則其申購(gòu)手續(xù)費(fèi)和可得到的申購(gòu)份額為：凈申購(gòu)金額10000/（11.5%）9852.22元申購(gòu)手續(xù)

23、費(fèi)100009852.22147.78元申購(gòu)份額9852.22/1.02509611.92份即：投資者投資1萬元申購(gòu)基金，假設(shè)申購(gòu)當(dāng)日基金份額凈值為1.0250元，可得到9611.92份基金單位。2贖回金額的計(jì)算中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人給定的贖回費(fèi)率，以贖回當(dāng)日基金份額凈值為基準(zhǔn)，按如下公式計(jì)算投資者可得到的凈贖回金額：贖回總金額贖回份額×贖回當(dāng)日基金單位凈值贖回手續(xù)費(fèi)贖回總金額×贖回費(fèi)率凈贖回金額贖回總金額贖回手續(xù)費(fèi)贖回金總額、凈贖回金額按四舍五入的原則保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位。例：某投資者贖回上市開放式基金1萬份基金單位，持有時(shí)間為一年半，對(duì)應(yīng)的贖回費(fèi)率為0.5%，

24、假設(shè)贖回當(dāng)日基金單位凈值為1.0250元，則其可得凈贖回金額為：贖回總金額10000×1.025010250元贖回手續(xù)費(fèi)10250×0.00551.25元凈贖回金額1025051.2510198.75元即：投資者贖回1萬份基金單位，假設(shè)贖回當(dāng)日基金單位凈值為1.0250元，則可得到10198.75元凈贖回金額。（六）申購(gòu)、贖回流程1.T日，場(chǎng)內(nèi)投資者以深圳證券賬戶通過證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)向深交所交易系統(tǒng)申報(bào)基金申購(gòu)、贖回申請(qǐng)；場(chǎng)外投資者以深圳開放式基金賬戶通過代銷機(jī)構(gòu)提交基金申購(gòu)、贖回申請(qǐng)；2.T日日終，深交所將當(dāng)日全部場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回申報(bào)數(shù)據(jù)傳送中國(guó)結(jié)算深圳分公司,深圳分公司對(duì)場(chǎng)內(nèi)

25、申購(gòu)贖回委托進(jìn)行有效性檢查，并將所有委托傳送中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)；對(duì)于不合格的場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)和贖回委托，深圳分公司在T日晚向證券營(yíng)業(yè)部發(fā)送回報(bào)；對(duì)于合格的場(chǎng)內(nèi)贖回委托，深圳分公司在T日晚對(duì)申報(bào)贖回的份額做凍結(jié)處理；場(chǎng)外代銷機(jī)構(gòu)直接將場(chǎng)外申購(gòu)、贖回申報(bào)數(shù)據(jù)傳送中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)；3.T日日終，中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)依據(jù)基金管理人傳送的當(dāng)日單位份額凈值，對(duì)當(dāng)日?qǐng)鰞?nèi)及場(chǎng)外申購(gòu)、贖回?cái)?shù)據(jù)一并進(jìn)行處理，生成申購(gòu)、贖回交易待確認(rèn)數(shù)據(jù)傳送基金管理人；對(duì)于深交所場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回申報(bào)，中國(guó)結(jié)算公司根據(jù)申請(qǐng)當(dāng)日交易席位與結(jié)算參與人的對(duì)應(yīng)關(guān)系確定申購(gòu)、贖回適用的代理費(fèi)率；4. T1日，中國(guó)結(jié)算公司根據(jù)基金管理人傳送的申購(gòu)、

26、贖回確認(rèn)數(shù)據(jù)，進(jìn)行場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外申購(gòu)、贖回的基金份額登記過戶處理：（1）中國(guó)結(jié)算公司深圳證券登記系統(tǒng)根據(jù)場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回的確認(rèn)數(shù)據(jù)在投資者的深圳證券賬戶中進(jìn)行基金份額過戶登記處理，并生成深交所場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回交易回報(bào)數(shù)據(jù)發(fā)送相關(guān)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)席位；若證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在此期間發(fā)生席位整體轉(zhuǎn)托管的，以原席位申報(bào)的場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回交易回報(bào)及基金份額對(duì)賬文件將發(fā)送到新席位上； 在發(fā)生巨額贖回的情況下，當(dāng)日未獲受理的場(chǎng)內(nèi)贖回將自動(dòng)撤消，中國(guó)結(jié)算深圳分公司不受理延遲處理申報(bào)；（2）中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)根據(jù)場(chǎng)外申購(gòu)、贖回的確認(rèn)數(shù)據(jù)在投資者的開放式基金賬戶中進(jìn)行基金份額過戶登記處理，并生成場(chǎng)外回報(bào)數(shù)據(jù)發(fā)送相關(guān)代銷機(jī)構(gòu)；5自T

27、+2日起，投資者申購(gòu)份額可用；場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)的基金份額以投資者的深圳證券賬戶記載，登記在中國(guó)結(jié)算深圳分公司證券登記系統(tǒng)中，托管在證券營(yíng)業(yè)部；深圳證券賬戶中的基金份額可通過證券營(yíng)業(yè)部向深交所交易系統(tǒng)申報(bào)賣出或贖回；場(chǎng)外申購(gòu)的基金份額以投資者的開放式基金賬戶記載，登記在中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)中，托管在基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)處；開放式基金賬戶中的基金份額可通過基金管理人或代銷機(jī)構(gòu)申報(bào)贖回，但不可賣出；6T+N日（N為基金管理人事先約定的贖回資金交收周期，2N6），贖回資金可用。（七）申購(gòu)、贖回資金結(jié)算1T日，結(jié)算參與人應(yīng)計(jì)算當(dāng)日深圳、上海證券交易所場(chǎng)內(nèi)及場(chǎng)外（三個(gè)渠道）凈申購(gòu)金額。T日凈申購(gòu)金額（T日上海、深

28、圳交易所場(chǎng)內(nèi)及場(chǎng)外申購(gòu)金額申購(gòu)代理費(fèi)）（T-N+2日上海、深圳交易所場(chǎng)內(nèi)及場(chǎng)外贖回金額贖回手續(xù)費(fèi)贖回代理費(fèi)），其中N為基金管理人規(guī)定的贖回交收周期，且N2。若凈申購(gòu)金額超過中國(guó)結(jié)算公司規(guī)定額度（目前凈申購(gòu)額度暫定為5000萬，中國(guó)結(jié)算公司根據(jù)總體交收情況不定期調(diào)整，并予以公布），中國(guó)結(jié)算公司于T+1日日初通知結(jié)算參與人超額凈申購(gòu)金額，結(jié)算參與人應(yīng)于T+1日11:30前向其開放式基金結(jié)算備付金戶劃入相當(dāng)于超額部分100%的擔(dān)保資金。對(duì)于未能按時(shí)足額提供結(jié)算擔(dān)保品的超額度凈申購(gòu)金額部分，由中國(guó)結(jié)算公司按結(jié)算參與人指定的無效申購(gòu)，或該結(jié)算參與人申購(gòu)申請(qǐng)的提交時(shí)間順序，由后向前，對(duì)無結(jié)算擔(dān)保品的場(chǎng)內(nèi)、

29、場(chǎng)外申購(gòu)申請(qǐng)做無效拉單處理。2T+1日（資金清算日），TA系統(tǒng)對(duì)T日的場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外申購(gòu)資金、T-N+2日的場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外贖回資金（N為基金管理人事先約定的贖回資金交收周期，2N6）進(jìn)行軋差，計(jì)算出各結(jié)算參與人應(yīng)收或應(yīng)付資金凈額，并通過中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)將明細(xì)到席位的資金清算結(jié)果發(fā)送結(jié)算參與人。對(duì)于場(chǎng)內(nèi)申購(gòu)、贖回，在清算日和交收日，本公司按申請(qǐng)當(dāng)日交易席位與結(jié)算參與人的對(duì)應(yīng)關(guān)系確定資金清算路徑，據(jù)此進(jìn)行相關(guān)資金的清算和交收。3T+2日（資金交收日），結(jié)算參與人根據(jù)資金清算結(jié)果，通過在中國(guó)結(jié)算公司開立的開放式基金結(jié)算備付金賬戶完成相關(guān)資金交收。4上市開放式基金的申購(gòu)資金、贖回資金納入開放式基金結(jié)算保證

30、金與最低備付金的計(jì)算基礎(chǔ)。二、交易（一）交易規(guī)則上市開放式基金在交易所的交易規(guī)則與封閉式基金基本相同，具體內(nèi)容如下：1買入上市開放式基金申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100份或其整數(shù)倍，申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.001元人民幣。2深交所對(duì)上市開放式基金交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%，自上市首日起執(zhí)行。（二）交易時(shí)間及場(chǎng)所投資者可在交易日的交易時(shí)間使用深圳證券賬戶通過各深交所會(huì)員單位的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)報(bào)盤買入和賣出上市開放式基金。（三）停、復(fù)牌上市開放式基金的停復(fù)牌由基金管理人向深交所申請(qǐng)，并說明理由、計(jì)劃停牌時(shí)間和復(fù)牌時(shí)間。停復(fù)牌的主要情形如下：1上市開放式基金發(fā)生下列情況，深交所對(duì)其作例行停牌及復(fù)牌：（

31、1）于交易日公布年度和半年度報(bào)告，當(dāng)日上午開市起停牌一小時(shí)，上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌；（2）于交易日公布收益分配公告（或預(yù)告），當(dāng)日上午開市起停牌一小時(shí)，上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌。2上市開放式基金發(fā)生下列情況時(shí)，深交所可對(duì)其予以停牌：（1）在任何公共媒體出現(xiàn)的或者在市場(chǎng)上流傳的消息，可能對(duì)上市開放式基金的交易價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動(dòng)的，深交所可對(duì)其實(shí)施停牌，直至信息披露義務(wù)人對(duì)該消息作出公告的當(dāng)日上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌；（2）信息披露不充分、不完整或可能誤導(dǎo)公眾，信息披露義務(wù)人不按照深交所要求作出修改的，深交所可對(duì)其停牌，直至信息披露義務(wù)人作出補(bǔ)充或更正公告的當(dāng)日上午十點(diǎn)三十分復(fù)牌；（3）延遲公布年

32、度報(bào)告或中期報(bào)告，深交所可對(duì)其實(shí)施停牌，直至該年度報(bào)告或中期報(bào)告公告后，當(dāng)日上午十時(shí)三十分（如果公告日為非交易日，則于公告后第一個(gè)交易日）復(fù)牌；（4）基金管理人在基金運(yùn)作和信息披露方面違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及深交所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重，被有關(guān)部門調(diào)查期間，深交所可對(duì)被調(diào)查的基金實(shí)施停牌，待有關(guān)處理決定公告后另行決定復(fù)牌時(shí)間；（5）深交所認(rèn)定的其它情況。3上市開放式基金于交易日公布臨時(shí)公告的，基金管理人應(yīng)向深交所申請(qǐng)停牌，深交所根據(jù)情況決定是否停牌和停、復(fù)牌時(shí)間。4在證券交易時(shí)間內(nèi)，基金管理人如要停止上市開放式基金的贖回業(yè)務(wù)，必須預(yù)先申請(qǐng)其同時(shí)停牌。（四）交易清算與交收1在日常交易中，

33、上市開放式基金與封閉式基金、A股、債券等上市證券合并辦理資金清算與交收。T日（交易日）閉市后，中國(guó)結(jié)算深圳分公司根據(jù)各結(jié)算參與人當(dāng)日的交易數(shù)據(jù)和其他非交易數(shù)據(jù)（包括股份派息、配股認(rèn)購(gòu)扣款、保證金調(diào)整、季度結(jié)息、透支罰息等），計(jì)算出各結(jié)算參與人在T+1日的應(yīng)收、應(yīng)付資金凈額，生成資金清算數(shù)據(jù)，并據(jù)此與各結(jié)算參與人完成T+1日的資金交收。2T日閉市后，中國(guó)結(jié)算深圳分公司根據(jù)上市開放式基金的交易數(shù)據(jù)，計(jì)算每個(gè)投資者買賣上市開放式基金的應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)量；并于T日晚根據(jù)上述清算結(jié)果對(duì)投資者的證券賬戶余額進(jìn)行相應(yīng)的記增或記減處理，完成上市開放式基金份額的交收。T日買入基金份額自T+1日開始可在深交所賣出或贖

34、回。 3上市開放式基金的成交金額納入結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)基金和結(jié)算保證金的計(jì)算基礎(chǔ)。三、凈值揭示（一）通過深交所行情發(fā)布系統(tǒng)進(jìn)行凈值揭示為方便投資者查詢上市開放式基金的份額凈值，深交所于交易日通過行情發(fā)布系統(tǒng)揭示基金管理人提供的上市開放式基金前一交易日基金份額凈值，具體流程如下：1上市開放式基金合同生效后，基金管理人應(yīng)同深交所簽訂上市開放式基金凈值揭示協(xié)議，并同深圳證券通信公司、深交所系統(tǒng)運(yùn)行部聯(lián)合進(jìn)行凈值傳輸測(cè)試。2上市開放式基金上市后，基金管理人于每個(gè)交易日收市后至24：00之前將當(dāng)日的基金份額凈值文件通過指定席位傳至深交所系統(tǒng)運(yùn)行部?；鸸芾砣藢?duì)其提供的基金份額凈值的合法性、準(zhǔn)確性承擔(dān)責(zé)任。若基金管

35、理人未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上傳凈值文件或上傳的凈值文件格式不符合要求，次日深交所行情發(fā)布系統(tǒng)將不揭示該基金份額凈值，但基金的正常交易不受影響。3深交所于次日開市后通過證券信息庫(kù)“上年利潤(rùn)”字段向會(huì)員發(fā)送基金份額凈值信息，通過行情庫(kù)“市盈率1”字段向會(huì)員發(fā)送每百份基金份額凈值信息。4投資者可通過各行情分析軟件在相應(yīng)的位置查詢上市開放式基金凈值信息。此外，深交所還將在行情發(fā)布系統(tǒng)“前收盤”中揭示未在深交所上市的開放式基金前一交易日百份基金份額凈值。投資者可通過各行情分析軟件直接查詢。（二）通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行凈值揭示為方便投資者查詢上市開放式基金的單位凈值，基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)在其營(yíng)

36、業(yè)場(chǎng)所內(nèi)揭示基金管理人提供的上市開放式基金前一交易日基金份額凈值，具體流程如下：1基金管理人在開放式基金登記結(jié)算服務(wù)協(xié)議約定的每一工作日規(guī)定時(shí)點(diǎn)前，將當(dāng)日的基金份額凈值文件傳送到中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)。2中國(guó)結(jié)算TA系統(tǒng)于次日8:00前將前一交易日基金份額凈值信息以及當(dāng)日基金狀態(tài)信息轉(zhuǎn)送給基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)。3投資者可在基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所查詢到前一交易日基金份額凈值。第五章 轉(zhuǎn)托管上市開放式基金份額的轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)包含兩種類型：系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管和跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管。一、系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管投資者擬將托管在某證券營(yíng)業(yè)部的上市開放式基金份額轉(zhuǎn)托管到其他證券營(yíng)業(yè)部，或?qū)⑼泄茉谀炒N機(jī)構(gòu)的上市開放式基金份

37、額轉(zhuǎn)托管到其他代銷機(jī)構(gòu)，可通過系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管辦理。（一）變更證券營(yíng)業(yè)部的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管流程1在正式申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉(zhuǎn)入證券營(yíng)業(yè)部的席位代碼號(hào)。2T日（交易日），投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部申請(qǐng)辦理上市開放式基金份額的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)。3T日，轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部受理投資者申請(qǐng)后，按照中國(guó)結(jié)算深圳分公司相關(guān)數(shù)據(jù)接口規(guī)范申報(bào)轉(zhuǎn)托管。申報(bào)數(shù)據(jù)中指定上市開放式基金代碼同時(shí)指定轉(zhuǎn)托管數(shù)量的，按投資者指定數(shù)量辦理。申報(bào)數(shù)據(jù)中指定上市開放式基金代碼而未指定轉(zhuǎn)托管數(shù)量的，視同將該上市開放式基金全部份額轉(zhuǎn)出（含當(dāng)日買進(jìn)份額）。申報(bào)數(shù)據(jù)中未指定上市開放式

38、基金代碼的，視同投資者將所有上市證券（包括上市開放式基金在內(nèi)）全部轉(zhuǎn)出。4T日晚，中國(guó)結(jié)算深圳分公司向轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部發(fā)送已確認(rèn)和未確認(rèn)的轉(zhuǎn)托管數(shù)據(jù)，并向轉(zhuǎn)入方證券營(yíng)業(yè)部發(fā)送已確認(rèn)的轉(zhuǎn)托管數(shù)據(jù)。5自T+1日始，投資者可通過轉(zhuǎn)入方證券營(yíng)業(yè)部申請(qǐng)賣出基金份額。（二）變更基金管理人及代銷機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管流程1投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)前，應(yīng)確保已在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人辦妥基金賬戶注冊(cè)或注冊(cè)確認(rèn)手續(xù)。2T日，投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處申報(bào)轉(zhuǎn)托管，注明開放式基金賬戶號(hào)碼、基金代碼、轉(zhuǎn)托管份額以及轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼。3T日日終，TA系統(tǒng)對(duì)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行

39、檢查，并對(duì)合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行相關(guān)操作處理。4T1日，TA系統(tǒng)向轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人發(fā)送成功及失敗轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)，并向轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人發(fā)送成功轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)。5自T+2日始，投資者可通過轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人贖回基金份額。（三）系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管相關(guān)限制處于募集期內(nèi)的上市開放式基金份額不得辦理系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)托管。二、跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管（一）需辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的情形投資者通過深交所交易系統(tǒng)獲得的基金份額托管在證券營(yíng)業(yè)部并登記在證券登記系統(tǒng)中；投資者通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)獲得的基金份額托管在代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處并登記在TA系統(tǒng)中。投資者如需將登記在證券登記系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到TA系統(tǒng)（基

40、金份額由證券營(yíng)業(yè)部轉(zhuǎn)托管到代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人），或?qū)⒌怯浽赥A系統(tǒng)中的基金份額轉(zhuǎn)托管到證券登記結(jié)算系統(tǒng)（基金份額由代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人轉(zhuǎn)托管到證券營(yíng)業(yè)部），應(yīng)辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管手續(xù)。（二）跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管的賬戶規(guī)定上市開放式基金份額跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管只限于在深圳證券賬戶和以其為基礎(chǔ)注冊(cè)的深圳開放式基金賬戶之間進(jìn)行。（三）投資者擬將上市開放式基金份額從證券登記系統(tǒng)轉(zhuǎn)入TA系統(tǒng)，按以下程序辦理（證券營(yíng)業(yè)部轉(zhuǎn)代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人）：1投資者在正式申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)前，應(yīng)確保已在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處成功辦理開放式基金賬戶注冊(cè)或開放式基金賬戶注冊(cè)確認(rèn)，并獲知該代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼（該代碼為六位阿拉伯?dāng)?shù)

41、字，首位數(shù)字為6）。2T日，投資者持有效身份證明文件和深圳證券賬戶卡到轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部提出跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)，轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部按照中國(guó)結(jié)算深圳分公司相關(guān)數(shù)據(jù)接口規(guī)范申報(bào)轉(zhuǎn)托管，必須注明轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人代碼、證券賬戶號(hào)碼、基金代碼和轉(zhuǎn)托管數(shù)量，申報(bào)轉(zhuǎn)出的基金代碼不能為空，委托數(shù)量須為大于0的整數(shù)份。3T日收市后，證券登記系統(tǒng)對(duì)轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部上傳的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，若為有效申報(bào)則記減投資者證券賬戶中的基金份額，并將上述轉(zhuǎn)托管申報(bào)發(fā)送TA系統(tǒng)。轉(zhuǎn)出方證券營(yíng)業(yè)部可于T日晚接收中國(guó)結(jié)算深圳分公司反饋的有效申報(bào)處理結(jié)果和無效申報(bào)信息。4T日晚，TA系統(tǒng)對(duì)跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，對(duì)于合格

42、轉(zhuǎn)托管申報(bào)，TA系統(tǒng)將轉(zhuǎn)入基金份額記入投資者深圳開放式基金賬戶中；對(duì)于不合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)，TA系統(tǒng)將對(duì)轉(zhuǎn)入的基金份額做掛賬處理，投資者可通過擬轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人申請(qǐng)調(diào)賬。5TA系統(tǒng)自開放式基金賬戶記增轉(zhuǎn)入基金份額之日起，開始計(jì)算投資者基金份額的持有時(shí)間。6T1日，TA系統(tǒng)將有效申報(bào)處理結(jié)果發(fā)送轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人。7自T2日始，投資者可以在轉(zhuǎn)入方代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人處申報(bào)贖回基金份額。（四）投資者擬將上市開放式基金份額從TA系統(tǒng)轉(zhuǎn)入證券登記系統(tǒng)，按以下程序辦理（代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人轉(zhuǎn)證券營(yíng)業(yè)部）：1在正式申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)托管之前，投資者須確定其上市開放式基金份額擬轉(zhuǎn)入證券營(yíng)業(yè)部的席位代碼

43、。2T日，投資者在轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)提出跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申請(qǐng)，注明轉(zhuǎn)入證券營(yíng)業(yè)部席位代碼、開放式基金賬戶號(hào)碼、基金代碼、轉(zhuǎn)托管數(shù)量，其中轉(zhuǎn)托管數(shù)量須為整數(shù)份。3T日，TA系統(tǒng)對(duì)代銷機(jī)構(gòu)上傳的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，對(duì)檢查有效的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)記減投資者開放式基金賬戶中的基金份額。由于跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管導(dǎo)致開放式基金賬戶中上市開放式基金份額低于基金管理人規(guī)定的單個(gè)賬戶最低持有限額時(shí)，TA系統(tǒng)對(duì)剩余基金份額進(jìn)行強(qiáng)制贖回處理。4T1日，證券登記系統(tǒng)對(duì)跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管申報(bào)進(jìn)行檢查，若為合格轉(zhuǎn)托管申報(bào)，證券登記系統(tǒng)將轉(zhuǎn)入基金份額記入投資者深圳證券賬戶中；若為不合格申報(bào)（如轉(zhuǎn)入賬戶在當(dāng)日被注銷或其他情況），證券登記系統(tǒng)先

44、將轉(zhuǎn)入基金份額掛賬處理，投資者可通過轉(zhuǎn)入方證券營(yíng)業(yè)部向中國(guó)結(jié)算深圳分公司申請(qǐng)調(diào)賬。5T1日，TA系統(tǒng)和證券登記系統(tǒng)分別將跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管處理回報(bào)發(fā)送轉(zhuǎn)出方代銷機(jī)構(gòu)和轉(zhuǎn)入方證券營(yíng)業(yè)部。6自T2日始，投資者可以通過轉(zhuǎn)入方證券營(yíng)業(yè)部申報(bào)在深交所賣出或贖回基金份額。（五）跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管相關(guān)限制處于下列情形之一的上市開放式基金份額不得辦理跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管：1處于募集期內(nèi)的上市開放式基金份額；2分紅派息前R2日至R日（R日為權(quán)益登記日）的上市開放式基金份額；3處于質(zhì)押、凍結(jié)狀態(tài)的上市開放式基金份額。第六章 權(quán)益分派一、權(quán)益分派原則上市開放式基金權(quán)益分派分別由中國(guó)結(jié)算公司證券登記系統(tǒng)和TA系統(tǒng)依據(jù)權(quán)益登記日（R日）各

45、自的投資者名冊(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行。二、權(quán)益分派方式證券登記系統(tǒng)只可進(jìn)行現(xiàn)金紅利分派，TA系統(tǒng)可按投資者選擇進(jìn)行現(xiàn)金紅利或紅利再投資分派。三、權(quán)益分派流程（一）證券登記系統(tǒng)權(quán)益分派流程1在刊登分紅派息公告（預(yù)告）前兩個(gè)工作日，基金管理人應(yīng)向中國(guó)結(jié)算深圳分公司登記存管部提交基金分紅派息方案（預(yù)案）及基金分紅派息公告（預(yù)告），并和深交所基金債券部聯(lián)系刊登公告的相關(guān)事宜。中國(guó)結(jié)算深圳分公司對(duì)上述材料進(jìn)行審核，并可以根據(jù)業(yè)務(wù)安排情況另行確定基金權(quán)益登記日。2中國(guó)結(jié)算深圳分公司將審核通過的分紅派息公告（預(yù)告）轉(zhuǎn)發(fā)給深交所基金債券部，基金管理人可以在確定公告日的前一工作日16：00之后與深交所基金債券部聯(lián)系確認(rèn)。3如

46、分紅派息方案發(fā)生變更，基金管理人須于R日（R日為權(quán)益登記日）上午11:30前將擬定的分紅派息方案及公告（加蓋基金管理人印章，多頁(yè)的需加蓋騎縫章）以傳真件形式同時(shí)送達(dá)中國(guó)結(jié)算深圳分公司登記存管部和深交所基金債券部。4R+1日，深交所對(duì)基金價(jià)格做除權(quán)處理;中國(guó)結(jié)算深圳分公司根據(jù)R日投資者持有上市開放基金份額登記資料計(jì)算現(xiàn)金紅利，并將有關(guān)現(xiàn)金紅利的劃款通知以傳真件形式傳送基金管理人；基金管理人收到該通知后確認(rèn)回傳。5基金管理人或其基金托管人應(yīng)按通知中的要求在R2日12:00前將現(xiàn)金紅利匯到指定賬戶。在及時(shí)足額收到現(xiàn)金紅利后，中國(guó)結(jié)算深圳分公司將在R+2日閉市后向結(jié)算參與人發(fā)送包含上市開放式基金現(xiàn)金紅

47、利在內(nèi)的資金結(jié)算數(shù)據(jù)。若基金管理人未能在規(guī)定時(shí)點(diǎn)前足額劃付現(xiàn)金紅利的，中國(guó)結(jié)算深圳分公司將推遲現(xiàn)金紅利的派發(fā)，相應(yīng)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。6R3日，中國(guó)結(jié)算深圳分公司將現(xiàn)金紅利劃入結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶，結(jié)算參與人應(yīng)及時(shí)派發(fā)給投資者。（二）TA系統(tǒng)權(quán)益分派流程1基金管理人應(yīng)于權(quán)益分派預(yù)告前，預(yù)先向中國(guó)結(jié)算公司提交權(quán)益分派申請(qǐng)。權(quán)益分派預(yù)告經(jīng)中國(guó)結(jié)算公司確認(rèn)無誤后，管理人再行公告。2R日之前（不含R日），投資者可通過代銷機(jī)構(gòu)/基金管理人進(jìn)行基金權(quán)益分派方式申報(bào)。多次申報(bào)的，以最后一次申報(bào)為準(zhǔn)。3基金管理人應(yīng)于R日19：00前將最終確定的分紅比例方案通知中國(guó)結(jié)算公司。TA系統(tǒng)于R日進(jìn)行基金權(quán)益登記

48、?；鸸芾砣藢?duì)份額凈值做除權(quán)處理，并將除權(quán)后的份額凈值傳送中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)。4R+1日，TA系統(tǒng)計(jì)算投資者應(yīng)得的紅利再投資所得基金份額及稅后現(xiàn)金紅利及現(xiàn)金紅利手續(xù)費(fèi)，并將基金權(quán)益分派劃款通知傳基金管理人，基金管理人收到通知后回傳確認(rèn)。5R+1日，TA系統(tǒng)登記紅利再投資所得基金份額，并將紅利再投資份額到賬回報(bào)發(fā)送給代銷機(jī)構(gòu)和基金管理人。6R+2日12：00前，基金管理人或基金托管人將現(xiàn)金紅利劃入指定賬戶。在及時(shí)足額收到現(xiàn)金紅利后， TA系統(tǒng)將于R+2日下午向結(jié)算參與人發(fā)送包含上市開放式基金現(xiàn)金紅利在內(nèi)的資金結(jié)算數(shù)據(jù)。若基金管理人或基金托管人未能在規(guī)定時(shí)點(diǎn)前足額劃付現(xiàn)金紅利的，TA系統(tǒng)將推遲現(xiàn)

49、金紅利的派發(fā)，相應(yīng)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。7R+3日，TA系統(tǒng)將現(xiàn)金紅利劃入結(jié)算參與人結(jié)算備付金賬戶，結(jié)算參與人應(yīng)及時(shí)派發(fā)給投資者。第七章 其他登記托管業(yè)務(wù)一、非交易過戶對(duì)于投資者深圳證券賬戶中的上市開放式基金份額（登記在深圳證券登記系統(tǒng)），若因遺產(chǎn)繼承需要辦理非交易過戶業(yè)務(wù)，有關(guān)當(dāng)事人可比照流通股或封閉式基金非交易過戶的現(xiàn)有規(guī)定到中國(guó)結(jié)算深圳分公司業(yè)務(wù)柜臺(tái)辦理相關(guān)手續(xù)。對(duì)于投資者開放式基金賬戶中的上市開放式基金份額（登記在TA系統(tǒng)），因繼承、捐贈(zèng)，以及其他原因需進(jìn)行基金份額的轉(zhuǎn)讓，由有關(guān)當(dāng)事人到中國(guó)結(jié)算公司業(yè)務(wù)柜臺(tái)辦理相關(guān)手續(xù)。二、質(zhì)押登記對(duì)于投資者深圳證券賬戶中的上市開放式基金份額，中國(guó)結(jié)算

50、深圳分公司目前只受理以證券公司為出質(zhì)人并以商業(yè)銀行為質(zhì)權(quán)人的基金份額質(zhì)押登記業(yè)務(wù)。證券公司和商業(yè)銀行可依照現(xiàn)有規(guī)定通過交易系統(tǒng)報(bào)盤方式辦理基金份額質(zhì)押和解除質(zhì)押登記手續(xù)。投資者開放式基金賬戶中的上市開放式基金份額暫不辦理質(zhì)押登記業(yè)務(wù)。三、司法協(xié)助對(duì)于投資者深圳證券賬戶中的上市開放式基金份額，中國(guó)結(jié)算深圳分公司目前受理判決或調(diào)解離婚涉及夫妻共有財(cái)產(chǎn)分割過戶、判決或調(diào)解其他共有人財(cái)產(chǎn)分割過戶以及判決確權(quán)案件中涉及的過戶業(yè)務(wù)，相關(guān)司法機(jī)關(guān)可比照流通股或封閉式基金司法裁決過戶的現(xiàn)有規(guī)定到中國(guó)結(jié)算深圳分公司業(yè)務(wù)柜臺(tái)辦理相關(guān)手續(xù)。中國(guó)結(jié)算深圳分公司目前不受理有關(guān)基金份額的司法凍結(jié)業(yè)務(wù)。對(duì)于投資者開放式基金賬戶中的上市開放式基金份額，中國(guó)結(jié)算公司依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，在對(duì)人民法院、人民檢察院及國(guó)家其他有權(quán)機(jī)關(guān)出示的執(zhí)行公務(wù)證、介紹信、生效法律文書、協(xié)助執(zhí)行通知書核驗(yàn)無誤后，協(xié)助辦理基金份額的司法裁決過戶、凍結(jié)或解凍手續(xù)。第八章 針對(duì)基金管理人的數(shù)據(jù)服務(wù)一、上市開放式基金相關(guān)投資者賬戶資料數(shù)據(jù)由中國(guó)結(jié)算公司TA系統(tǒng)于每個(gè)工作日晚上統(tǒng)一向基金管理人發(fā)送。T日發(fā)送的數(shù)據(jù)包括：（一）T日與上市基金管理人相關(guān)的深圳開放式基金賬戶資料；（二）T日與上市基金管理人相關(guān)的深圳證券賬戶資料。二、上市開放式基金持有人明細(xì)數(shù)據(jù)由TA系統(tǒng)統(tǒng)一向基金管理人發(fā)送。上市基金持有人明細(xì)數(shù)據(jù)包括初始募集登